2007 495,43 26,75 159,4
0 48,16
2008 103,85 16,79 33,18 17,36
2009 88,74 15,31 22,14 15,59
Nguồn: BHTGVN
Qua số liệu ta thấy tỷ lệ vốn tự có trên tài sản có rủi ro của các NHTM từ năm 2006 đến 2009 cao hơn rất nhiều so với quy định. Điều này là hoàn toàn không phù hợp với thực tế hiện nay tại các NHTM. Nhìn về thời điểm cách đây khoảng hai năm, mức 8% là mục tiêu phấn đầu khó khăn của hầu hết các ngân hàng Việt Nam. Tuy nhiên, trong hai năm trở lại đây, sự tăng trưởng nhanh về quy mô vốn đã giúp các ngân hàng cải thiện đáng kể năng lực tài chính và hệ số này. Tính đến cuối năm 2007, hệ số CAR của nhiều ngân hàng thương mại đã vượt yêu cầu mà NHNN đặt ra cho mục tiêu đến năm 2008. Bình quân, hệ số CAR của các NHTM quốc doanh đã tăng từ 7% trong năm 2006 lên 9% trong năm 2007; tỷ lệ này của các ngân hàng thương mại cổ phần cao hơn, nhìn chung đều trên 12%. Hiện tại, nhiều ngân hàng thương mại Việt Nam có tỷ lệ an toàn vốn nói trên phổ biến từ 8%-11%. Năm 2010, nhóm NHTMNN và NHLD tỉ lệ an toàn vốn thấp hơn so quy định. NH Sài Gòn Công Thương tỉ lệ CAR tại thời điểm cuối năm 2010 là 2.074 %. Điều đó chứng tỏ đã có sự sai lệch lớn, thiếu chính xác về dữ liệu thông tin báo cáo hoặc chương trình phần mềm áp dụng trong công tác tính toán của bộ phận giám sát. Các chỉ số đưa ra hoàn toàn không có tác dụng trong việc cảnh báo.
Việc chia sẻ thông tin báo cáo, việc phối hợp sau giám sát giữa các cơ quan giám sát cũng chưa có hệ thống pháp lý rõ ràng và chưa được thực hiện đồng bộ, làm giảm hiệu quả của hoạt động giám sát. Từ năm 2006 đến năm 2010, BHTGVN đã chia sẻ kết quả giám sát từ xa với NHNN nhưng chưa nhận được sự phản hồi từ kết quả này cũng như các thông tin chia sẻ khác. Vấn đề về tính chính xác, minh bạch và kịp thời của thông tin báo cáo là hết sức bức thiết để có thể thiết kế các chính sách và kế hoạch ứng phó kịp thời.
61
phân tích, đánh giá tình hình hoạt động của tổ chức nhận tiền gửi còn hạn chế, nhiều việc còn phải thực hiện bằng phương pháp thủ công, mất nhiều thời gian và ảnh hưởng đến tính chính xác của các chỉ tiêu.
Thứ năm, trình độ cán bộ làm công tác GSTX của BHTGVN còn hạn chế,
chưa có kinh nghiệm trong việc phân tích, đánh giá tình hình hoạt động ngân hàng của tổ chức nhận tiền gửi. Các kiến thức chuyên môn về hoạt động giám sát từ xa liên quan đến tổng hợp, phân tích dữ liệu tổng thể, dự đoán và cảnh báo tình hình chưa được phổ biến và đạo tạo có tính chuyên nghiệp. Nhiều cán bộ giám sát trẻ mặc dù đã tốt nghiệp đại học chuyên ngành tài chính ngân hàng, nhưng chưa trải nghiệm thực tế đối với hoạt động ngân hàng, gây khó khăn khi tiếp cận công tác giám sát theo kịp sự phát triển của các ngân hàng. Nhiều cán bộ đã có kinh nghiệm nhưng lại ngại tiếp cận với những kiến thức mới hoặc có sự hạn chế khi tiếp cận với việc thay đổi phương pháp giám sát. Việc đào tạo đội ngũ giám sát kế cận chưa được đảm bảo.
