6 3.84 9 2.69 4
Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối
- - (687) (480.900)
Lãi/lỗ thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh
- 213 28.45
0
19.91 5
2.1.3 Cơ cấu tổ chức của Hội sở:
Khối Quản trị rủi ro tín dụng Giẩmđểc Giámđổc khối khói Khồĩ Hổ trợ
2.1.4 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong những năm gần đây.
Sau 6 năm thành lập Công ty đã tạo dựng được uy tín trên thị trường tài chính Việt Nam, mở rộng thị phần hoạt động trên tất cả các lĩnh vực: huy động, tín dụng, bảo lãnh, dịch vụ... được nhiều công ty chọn làm đối tác cung cấp dịch vụ.
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2008-2011
Thu nhập từ hoạt động khác 14
2 33^ 0 4.51 7 3.15 Chi phí hoạt động khác 3 (444
) 2 1.38 7 0.96
Lãi/lỗ thuần từ hoạt động khác 1
^ (W 8 3.12 0 2.19 Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 14 0 1 1.07 9 1.39 9 0.97 Chi phí hoạt động 15.51 1 22.247 29.13 4 20.39 4
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng
11.70
4 7 8.37 8 47.57 5 33.30
Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 2
0 191 7 3.51 2 2.46
Tổng Lợi nhuận trước thuế 11.68 4 8.18 7 44.06 0 30.84 2
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp
hiện hành 2 3.23 4 2.04 7 10.86 7 7.60 Chi phí thuế thu nhập hoãn lại - - - -
Lợi nhuận sau thuế 8.45
2 6.41 2 33.19 4 23.23 6
Huy động vốn và kinh doanh tiền tệ
Chính sách tiền tệ từ phía Ngân hàng Nhà nước liên tục thay đổi đã ảnh hưởng mạnh đến hoạt động của các TCTD, nguồn vốn của TCTD trở nên căng thẳng, có thời điểm lãi suất huy động trên thị trường liên ngân hàng lên đến 40%/năm, gây khó khăn cho hoạt động huy động vốn nhưng lại là cơ hội khi Công ty tiến hành các hoạt động kinh doanh tiền tệ nên đã đạt được các kết quả khá tốt.
Bên cạnh những kết quả đã đạt được trong hoạt động nguồn vốn, ngày 20/10/2008 Công ty đã được NHNN cấp giấy phép hoạt động ngoại hối, đây là một trong những tiền đề quan trọng để Công ty có thể tiếp nhận được các nguồn vốn huy động từ các tổ chức, cá nhân nước ngoài nhằm có được nguồn vốn lớn, ổn định, dài hạn ... cho nhu cầu phát triển ổn định của Công ty.
Hoạt động tín dụng
Các dịch vụ tín dụng công ty đang cung cấp: cho vay; chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá khác; bảo lãnh, bao thanh toán; mở tài khoản và dịch vụ ngân quỹ, phát hành thẻ tín dụng.
Hiện nay, Công ty đang từng bước nâng cao chất lượng tín dụng và kiểm soát chặt chẽ dư nợ tín dụng nhằm hạn chế nợ xấu phát sinh, tính đến ngày 31/12/2011 dư nợ cho vay đạt mức 1.100 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ đã iảm xuống còn 1,9%.
Hoạt động đầu tư
Thị trường tài chính Việt Nam với tiềm năng phát triển mạnh mẽ thì càng mở ra nhiều cơ hội cho hoạt động đầu tư. Chính vì thế, mảng hoạt động này được xác định là một trong những mảng nghiệp vụ quan trọng của HAFIC bên cạnh tín dụng, kinh doanh nguồn vốn và tiền tệ. Hiện tại, mảng đầu tư tại HAFIC cũng đã và đang góp phần vào thành công của HAFIC.
