5. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1. Hạn chế
- Công tác giải ngân, thanh toán nhiều lúc còn chưa kịp thời, đặc biệt là thời điểm cuối quý, cuối năm hồ sơ thanh toán khách hàng lớn xảy ra tình trạng giải ngân dồn dập vào một số ngày cuối quý, cuối năm.
- Trong quá trình giải ngân, thanh toán Chi nhánh vẫn chưa chủ động trong việc xây dựng kế hoạch giải ngân. Chủ yếu là phụ thuộc vào kế hoạch giải ngân của Chủ đầu tư gửi lên.
- Công tác thẩm định, tìm kiếm dự án mới còn hạn chế. Chi nhánh đang
thực hiện quản lý dự án do Chính phủ, NHPT Việt Nam giao, chưa thực sự chủ động trong việc tìm kiếm khách hàng.
- Quản lý, thanh toán vốn còn mang nặng tính chất cấp phát. Vốn của NHPT cho vay chủ yếu là nguồn vốn huy động từ Trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh, do vậy trong quá trình quản lý thanh toán vốn cán bộ tín dụng phải áp dụng các quy định của pháp luật về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình do Nhà nước quy định.
- Tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh nhỏ so với các Chi nhánh khác trong hệ thống NHPT và các Chi nhánh NHTM khác trên địa bàn. Tuy nhiên, trong quá trình cho vay đầu tư, Chi nhánh vẫn còn phát sinh nợ quá hạn.
- Công tác kiểm tra, kiểm soát chưa được quan tâm đúng mực. Trong quá trình thực hiện nhiệm vụ cán bộ kiểm tra vẫn chưa thực sự chú tâm vào thực hiện nhiệm vụ, còn nề hà trong giải quyết công việc. Cán bộ kiểm tra vẫn còn yếu cả về lượng và chất.
tác quản lý vốn nhiều lúc còn chưa quyết liệt trong việc khắc phục tồn tại, sai sót sau kiểm tra.
- Công nghệ thông tin của Chi nhánh nói riêng và hệ thống NHPT Việt Nam nói chung còn yếu, chưa đáp ứng được yêu cầu ngày càng cao của công tác quản lý, thanh toán, phát huy hết hiệu quả vốn ĐTPT của Nhà nước.
- Đội ngũ cán bộ quản lý, thanh toán vốn chưa thực sự mạnh về chất. Cán bộ làm công tác tín dụng trong những năm qua thường xuyên có sự thay đổi cũng ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả hoạt động tín dụng ĐTPT của Chi nhánh.
2.3.2.2. Nguyên nhân
Việc sử dụng vốn tín dụng ĐTPT của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Lai Châu vẫn còn bộc lộ nhiều hạn chế, bởi lẽ do các nguyên nhân sau:
a. về phía Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lai Châu
- Công tác thẩm định dự án vẫn còn nhiều hạn chế:
Thẩm định dự án là khâu đầu tiên đóng vai trò hết sức quan trọng việc lựa chọn được những dự án đầu tư có hiệu quả; năng lực tổ chức, quản lý trong quá trình thực hiện dự án của chủ đầu tư có phát huy được hiệu quả kinh tế - xã hội; và là khâu để quyết định cho các chủ đầu tư vay vốn. Công tác thẩm định dự án đóng góp rất lớn vào hiệu quả của hoạt động tín dụng ĐTPT của Nhà nước. Tuy nhiên, do vẫn còn tồn tại hạn chế nên ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng. Cụ thể:
+ Hoạt động thẩm định dự án đầu tư: Công tác thẩm định vẫn chưa đi sâu vào phân tích cụ thể các yếu tố đầu ra đầu vào của dự án, mà chủ yếu là căn cứ vào thẩm định tính đầy đủ của hồ sơ và các số liệu do chủ đầu tư cung cấp, và tính toán các chỉ tiêu hiệu quả của dự án, vì thế, so với thực tiễn là vẫn
còn nhiều hạn chế. Trong khi dự án được lập ra vẫn có thể chưa phản ánh chính xác hiệu quả có thể bắt nguồn từ yếu tố chủ quan là các Chủ đầu tư (khai giảm chi phí, khai tăng giá bán...) hoặc có thể có sự sai sót của Chủ đầu tư trong quá trình lập dự án mà không phát hiện được, do vậy độ tin cậy thấp. Bên cạnh đó, việc phân tích đánh giá về việc lựa chọn địa điểm đầu tư vẫn chưa được coi trọng.