b. Nguyên nhân khách quan
Hệ thống cơ sở pháp lý cho hoạt động giám sát chưa đầy đủ và hoàn thiện. Hệ thống pháp luật nước ta còn thiếu toàn diện, chưa đồng bộ và chưa ồn định, chưa phù hợp với thông lệ quốc tế, chưa đáp ứng được yêu cầu quản lý Nhà nước bằng pháp luật, đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính (luật NHNN, luật các TCTD, luật chứng khoán, luật doanh nghiệp, các quy định về thanh tra giám sát...). Nhiều lĩnh vực chưa có luật, như lĩnh vực bảo vệ người gửi tiền. Tính cụ thể, minh bạch và hiệu lực thi hành của các văn bản pháp luật chưa cao. Thực trạng về hệ thống chính trị, pháp luật như vậy đã ảnh hưởng và tác động không nhỏ đến khả năng hoạt động của BHTGVN như chưa thể ổn định các văn bản, quy định liên quan đến hệ thống giám sát; việc triển khai hoạt động giám sát chưa hề đồng bộ và nhất quán. Cơ sở pháp lý hiện hành của Việt Nam đã tạo nền tảng ban đầu cho việc triển khai chính sách BHTG tại Việt Nam. Tuy nhiên, văn bản pháp luật cao nhất mới ở mức Nghị định nên hiệu lực thi hành chưa cao, thiếu nhiều chế tài xử lý vi phạm, ảnh hưởng đến việc bảo vệ quyền và lợi ích của người gửi tiền. Một tổ chức được được hoạt động và thành lập theo Nghị định điều chỉnh các tổ chức thành lập và hoạt động theo luật là chưa phù hợp.
Sự phối hợp của BHTGVN và các cơ quan giám sát, kiểm toán khác là chưa có hoặc hiệu lực thi hành chưa cao. Công tác giám sát tổng thể nói chung vẫn chưa xây dựng được một hệ thống hợp tác giữa BHTGVN, NHNN và các cơ
62
quan giám sát có liên quan về sự an toàn và lành mạnh của hệ thống tài chính. Sự hợp tác này cần được hỗ trợ bởi những cơ chế bảo vệ tính bảo mật của thông tin giám sát và đảm bảo là các thông tin này chỉ được sử dụng cho các mục đích có liên quan tới việc giám sát hiệu quả các tổ chức có liên quan.
Nhận thức của NHTM về hoạt động giám sát từ xa của BHTGVN chưa đúng đắn. BHTGVN thành lập và đi vào hoạt động được 11 năm nhưng nhiều cán bộ làm trong lĩnh vực tài chính ngân hàng không biết về sự tồn tại này hoặc không nắm rõ chức năng hoạt động của BHTGVN, đặc biệt là hoạt động giám sát từ xa. Nhiều cán bộ của ngân hàng chỉ biết đến BHTGVN như một tổ chức thu phí bảo hiểm theo mô hình chi trả, không biết đến một tổ chức BHTG hoạt động theo mô hình giảm thiểu rủi ro kèm chức năng giám sát rủi ro, cho rằng chức năng giám sát ngân hàng chỉ được thực hiện bởi NHNN. Chính vì vậy, NHTM thường có tâm lý đối phó với các yêu cầu của bộ phận giám sát từ xa của BHTGVN, thiếu sự hợp tác trong quá trình giám sát và chấp hành sau giám sát. Các NHTM chưa tin tưởng vào chất lượng và độ chính xác của hoạt động giám sát của BHTGVN, do đó NHTM chưa coi trọng các kết quả giám sát do BHTGVN đưa ra.
Khả năng đáp ứng yêu cầu thông tin của Ngân hàng thương mại còn hạn chế. Cũng xuất phát từ tâm lý và nhận thức nêu trên, mà thông thường các NHTM không tự giác đối với việc cung cấp thông tin cho BHTGVN. Bên cạnh đó, các NHTM cũng chưa xây dựng được hệ thống quản lý thông tin và quản trị dữ liệu một cách hiệu quả trong nội bộ ngân hàng.
Kết luận chương 2
Trong chương 2, luận văn đã nêu thực trạng nghiệp vụ GSTX đối với các NHTM tại BHTGVN. Từ đó, luận văn đã đưa ra được sự đánh giá, nhận xét các mặt còn hạn chế và nguyên nhân để có thể đưa ra giải pháp để hoàn thiện phát triển nghiệp vụ này.