Với tiềm lực và quy mô như hiện nay, HAFIC đang tiến hành hình thức đầu tư cơ bản như:
- Góp vốn thành lập doanh nghiệp
- Đầu tư thông qua hợp đồng hợp tác đầu t^ không hình thành pháp nhân mới;
- Mua bán cổ phần, phần vốn góp tại các công ty
- Mua bán công trái, trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu và các công cụ nợ
2.2Thực trạng chất lượng thẩm định tài chính dự án tại Công ty tài chính Cổ phần Handico
2.2.1 Quy trình thẩm định tại Công ty tài chính Cổ phần Handico
Công ty đã ban hành quy trình nghiệp vụ tín dụng riêng, áp dụng trong toàn hệ thống trong đó có quy định cụ thể quy trình nghiệp vụ thẩm định. Quy trình thẩm định được tiến hành theo sơ đồ sau:
TRÁCH NHIỆM NỘI DUNG VÀ TRÌNH Tự THỰC HIỆN TÀI LIỆU / BIỂU MẪU P.KHDN TÌM KIẾM VÀ TIẾP XÚC KHÁCH HÀNG TIẾP NHẬN HỒ SƠ P.KHDN P.QLTSĐB P.ĐẦU TƯ P.PC P.QLRRTD P.KHDN P.KHDN THAM ĐỊNH ĐẦY ĐỦ, HỢP LỆ PL-01/QT-KHDN-01 BM-01/QT-KHDN-01 BM-02/QT-KHDN-01 BM-03/QT-KHDN-01 BM-04/QT-KHDN-01 BM-05/QT-KHDN-01 PTGĐ/ HĐTD/TGĐ/HĐQT TRÌNH DUYỆT KHÔNG - THUẬN
XEM XÉT, PHÊ DUYỆT
CHẤP THUẬN BIÊN BẢN HỌP HĐTD, HĐQT NGHỊ QUYẾT HĐQT QUYẾT ĐỊNH CHO VAY CỦA TGĐ/ PTGĐ P.PC P.HTHS P.KHDN ĐẠI DIỆN HAFIC (TGĐ/PTGĐ) KHÁCH HÀNG SOẠN THẢO HỢP ĐỒNG KÍ KẾT HỢP ĐỒNG ĐỀ NGHỊ GIẢI NGÂN BM-06/QT-KHDN-01 HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG HỢP ĐỒNG THẾ CHẤP, HỢP ĐỒNG CẦM CỐ
Bước 1: Tìm kiếm và tiếp xúc khách hàng:
Phòng KHDN chịu trách nhiệm khai thác các kênh thông tin bao gồm cả nội bộ và bên ngoài để tìm kiếm và tiếp xúc khách hàng và giới thiệu tới khách hàng về sản phẩm cho vay/đầu tư mua trái phiếu có TSĐB của Công ty.
Bước 2: Tiếp nhận hồ sơ:
Phòng KHDN tiến hành tiếp nhận hồ sơ vay vốn từ khách hàng có nhu cầu: huy động vốn đầu tư cổ phiếu, vay vốn bổ sung vốn lưu động, mua xe trả
góp, thực hiện dự án, đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh... hoặc hồ sơ phát hành trái phiếu doanh nghiệp của khách hàng.
Sau khi CBTD đã tiếp nhận đầy đủ hồ sơ sẽ lập "Phiếu xác nhận cung cấp đầy đủ hồ sơ vay vốn"
Bước 3: Thẩm định hồ sơ:
a. Phòng Khách hàng Doanh nghiệp:
Tiến hành thẩm định khách hàng, phương án/dự án vay vốn; phương án phát
hành trái phiếu và lập báo cáo thẩm định theo các biểu mẫu theo các sản phẩm. Thời gian thẩm định tối đa được quy định như sau:
+ Đối với hồ sơ vay mua cổ phiếu
+ Đối với hồ sơ vay bổ sung vốn lưu động/đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh
+ Đối với hồ sơ vay mua xe/máy móc thiết bị trả góp + Đối với hồ sơ bảo lãnh
+ Đối với cho vay thực hiện dự án
+ Đối với Đầu tư mua trái phiếu doanh nghiệp có tài
sản bảo đảm 03 ngày làm việc. 05 ngày làm việc. 04 ngày làm việc. 03 ngày làm việc. 20 ngày làm việc. 20 ngày làm việc. Trong trường hợp cần lấy ý kiến của Phòng/Ban khác trong công ty, cán bộ tín dụng thực hiện lấy ý kiến/ trao đổi thông tin theo biểu mẫu BM-04/QT- KHDN-01 hoặc theo mẫu yêu cầu thuộc các quy trình nghiệp vụ liên quan.
b.