+ Hoạt động thẩm định năng lực tài chính doanh nghiệp: Ngân hàng để đưa ra quyết định cho vay vẫn chưa nghiên cứu gắn dự án đầu tư với năng lực tài chính của doanh nghiệp mà chủ yếu là căn cứ trên báo cáo tài chính của doanh nghiệp để tính toán các chỉ tiêu đánh giá của doanh nghiệp như khả năng thanh toán nhanh, khả năng thanh toán vốn lưu động. Bên cạnh đó, Ngân hàng ít phối hợp với các tổ chức tài chính đánh giá mức độ tín nhiệm của chủ đầu tư trong quan hệ tín dụng. Chính những tồn tại này đã dẫn đến việc lựa chọn Nhà đầu tư chưa đạt yêu cầu, thiếu khả năng quản lý và thực hiện dự án, gây nên tình trạng xuất hiện nợ quá hạn.
+ Hoạt động phân tích phương án tài chính: Ngân hàng chưa đề cập rõ vai trò của các yếu tố trượt giá do lạm phát, tác động của cơ chế, chính sách. Chính vì vậy, giảm ý nghĩa việc so sánh các chỉ tiêu giữa các năm. Đây là nguyên nhân làm tăng độ sai lệch giữa kết quả tính toán khi thẩm định với kết quả thu được khi dự án được đưa vào hoạt động.
+ Thời gian thẩm định một dự án khá dài do phải đi qua rất nhiều khâu thẩm định tại Chi nhánh (từ cán bộ thẩm định, đến lãnh đạo phòng, đến lãnh đạo sở). Từ đó có thể làm mất cơ hội đầu tư của các nhà đầu tư, đồng thời cũng mất cơ hội kinh doanh của Chi nhánh.
- Thủ tục, hồ sơ vay vốn chưa rõ ràng, vẫn còn rườm rà và phức tạp; chưa có sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban:
Hồ sơ vay vốn có một số quy định chung chung, không cụ thể, nên khi triển khai áp dụng cho các đơn vị gặp nhiều khó khăn vướng mắc, tạo cảm giác phiền hà, phức tạp cho khách hàng.
- Công tác lập kế hoạch giải ngân chưa thực sự phù hợp:
Theo quy định của NHPT Việt Nam, để giải ngân vốn vay, cán bộ tín dụng và chủ đầu tư phải lập kế hoạch giải ngân vốn vay từ ngày 15 của tháng cuối cùng trước quý kế hoạch nhằm tạo trách nhiệm và kế hoạch cụ thể cho các bên liên quan. Tuy nhiên, trong qua trình lập dự án giải ngân, cán bộ tín dụng vẫn chưa bám sát vào tiến độ, tình hình thực hiện dự án để có một kế hoạch giải ngân phù hợp. Cán bộ giải ngân vẫn còn thụ động vào kế hoạch do các Nhà đầu tư đưa ra; bên cạnh đó công tác đôn đốc chủ đầu tư hoàn thiện hồ sơ để giải ngân vốn chưa thực sự tích cực.
- Giám sát và quản lý sau khi cho vay chưa thực chặt chẽ: Chi nhánh NHPT Lai Châu thực hiện kiểm tra trước và trong khi cho vay khá tốt nên không có tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, chiếm đoạt vốn và tài sản. Tuy nhiên khâu kiểm soát sau chưa thật sự hiệu quả, chưa thường xuyên, cán bộ tín dụng chưa có biện pháp hữu hiệu và quyết liệt, năng lực kiểm tra giám sát tình hình tài chính của cán bộ tín dụng đối với doanh nghiệp còn hạn chế, kết quả kiểm tra thường chỉ dừng lại ở mức ghi nhận khó khăn của doanh nghiệp chứ chưa đưa ra được giải pháp nào thuyết phục.
- Có sự áp lực nhất định từ việc hoàn thành kế hoạch thu nợ được giao nên khi doanh nghiệp có khó khăn, thay vì kiên quyết tìm biện pháp để buộc đơn vị trả nợ thì cán bộ tín dụng ghi nhận ngay đề xuất xử lý nợ của doanh nghiệp, làm cho doanh nghiệp thêm ỷ lại, trông chờ vào cơ chế xử lý nợ của Nhà nước.
- Hệ thống thông tin vẫn còn nhiều hạn chế, các thông tin về khách hàng, khoản vay chưa được cập nhật kịp thời, gây khó khăn cho việc quản lý điều hành, đặc biệt là quản lý rủi ro.