63
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 3.1. Định hướng phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt nam giai đoạn từ năm 2010-2015
3.1.1. Quan điểm và định hướng phát triển của Bảo hiểm tiền gửi Việt namđến năm 2015 đến năm 2015
3.1.1.1. Quan điểm
Quan điểm của BHTGVN về định hướng phát triển đến năm 2015 là: bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền; góp phần bảo đảm an toàn, ổn định hệ thống tài chính - ngân hàng phát triển an toàn, ổn định và hội nhập; phát triển bền vững và hiệu quả, qua đó góp phần tăng trưởng kinh tế; từng bước chuyển một số hoạt động đủ điều kiện sang hạch toán kinh doanh để nâng cao hiệu quả hoạt động và tính tự chủ về tài chính. Bên cạnh đó cần phải gắn với cải cách ngân hàng và tài chính một cách dài hạn và có những yêu cầu cụ thể; đồng thời xác định rõ vai trò của BHTGVN trong việc xây dựng và thực hiện chính sách tài chính tiền tệ quốc gia; góp phần nâng cao tính minh bạch và hiệu quả của bộ máy quản lý Nhà nước thông qua việc nhận chuyển giao một số nghiệp vụ hỗ trợ tài chính trực tiếp từ các cơ quan quản lý cho BHTGVN; đổi mới tổ chức quản lý và hoạt động của BHTGVN với xu hướng lấy khách hàng làm tâm điểm.
3.1.1.2. Định hướng
Qua 10 năm hoạt động, nhận thức được giá trị của những thành tựu đã đạt được cũng như những khó khăn, thách thức trong thời gian tới, cùng với việc nghiên cứu kinh nghiệm quốc tế và vai trò của tổ chức BHTG hiệu quả, BHTGVN đề ra định hướng phát triển dựa trên 5 trụ cột phát triển bền vững:
Trụ cột 1: Xây dựng củng cố cơ sở hạ tầng pháp lý. Hoàn thiện cơ sở pháp lý cho hoạt động BHTG, sớm hoàn thiện và ban hành Luật BHTG trong thời gian tới. Luật BHTG cần kế thừa các quy định phù hợp của cơ sở pháp lý hiện tại, phù hợp với xu hướng phát triển của hệ thống BHTG trên thế giới và đồng bộ với các bộ Luật điều chỉnh hoạt động của hệ thống tài chính ngân hàng tại Việt Nam.
64
Trụ cột 2: Củng cố tăng cường năng lực tài chính và đảm bảo tính minh bạch hệ thống nhằm đảm bảo nguồn lực thực hiện đầy đủ và hiệu quả nghiệp vụ BHTG.
Trụ cột 3: Phát triển đa dạng hóa, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ và hội nhập quốc tế. Từng bước thực hiện đầy đủ các hoạt động nghiệp vụ được giao nhằm bảo vệ tốt nhất quyền lợi của người gửi tiền. Tiếp tục các hoạt động hợp tác nhằm tiếp thu kinh nghiệm quốc tế, áp dụng phù hợp với tình hình thực tế tại Việt Nam.
Trụ cột 4: Tái cấu trúc Bộ máy, phát triển nguồn nhân lực và nâng cao năng lực quản lý nhằm tối đa hóa hiệu quả hoạt động, tăng cường công tác đào tạo, phát triển nguồn nhân lực nhằm nâng cao trình độ quản lý, trình độ chuyên môn nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ.
Trụ cột 5: Hiện đại hóa hoạt động BHTG dựa trên nền tảng công nghệ thông tin. Triển khai có hiệu quả Dự án hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thông tin quản lý- nhóm hợp phần BHTG (FSMIMS - DIV).
Hình 3.1. Các trụ cột phát triển bền vững của BHTGVN
65
3.1.2. Định hướng phát triển của Bảo hiểm tiền gửi Việt nam về nghiệp vụgiám sát từ xa giám sát từ xa
Hoạt động giám sát từ xa NHTM nhằm đánh giá và theo dõi những thay đổi về tình hình hoạt động của các NHTM, lịch sử rủi ro; cảnh báo kịp thời, đề xuất biện pháp xử lý phù hợp đối với việc chấp hành các quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi và các quy định về đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng. Để đạt được mục tiêu này hoạt động GSTX của BHTGVN cần có những định hướng trong thời gian tới như sau:
Trước hết cần duy trì niềm tin của công chúng đối với hệ thống ngân hàng tài chính nói chung và từng tổ chức tham gia BHTG là NHTM nói riêng. Niềm tin của người gửi tiền cũng như khách hàng là rất cần thiết bởi vì họ cung cấp cho khách hàng một nguồn tài chính lớn, có như vậy các ngân hàng này mới có thể cung cấp các dịch vụ tài chính của mình. Tình hình tài chính yếu kém không lành mạnh có thể đe dọa toàn bộ hệ thống tài chính - ngân hàng do vậy sự đánh giá của BHTGVN về việc đảm bảo an toàn vốn, chất lượng TSC, khả năng quản lý, tính thanh khoản, khả năng tạo lợi nhuận là cần thiết.