Phòng Quản lý TSĐB:
- Nếu tài sản thuộc phạm vi định giá của của P.QLTSĐB (tất cả các
loại tài sản trừ cổ phiếu),, P.KHDN sẽ chuyển hồ sơ tài sản đảm bảo
sang
P.QLTSĐB để thẩm định.
- Phòng QLTSĐB thẩm định và lập Báo cáo thẩm định TSĐB. Sau đó chuyển toàn bộ hồ sơ kèm Báo cáo thẩm định tài sản (bản gốc) sang P.
- Thời gian thẩm định và định giá tài sản được quy định tối đa như sau:
+ Tài sản đảm bảo là ô tô cũ, máy móc thiết bị đơn lẻ. 02 ngày làm việc
+ Tài sản đảmbảolà dây chuyền máymóc, tàu thuyền 03 ngày làmviệc
+ Tài sản đảmbảolà đất ở 02 ngày làmviệc
+ Tài sản đảmbảolà đất dự án và tàisản gắn liền 04 ngày làmviệc
+ Tài sản đảmbảolà quyền tài sản 02 ngày làmviệc
+ Tài sản đảmbảolà các loại giấy tờ có giá: trái phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm...và các giấy
, 01 ngày làm việc
tờ có giá khác do Tổng Giám đốc Hafic quy định trong từng thời kỳ.
c.
Phòng Đầu tư:
- Nếu tài sản đảm bảo là cổ phiếu, P.KHDN sẽ chuyển hồ sơ sang P.Đầu tư định giá.
- Phòng Đầu tư tiến hành thẩm định và lập Báo cáo thẩm định TSĐB. Sau đó chuyển toàn bộ hồ sơ kèm Báo cáo thẩm định tài sản sang P. KHDN.
- Thời gian thẩm định tối đa là 02 ngày làm việc
d.
Phòng Pháp chế:
Kiểm soát tính pháp lý của hồ sơ vay vốn đối với các hồ sơ thẩm thuộc quyền phán quyết của Phó Tổng Giám Đốc nếu Phó Tổng Giám đốc có chỉ định. Kết quả thẩm định sẽ được thể hiện trên báo cáo kiểm soát của Phòng. Sau đó chuyển trả lại toàn bộ hồ sơ kèm theo báo cáo kiểm soát (Bản chính) cho P.KHDN.
Thời gian kiểm soát tính pháp lý của hồ sơ được quy định tối đa như sau:
+ Đối với hồ sơ vay mua cổ phiếu. 01 ngày làm việc
+ Đối với hồ sơ vay mua xe/máy móc thiết bịtrả góp. 0,5 ngày làm việc
+ Đối với hồ sơ bảo lãnh. 0,5 ngày làm việc
+ Đối với cho vay thực hiện dự án. 02 ngày làm việc
+ Đối với hồ sơ đầu tư trái phiếu cótàisảnbảo đảm. 02 ngày làm việc
1,5 ngày làm việc
e.
Phòng Quản lý rủi ro tín dụng:
Kiểm soát rủi ro của hồ sơ vay vốn đối với các hồ sơ thuộc thẩm quyền phán quyết của Phó Tổng Giám Đốc nếu Phó Tổng Giám đốc có chỉ định. Kết quả thẩm định sẽ được thể hiện trên báo cáo kiểm soát của Phòng. Sau đó chuyển trả lại toàn bộ hồ sơ kèm theo báo cáo kiểm soát (Bản chính) cho P.KHDN.
- Thời gian kiểm soát rủi ro của hồ sơ được quy định tối đa như sau:
+ Đối với hồ sơ vay mua cổ phiếu
+ Đối với hồ sơ vay bổ sung vốn lưu động/đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh
+ Đối với hồ sơ vay mua xe/máy móc thiết bị trả góp + Đối với hồ sơ bảo lãnh
+ Đối với cho vay thực hiện dự án
+ Đối với hồ sơ đầu tư trái phiếu có tài sản bảo đảm.