- Nguồn nhân lực thực hiện hoạt động tín dụng đầu tư còn thiếu và còn yếu:
+ Cán bộ tín dụng ngoài việc kiểm tra, kiểm soát chất lượng tín dụng, còn phải làm thêm các nhiệm vụ như thanh toán vốn vay ủy thác và cấp hỗ trợ lãi suất sau đầu tư nên cũng làm ảnh hưởng tới hoạt động cho vay ĐTPT.
+ Cán bộ làm công tác tín dụng trong những năm qua thường xuyên có sự thay đổi, mà khi có một cán bộ mới thay thế thì phải mất một khoảng thời gian để tiếp cận dự án.
+ Đặc thù của hoạt động tín dụng ĐTPT là cho vay các dự án đầu tư với nhiều nhóm ngành nghề khác nhau, có đặc điểm kinh doanh khác nhau, việc hiểu các chuyên ngành giúp ích rất nhiều cho hoạt động quản lý tín dụng. Tuy nhiên, Chi nhánh vẫn chưa hình thành một đội ngũ cán bộ quản lý chuyên sâu theo từng chuyên nghành cụ thể do thiếu nguồn nhân lực.
Những hạn chế còn tồn tại trên dẫn đến kết quả hoạt động cho vay ĐTPT bị hạn chế, mặc dù đã đạt được nhiều kết quả tốt, chất lượng của các công việc trong quá trình triển khai hoạt động cho vay ĐTPT, vẫn còn xuất hiện tình trạng nợ quá hạn.
b. về phía Ngân hàng Phát triển Việt Nam
Xuất phát từ tính đặc thù của cơ chế tín dụng Nhà nước: Cơ chế tín dụng Nhà nước với nhiều ưu đãi cho doanh nghiệp nhưng cũng có thể là trở ngại cho NHPT trong công tác quản lý thu hồi nợ vay, cụ thể như:
mục vay vốn. Bên cạnh đó, đối tượng vay vốn lại thay đổi, không ổn định nên NHPT khó duy trì được mối quan hệ thường xuyên với khách hàng.
+ Rủi ro từ cơ chế lãi suất: lãi suất vay NHPT thường thấp hơn lãi suất vay NHTM nên khi doanh nghiệp có khó khăn về nguồn trả nợ thì doanh nghiệp ưu tiên trả nợ cho các khoản vay với lãi suất cao trước.
+ Thời gian cho vay các dự án khá dài nên chịu nhiều tác động của việc thay đổi cơ chế chính sách Nhà nước, tác động của thị trường.
+ Hiệu quả của công tác kế hoạch hóa sử dụng nguồn vốn vẫn chưa đạt kết quả cao:
Việc điều hòa nguồn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn còn mất rất nhiều thời gian do việc quản lý điều hành nguồn vốn tập trung tại Trung ương, đây là một đặc thù riêng của NHPT Việt Nam. Do cơ chế chưa thực sự thông thoáng nên nguồn vốn nhàn rỗi vẫn chưa được sử dụng một cách có hiệu quả. Việc giải ngân vốn cho Chi nhánh vẫn còn chậm, đôi khi dự án đã hoành chỉnh thủ tục để được giải ngân nhưng phải 2 - 3 ngày sau Hội sở chính mới chuyển vốn về để nguồn vốn về đến tay các Chủ đầu tư.
+ Rủi ro từ quy định về đảm bảo tiền vay: theo quy định hiện nay, đối với các dự án vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước phần lớn chỉ thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay nên chưa nâng cao trách nhiệm trả nợ của chủ đầu tư.
+ Hệ thống NHPT nói chung và Chi nhánh NHPT Lai Châu nói riêng không được hoàn toàn độc lập định đoạt trong việc lựa chọn các dự án, lựa chọn khách hàng để cho vay mà phải thực hiện một số chương trình, dự án theo chỉ định của Chính phủ như chương trình cho doanh nghiệp vay trả nợ lương, dự án trọng điểm quốc gia...
+ Đối với tín dụng đầu tư, NHPT cho vay theo dự án và chưa có các sản phẩm dịch vụ kèm theo nên ít có sự gắn kết ràng buộc chặt chẽ giữa NHPT với doanh nghiệp trong khi đó NHTM với doanh nghiệp là quan hệ vay trả thường xuyên, dịch vụ phát triển toàn diện, các sản phẩm đa dạng, gắn kết mối quan hệ giữa khách hàng và Ngân hàng, củng cố và duy trì tín nhiệm trong quan hệ tín dụng. NHPT chưa có được lợi thế này.