Bên cạnh đó, GSTX gián tiếp đóng vai trò trong việc bảo vệ toàn bộ quỹ BHTG. Cụ thể là, phương thức giám sát có thể giúp ngăn chặn các tình huống xấu có thể xảy ra mà không cần đến tài trợ của BHTGVN hoặc có thể giúp tránh khỏi việc tự thanh toán tiền bảo hiểm cho người gửi tiền; GSTX giúp cung cấp những thông tin về tình hình hoạt động của các NHTM một cách đầy đủ, chính xác, thường xuyên, liên tục. Ngoài ra, nó còn phản ánh các mức độ nghiêm trọng trong các mảng hoạt động nghiệp vụ của NHTM, nguyên nhân gây ra khó khăn cho các hoạt động nghiệp vụ đó, giúp cho các nhà quản lý NHTM có thể điều chỉnh, lập kế hoạch.
Ngoài ra, hoạt động nghiệp vụ GSTX sẽ cung cấp cho các NHTM biện pháp để tuân thủ pháp luật một cách tốt nhất; phải xây dựng hệ thống chỉ tiêu giám sát đảm bảo khoa học và đáp ứng được các yêu cầu (i) Hệ thống chỉ tiêu phải phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế, được áp dụng thống nhất cho tất cả các quỹ về tên gọi, yếu tố cấu thành và phương pháp tính toán; (ii) Các chỉ tiêu này phải có ý nghĩa trong phân tích, đánh giá một cách trung thực, khách quan tình hình hoạt động và thực trạng tài chính; (iii) Hệ thống chỉ tiêu phải thuận lợi vừa có thể đáp ứng cho công tác giám sát của các cơ quan chức năng.
66
3.2. Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa đối với NHTM tham giabảo hiểm tiền gửi bảo hiểm tiền gửi
3.2.1. Thúc đẩy việc hoàn thiện cơ sở pháp lý cho hoạt động giám sát từ xa
Trước hết cần ban hành Luật BHTG. Sau đó cần có các văn bản dưới luật về cơ chế chia sẻ thông tin giữa các cơ quan giám sát; ban hành các tiêu chí và chuẩn mực giám sát, đánh giá rủi ro và xếp loại.
Thực tế chứng minh rằng một đất nước mà luật pháp thiếu đồng bộ thì sẽ kìm hãm sự phát triển. Ở Việt Nam cho thấy một cơ quan như BHTGVN hoạt động theo Nghị định lại giám sát một tổ chức hoạt động theo luật. Đây chính là sự khập khiễng cần được khắc phục nhanh chóng. Việc xây dựng một hệ thống luật pháp tiên tiến về BHTG là một đòi hỏi khách quan của sự phát triển. Bên cạnh đó khi hội nhập, hoạt động theo luật pháp trong nước và luật pháp quốc tế là một yêu cầu khách quan. Nội dung của luật một mặt thể hiện được cơ chế quản lý của đất nước, mặt khác phải phù hợp luật pháp quốc tế. Luật hóa các hoạt động sẽ tránh được sự chồng chéo gây lãng phí của cải xã hội, tạo sự phát triển bền vững.
Tháng 7 năm 2008, Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng và Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế đã hợp tác xây dựng Các nguyên tắc cơ bản về phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả, trong đó đề cập đến vấn đề quản trị của tổ chức BHTG (nguyên tắc 5): Tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần hoạt động độc lập, minh bạch và có trách nhiệm giải trình và độc lập với những ảnh hưởng không mong muốn về chính trị và các ngành khác. Do đó, Luật BHTG không đi ngược nguyên tắc này và không đi ngược lại với thông lệ quốc tế, tránh sự can thiệp quá sâu của các cơ quan ban ngành liên quan đến hoạt động của tổ chức BHTG nhằm bảo vệ người gửi tiền và góp phần duy trì ổn định tài chính.
Tại Việt Nam, đề xuất thực hiện mô hình giảm thiểu rủi ro đối với tổ chức BHTG nhằm đảm bảo thực hiện tốt nhất mục tiêu của Luật BHTG đặt ra là bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần duy trì sự ổn định của hệ thống các tổ chức tín dụng, bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng. Theo mô hình giảm thiểu rủi ro, tổ chức BHTG cần có chức năng giám sát rủi ro tổ chức tham gia BHTG. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi ban hành quy