1,5 ngày làm việc 1,5 ngày làm việc
1.5ngày làm việc 2.5ngày làm việc 2,5 ngày làm việc
Ghi chú: Thời gian xử lý hồ sơ của các bộ phận được hiểu là thời gian làm việc của bộ phận và được tính từ khi các bộ phận nhận được đủ tài liệu làm căn cứ cho việc thực hiện nhiệm vụ chuyên môn.
Bước 4: Trình duyệt khoản cho vay/đầu tư trái phiếu
P.KHDN: kiểm tra hồ sơ lập tờ trình thẩm định/Phiếu trình trình ký căn cứ theo phân cấp thẩm quyền phê duyệt để trình duyệt.
Bước 5: Xem xét phê duyệt
Tùy theo thẩm quyền phê duyệt mà việc phê duyệt hồ sơ được thực hiện như sau:
a.
Phó Tổng Giám đốc:
- Nếu khoản vay thuộc thẩm quyền phê duyệt của P.TGĐ, sau khi xem xét P.TGĐ đưa ra quyết định cho vay hoặc không cho vay.
- Nếu khoản vay vượt quá thẩm quyền phê duyệt của P.TGĐ thì P.TGĐ: + Trình TGĐ xem xét phê duyệt hoặc
+ Đưa ra Hội đồng tín dụng xem xét trình TGĐ phê duyệt (Kết luận của HĐTD được ghi lại theo Biên bản họp HĐTD).
- Thời gian thực hiện tối đa là 02 ngày làm việc
b.
Tổng giám đốc
Sau khi xem xét hồ sơ do P.TGĐ/ HĐTD trình:
- Nếu khoản vay thuộc thẩm quyền phê duyệt thì TGĐ sẽ đưa ra quyết định cho vay hoặc không cho vay
- Nếu khoản vay không thuộc thẩm quyền phê duyệt của TGĐ thì sẽ trình lên HĐQT xem xét.
- Thời gian thực hiện tối đa là 02 ngày làm việc
c.
Hôi đồng quản tri
- Sau khi xem xét hồ sơ, HĐQT đưa ra quyết định cho vay hoặc không cho vay
- Thời gian thực hiện tối đa là 04 ngày làm việc.
P.KHDN : Nếu có quyết định cho vay, P.KHDN tiếp tục tiến hành sang bước 6.
Còn nếu có quyết định không cho vay thì thông báo bằng văn bản trả lời khách hàng về việc không cho vay (nếu cần) (theo biểu mẫu BM-05/QT-KHDN-01).
Bước 6. Soạn thảo hợp đồng
P.Pháp chế: Soạn thảo toàn bộ các mẫu hợp đồng
P.KHDN: Soạn thảo Hợp đồng tín dụng/ Hợp đồng mua bán trái phiếu và các các hợp đồng khác có liên.
P.QLTSĐB: Soạn thảo các hợp đồng thế chấp, hợp đồng cầm cố (nếu có)
Bước 7: Kí kết hợp đồng
- Khách hàng và Ban TGĐ Hafic tiến hành ký kết các hợp đồng
- P.QLTSĐB: tiến hành các thủ tục giao nhận tài sản cầm cố (nếu có) với khách hàng theo quy định và quy trình giao nhận tài sản đảm bảo của P.QLTSĐB.
Bước 8: Đề nghị giải ngân:
Khách hàng lập Công văn đề nghị giải ngân kèm theo hồ sơ giải ngân gửi về HAFIC.
Bước 9: Tiếp nhận và thẩm định hồ sơ giải ngân
Phòng KHDN tiếp nhận đề nghị giải ngân của khách hàng và tiến hành thẩm định hồ sơ giải ngân.
Bước 10: Trình duyệt giải ngân
- P.KHDN: Lập tờ trình giải ngân và trình duyệt hồ sơ giải ngân.
- P.KHDN: Đăng ký nguồn với Phòng Quản lý và Kinh doanh nguồn vốn (theo biểu mẫu BM-06/QT-KHDN-01)
- Thời gian thực hiện tối đa là 0,5 ngày làm việc
Bước 11: Phê duyệt giải ngân
Ban TGĐ xem xét, phê duyệt/không phê duyệt hồ sơ giải ngân.
