b. Nhập kho hàng bị trả lạ
3.3.1. Bút toán tổng hợp – bút toán khác
Phân hệ này được dùng để hạch toán tất cả các nghiệp vụ kinh tế phát sinh không có liên quan đến chứng từ kế toán: Các phiếu thu, chi, nhập, xuất…, ví dụ khi bạn đầu tư góp vốn liên doanh liên kết, kinh doanh hoạt động đầu tư hay tài chính,…
Ngoài ra, còn có những bút toán kết chuyển khác, ví dụ như phân bổ chi phí công cụ dụng cụ có giá trị lớn, phân bổ tiền lương, khấu hao TSCĐ…
Để thao tác lập phiếu mới, bạn thực hiện một trong hai cách như sau:
9 Nhấn chuột nhanh hai lần (double-click) vào hàng chữ “Bút toán tổng hợp” hay “
Bút toán khác”.
9 Nhấn chuột phải trên loại phiếu muốn lập, chọn “Thêm phiếu mới”. Màn hình sau hiển thị cho phép bạn hạch toán trên phiếu:
9 Các chức năng “Thêm phiếu mới”, “Xem, sửa phiếu”,… thao tác tương tự như
Phiếu bán hàng, Phiếu nhập hàng mua,… 3.3.2. Khai báo và thực hiện các bút toán tự động
Phần hành này được áp dụng cho các nghiệp vụ được lặp đi lặp lại, thường xuyên trong các kì kế toán (bút toán phân bổ chi phí trả trước), đặc biệt là các bút toán kết chuyển cuối kì (kết chuyển doanh thu, chi phí, xác định lãi lỗ…)
Các thao tác thực hiện qua 2 bước:
Bước 1: Khai báo các bút toán sẽ thực hiện tự động
9 Vào menu Quản trị/Đăng kí bút toán tự động/Đăng kí bút toán tự động, chương trình sẽ hiện ra màn hình giao diện
9 Cột Stt: Số thứ tự quy định trình tự của các bút toán tự động sẽ được thực hiện. Trình tự này
phải dựa trên cơ sở hợp lý. Ví dụ bút toán kết chuyển các khoản giảm trừ doanh thu vào TK doanh thu bán hàng phải được thực hiện trước bút toán kết chuyển doanh thu thuần sang TK Xác định kết quả kinh doanh.
9 Cột Từ tài khoản: Chọn tài khoản kết chuyển đi
9 Cột Đến tài khoản: Chọn tài khoản kết chuyển đến
9 Cột %: Tỷ lệ kết chuyển
9 Mỗi dòng là 1 định khoản. Dùng các nút Thêm , Xóa để thao tác trên các dòng bút toán tự động.
Bước 2: Thực hiện các bút toán tự động
Sau khi khai báo các bút toán tự động, chúng ta sẽ ra lệnh cho chương trình thực hiện các bút toán tự động đã đăng kí.
9 Vào Menu Công cụ/ Tổng hợp và kết chuyển số dư sang kì sau
9 Tick chọn “Thực hiện tính lại giá xuất……đã đăng kí” vì trong các bút toán tự động có bút toán kết chuyển giá vốn hàng bán. Do đó trước khi thực hiện bút toán tự động này thì cho chương trình tính lại giá xuất 1 lần nữa.
9 Chọn bước 3 – Thực hiện các bút toán tự động đã đăng kí. Nếu chỉ ra lệnh thực hiện các bút toán tự động thì chỉ chọn bước 3 trong 7 bước trên
9 Click lệnh Thực hiện