+ Chế độ, chính sách tín dụng thường xuyên thay đổi; hệ thống thô ng tin quản lý còn bất cập. Các văn bản hướng dẫn hoạt động cho vay ĐTPT nhiều, nhưng chưa đáp ứng kịp thời yêu cầu của nghiệp vụ; ngoài ra, các văn bản còn mang tính áp đặt:
Hệ thống văn bản pháp luật của NHPT Việt Nam đã có đầy đủ các quy chế thực hiện nghiệp vụ, nhưng trên thực tế thực hiện vẫn còn nhiều vướng mắc, và NHPT cũng đã có các văn bản hướng dẫn kèm theo. Tuy nhiên, các văn bản hướng dẫn lại có sự chồng chéo, nhiều văn bản ra đời sau không có sự thâu tóm nội dung đã ban hành nên rất khó áp dụng. Bên cạnh đó, một số văn bản mang tính bắt buộc phải thực hiện, đôi khi gây cho khách hàng một tâm lý không thoải mái.
Trong thời gian qua, có thể nói cơ chế chính sách tín dụng của NHPT thay đổi thường xuyên, liên tục đã có ảnh hưởng nhất định đến công tác tín dụng của các chi nhánh. Hiện nay, NHPT đã xây dựng trung tâm dữ liệu thông tin về khách hàng. Tuy nhiên, cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp, dự án đầu tư vay vốn còn hạn chế, dữ liệu thông tin chưa đầy đủ, chính xác, cập nhật kịp thời... Điều này dẫn đến sự thiếu hụt thông tin về khách hàng khi thẩm định, theo dõi quản lý tín dụng. Mặc dù NHPT là một tổ chức hoạt động ở lĩnh vực Ngân hàng nhưng lại chưa kết nối thông tin với Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC), vì vậy các
khoản nợ vay của khách hàng vay tại NHPT không thể hiện trong quan hệ tín dụng của khách hàng khi truy xuất thông tin từ CIC. Hiện tại, Chi nhánh thực hiện khai thác thông tin từ CIC để phục vụ công tác thẩm định quản lý tín dụng, tuy nhiên tổ chức này cũng chưa phải là cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp một cách độc lập và hiệu quả, thông tin cung cấp còn đơn điệu, thiếu cập nhật.
+ Hệ thống thanh toán của NHPT chưa chuẩn mực, đang trong bước đầu hoà nhập và hoàn thiện, chưa đồng bộ, chưa triển khai hệ thống thanh toán quốc tế nên chưa thể kiểm soát được nguồn thu của khách hàng để thu nợ (cho vay tín dụng xuất khẩu).
+ Cơ sở hạ tầng kỹ thuật, nhất là về công nghệ thông tin còn hạn chế và NHPT chưa xây dựng được bộ máy quản lý rủi ro chuyên biệt.
+ Công tác phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro còn nhiều bất cập. Công tác xử lý nợ thực hiện chậm và kém hiệu quả.
c. về phía các Chủ đầu tư
Trong hoạt động cho vay đầu tư của Chi nhánh, những nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn tín dụng đầu tư là một trong số những nguyên nhân gây nên tình trạng nợ quá hạn. Cụ thể là:
- Nhận thức của các Nhà đầu tư về tín dụng ĐTPT của nhà nước đôi khi vẫn còn lệch lạc. Nhiều đơn vị vay vốn không chú trọng đến việc xây dựng và thực hiện dự án có hiệu quả, mà chỉ quan trọng vào việc được ghi kế hoạch vốn. Trong quá trình lập kế hoạch giải ngân vốn chưa bám sát tiến độ thực hiện dự án, nên chưa có nhận thức đúng đắn về việc sử dụng vốn đúng kế hoạch đã lập.
- Một số dự án khi đầu tư xong và bắt đầu đi vào hoạt động thì công nghệ đã lạc hậu, nên hiệu quả thu được không cao. Trên thực tế cho thấy chất lượng và hiệu quả của các dự án đầu tư vẫn chưa được như mong đợi.
- Năng lực quản lý, tổ chức và vận hành của các Chủ đầu tư dự án vẫn chưa tốt, việc khảo sát, lựa chọn địa điểm để đầu tư vẫn chưa thực sự kỹ lưỡng, chính vì thế dẫn đến tình trạng hiệu quả của dự án không cao.
- Khi tính toán để lập dự án đầu tư, Chủ đầu tư vẫn chưa xem xét kỹ