- Nếu Ban TGĐ không phê duyệt giải ngân; P.KHDN thông báo với khách hàng về việc từ chối giải ngân
Bước 12: Soạn thảo khế ước, thực hiện giải ngân
- Phòng KHDN thực hiện kiểm tra danh mục giấy tờ để soạn thảo khế ước (theo biểu mẫu quy định của Công ty)
- P.KHDN: soạn thảo công văn đề nghị giải ngân gửi Phòng TCKT (theo biểu mẫu BM-07/QT-KHDN-01)
- Phòng TCKT thực hiện chuyển tiền cho khách hàng. - Thời gian thực hiện tối đa là 0,5 ngày làm việc
Bước 13: Lưu trữ hồ sơ, kiểm soát hồ sơ vay vốn, kiểm soát sau vay vốn - Phòng KHDN:
>Sau khi hoàn thành thủ tục giải ngân, Cán bộ tín dụng lập phiếu ý kiến khách hàng để lưu hồ sơ theo mẫu công ty quy định
>Thực hiện bàn giao toàn bộ hồ sơ sang phòng HTHS để lưu trữ theo quy định của Công ty
>Thực hiện kiểm tra mục đích sử dụng tiền vay sau giải ngân; Định kỳ hoặc khi phát sinh dấu hiệu bất thường thực hiện kiểm tra đánh tình
hình tài
chính và kinh doanh của khách hàng theo quy định và lập biên bản kiể
m tra
sau vay (theo biểu mẫu BM-08/QT-KHDN-01). >Các trường hợp phát sinh khác:
+ Trường hợp phát sinh việc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ/cơ cấu thời hạn trả nợ cho khoản vay khách hàng, Phòng Khách hàng Doanh nghiệp lập tờ trình vv điều chỉnh kỳ hạn trả nợ/cơ cấu thời hạn trả nợ và tiến hành các thủ tục liên quan.
+ Trường hợp phát sinh việc điều chỉnh lãi suất cho khoản vay của khách hàng, Phòng Khách hàng Doanh nghiệp lập thông báo điều chỉnh lãi suất gửi khách hàng (theo biểu mẫu BM-09/QT-KHDN-01).
+ Trường hợp phát sinh việc miễn/giảm lãi cho khoản vay của khách hàng, Phòng Khách hàng Doanh nghiệp lập tờ trình vv miễn/giảm lãi.
+ Trường hợp phát sinh thay đổi tài sản bảo đảm cho khoản vay của khách hàng Phòng Khách hàng Doanh nghiệp lập tờ trình v/v thay đổi TSBĐ.
+ Các trường hợp phát sinh khác
- P.HTHS: Tập hợp hồ sơ để lưu trữ và cập nhật lên idoc
- P.KSNB, P.QLRRTD: Thực hiện kiểm soát hồ sơ vay vốn và rủi ro tín dụng theo quy định của công ty.
- P.QLTSBĐ: Định kỳ/đột xuất kiểm tra đánh giá về tài sản đảm bảo theo quy định và yêu cầu.
- Khi tất toán khoản vay, cán bộ tín dụng lập biên bản thanh lý hợp đồng
2.2.2 Công tác thẩm định dự án: “Đầu tư xây dựng Khu nghỉ dưỡng Ana
Mandara Ninh Bình”
Khái quát về dự án và chủ đầu tư
Dự án đầu tư xây dựng Khu nghỉ dưỡng Ana Mandara Ninh Bình
* Tên dự án: dự án đầu tư xây dựng Khu nghỉ dưỡng ANA MANDARA Ninh Bình
* Chủ đầu tư: Công ty CP Du lịch Tân Phú.
* Địa điểm đầu tư: Xã Gia Vân - Huyện Gia Viễn - Tỉnh Ninh Binh * Diện tích lô đất: 162.000m2. Trong đó quy mô đầu tư:
- Khu biệt thự nghỉ dưỡng, diện tích chiếm đất 25.000m2.