cấp tín dụng cho khách hàng vay vốn NH. C ó nhiều quan niệm về chất luợng thẩm định tín dụng của các tác giải nghiên cứu về hoạt động tín dụng trên thế giới. Theo (Yoori Je Cho, 1989) chỉ ra rằng các ngân hàng gặp khó khăn với nợ xấu (NPLs) do phân tích tín dụng yếu. Ông nhấn mạnh thêm rằng mục đích của việc thẩm định tín dụng là giúp ngân hàng thực hiệncác quyết định tín dụng tốt và giúp ngân hàng tránh các quyết định sai lầm. Như vậy theo Yoori Je Cho thì chất lượng tham định cho vay khách hàng được đánh giá thông qua chỉ tiêu về nợ xấu, mức độ rủi ro tín dụng sau khi cho vay.
(Reed và Gill, 1989) lập luận rằng mục tiêu của thẩm định tín dụng là xác định khả năng và sự sẵn sàng của nguời đi vay để trả nợ yêu cầu vay theo các điều khoản của hợp đồng cho vay. Chất luợng thẩm định tín dụng ảnh huởng trực tiếp tới hiệu quả kinh doanh NH và cũng ảnh huởng tới nguời đầu tu, nguời gửi tiền cho NH. Sự sáng suốt trong cho vay là rất cần thiết để NH duy trì sự toàn vẹn của tài sản tín dụng trên thị truờng.
Thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp đuợc coi là hiệu quả, c ó chất luợng khi nó đạt đuợc mục tiêu thẩm định của NH đồng thời thỏa mãn đuợc nhu cầu của khách hàng. Mục tiêu thẩm định của NH là quyết định c ó cho vay hay không và xác định khối luợng cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay, phuơng thức giải ngân và thu hồi đuợc cả gốc và chi phí cho vay đồng thời thu đuợc lợi nhuận từ việc cho vay đó. Trong khi đó , khách hàng đánh giá chất luợng thẩm định của NH thông qua thời gian thẩm định, tính đúng đắn và các lợi ích mà công tác thẩm định mang lại cho khách hàng. Thời gian thẩm định hợp lý khi nó đủ để NH đánh giá phuơng án, dự án của khách hàng nhung cũng phải phù hợp với nhu cầu trong kinh doanh của khách hàng (tận dụng đuợc cơ hội kinh doanh). Các tiện ích mà công tác thẩm định c ó thể mang lại cho khách hàng đó là những đề xuất tu vấn của ngân hàng về huớng phát triển của phuơng án kinh doanh (mở rộng hay thu hẹp), hay cơ cấu nguồn vốn, đánh giá đúng đắn khách quan hơn về triển vọng cũng nhu rủi ro c thể gặp phải.
Tổng hợp các nghiên cứu, tác giả đua ra quan điểm về chất luợng thẩm định cho vay là: Chất luợng thẩm định cho vay thể hiện mức độ tin cậy và phù hợp trong việc lựa chọn, áp dụng các phuơng pháp, quy trình, nội dung và tổ chức thực hiện thẩm định, nhằm đua ra quyết định cho vay một cách chính xác của ngân hàng với thời gian ngắn nhất và chi phí thấp nhất, vừa thoả mãn nhu cầu tín dụng của các khách hàng về thời gian, số vốn đuợc vay, đánh giá tính khả thi của phuơng án vay
vừa tối đa hoá lợi ích của NH. Chất lượng thẩm định còn là sự phù hợp giữa kết quả tính toán và kết quả thực tế khi thực hiện dự án và phương án sản xuất kinh doanh. Như vậy, các yếu tố này sẽ tạo nên một kết quả thẩm định c ó tính khoa học và thực tiễn dù người thẩm định đứng ở g ó c độ nào nghiên cứu, thì cũng c ó kết luận tương tự nhau.