1.2.2. Các tiêu chí đánh giá mở rộng cho vay tiêu dùng đối với khách hàng cánhân nhân
1.2.2.1. Chỉ tiêu mở rộng về quy mô
(1) Chỉ tiêu doanh số từ hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng và tốc độ tăng trưởng
CVTD trong kỳ, cho thấy cái nhìn tổng quan nhất về quy mô cho vay của ngân hàng.
Ngân hàng thu từ tiền vay và lãi vay khách hàng trả ngân hàng khi khoản vay đến hạn. Đứng trên phuơng diện so sánh về doanh số, NHTM nào có doanh số cho vay cao chứng tỏ NHTM đó “bán” đuợc nhiều sản phẩm cho vay hoặc “bán” đuợc các sản phẩm cho vay có giá trị lớn, tạo ra mức thu nhập lớn cho ngân hàng.
+ Chỉ tiêu về tỷ trọng:
Tỷ trọng = ____ Doanh số C VTD ________________x 100% (1.1) Tổng du nợ của hoạt động tín dụng
Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết doanh số của hoạt động CVTD chiếm bao nhiêu trong tổng doanh số của hoạt động cho vay của ngân hàng. Khi tỷ trọng CVTD tăng lên qua các năm, chứng tỏ hoạt động CVTD đã đuợc mở rộng.
+ Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng doanh số CVTD tuyệt đối:
Giá trị tăng truởng Tổng doanh số Tổng doanh số doanh số tuyệt đối CVTD kỳ sau CVTD kỳ truớc
Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết doanh số CVTD năm sau tăng so với năm truớc là bao nhiêu. Khi chỉ tiêu này tăng lên tức là số tiền ngân hàng CVTD tăng lên, từ đó thể hiện hoạt động CVTD của ngân hàng đã đuợc mở rộng. Việc so sánh doanh số từ hoạt động CVTD giữa các năm của một NHTM cũng cần thiết để có thể đánh giá mức độ “truởng thành” trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
+ Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng doanh số CVTD tương đối:
Giá trị tăng Tổng doanh số CVTD kỳ sau - Tổng doanh số CVTD kỳ truớc truởng doanh = --- số tuơng đối
x 100% (1.3) Tổng doanh số CVTD kỳ truớc
19
Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết tốc độ tăng trưởng doanh số CVTD năm sau so với năm trước là bao nhiêu. Khi chỉ tiêu này tăng lên thể hiện doanh số CVTD tăng lên về số tương đối.
(2) Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ:
Tổng dư nợ cho vay phản ánh số tiền mà khách hàng đang nợ ngân hàng tại một thời điểm, nên chỉ tiêu này là một con số thời điểm. Do đó, để đơn giản, đánh giá tương đối chính xác và phù hợp với xu thế xác định quy mô hiện nay của các nhà kinh tế, chúng ta cần đánh giá kết hợp giữa chỉ tiêu tổng dư nợ bình quân và doanh số cho vay. Tổng dư nợ bình quân phản ánh quy mô trong một thời kỳ (thường là một năm).
Chỉ tiêu dư nợ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng. Dư nợ CVTD thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp. Dư nợ càng cao chứng tỏ rằng ngân hàng mở rộng CVTD càng lớn. Tuy vậy, kết quả mở rộng CVTD chỉ thực sự đạt hiệu quả nếu dư nợ CVTD tăng cả về số lượng tuyệt đối, lẫn số lượng tương đối (tỷ trọng dư nợ bình quân CVTD so với tổng dư nợ bình quân cùng thời kỳ).
+ Tỷ trọng dư nợ CVTD:
Tổng dư nợ CVTD
Tỷ trọng = x 100% (1.4)
Tổng dư nợ của hoạt động tín dụng
Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết dư nợ CVTD chiếm tỷ trọng bao nhiêu so với dư nợ của ngân hàng. Đây là một chỉ tiêu định lượng, xác định cơ cấu cho vay tiêu dùng (phân theo tiêu chí mục đích vay vốn) so với tổng dư nợ của ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ nghiệp vụ CVTD của ngân hàng càng phát triển, và có thể xem cho vay tiêu dùng là hoạt động chủ chốt trong hoạt động tín dụng nói chung của ngân hàng. Tỷ lệ càng thấp càng chứng tỏ nghiệp vụ cho vay tiêu dùng của ngân hàng có thể chưa phát triển, chưa được chú trọng hay có những
biện pháp phát triển phù hợp, hoặc đây không phải là nghiệp vụ chủ chốt của ngân hàng. Khi đó ngân hàng cần đưa ra những định hướng phát triển hoạt động CVTD trong thời gian tới.
+ Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng dư nợ CVTD tuyệt đối:
Giá trị tăng trưởng
dư nợ tuyệt đối Dư nợ CVTD kỳ sau - Dư nợ CVTD kỳ trước (1.5) Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho thấy sự so sánh giữa các năm để đưa ra nhận định về nghiệp vụ cho vay tiêu dùng. Neu dư nợ CVTD không thay đổi nhưng tổng dư nợ tăng thì hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng là ổn định. Nếu tỷ lệ này giảm mà tổng dư nợ không thay đổi chứng tỏ hoạt động này đang có xu hướng giảm. Nếu tỷ lệ này tăng trong khi tổng dư nợ tăng chứng tỏ hoạt động này đang phát triển rất tốt... Nhiều khả năng khác có thể xảy ra, nhưng dựa vào đây, nhà lãnh đạo ngân hàng sẽ đánh giá được tình hình hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng.
+ Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng dư nợ CVTD tương đối:
Tốc độ tăng dư nợ CVTD
Dư nợ CVTD kỳ sau - Dư nợ CVTD kỳ trước
______________.__________._______________x 100% (1.6) Dư nợ CVTD kỳ trước
Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết tốc độ tăng trưởng CVTD năm sau so với năm trước của Ngân hàng hay cho thấy sự tăng lên hay thu hẹp của quy mô cho vay tiêu dùng qua các năm của ngân hàng
(3) Chỉ tiêu tăng trưởng số lượng khách hàng
Số lượng khách hàng là tổng số khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng trong một thời kỳ nhất định. Chỉ tiêu này cho biết sự tăng trưởng về số lượng và số lượt khách hàng đến giao dịch vay tiêu dùng tại ngân hàng qua từng năm, qua đó giúp ngân hàng có cách nhìn nhận, đánh giá để có định hướng, chính sách phù hợp
Tăng trưởng thu nhập ròng :
Thu nhập ròng từ CVTD kỳ sau - Thu nhập ròng từ CVTD kỳ trước
x 100/O
= ---
từ CVTD
Thu nhập ròng từ CVTD kỳ trước (1.9)
21
trong mở rộng hoạt động CVTD. Thông qua việc ghi chép lại các giao dịch trong hoạt động CVTD từ các kênh cung ứng, ngân hàng sẽ nắm được số lượng khách hàng đang sử dụng sản phẩm CVTD của ngân hàng cụ thể là bao nhiêu.
Mức tăng trưởng số lượng khách hàng Số lượng khách hàng kỳ sau Số lượng khách hàng kỳ trước (1.7)
Ý nghĩa: việc so sánh số lượng khách hàng năm nay so với năm trước cho thấy sự tăng trưởng hay giảm sút trong quy mô cho vay tiêu dùng của ngân hàng.
Như vậy, để mở rộng cho vay tiêu dùng, ngân hàng phải tìm biện pháp để làm gia tăng các chỉ tiêu nêu trên. Tuy nhiên, để thực hiện được mục đích đó, ngân hàng phải xem xét và phân tích được những nhân tố có tác động tích cực cũng như những nhân tố có tác động tiêu cực đến hoạt động cho vay tiêu dùng.
1.2.2.2. Chỉ tiêu phản ánh đa dạng hóa sản phẩm cho vay:
Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt như hiện nay buộc các ngân hàng phải không ngừng thực hiện đa dạng hóa sản phẩm và nâng cao chất lượng sản phẩm để mở rộng thị phần. Vì thế sản phẩm càng phong phú, đa dạng thì càng thuận tiện trong việc tiếp cận và mở rộng CVTD.
Việc đa dạng hóa sản phẩm cho vay được thể hiện qua các tiêu chí: + Số lượng sản phẩm mới được ban hành trong kỳ.
+ Thu nhập tăng thêm trong kỳ
Ngoài ra, việc đa dạng hóa sản phẩm cho vay thể hiện ở việc đa dạng hóa phương thức cho vay, gia tăng những phương thức CVTD mới phù hợp với nhu cầu của khách hàng, được phản ánh thông qua sự tăng trưởng dư nợ theo từng phương thức.
1.2.2.3. Chỉ tiêu tăng trưởng về thị phần trên địa bàn
Thị phần CVTD của một ngân hàng là thị trường tiêu thụ các sản phẩm CVTD mà ngân hàng đó chiếm lĩnh. Chỉ tiêu này phản ánh thị phần CVTD mà ngân
22
hàng đang chiếm lĩnh và giúp ngân hàng xác định được vị thế của mình cũng như đánh giá được mức độ mở rộng thị trường.
Mở rộng thị phần CVTD là việc ngân hàng đó áp dụng các giải pháp nhằm chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số dư nợ CVTD của các ngân hàng khác trên địa bàn.
Một trong những giải pháp mà các ngân hàng thường làm để mở rộng thị phần của mình trên địa bàn là mở rộng mạng lưới, phát triển thị trường.
1.2.2.4. Chỉ tiêu hiệu quả mở rộng
Lợi nhuận là một trong những chỉ tiêu quan trọng mà các ngân hàng hướng tới. Lợi nhuận do tín dụng đem lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn có lãi, đảm bảo được độ an toàn của nguồn vốn cho vay.
(1) Tỷ trọng thu lãi từ CVTD:
Tỷ trọng thu lãi từ CVTD
Thu lãi từ CVTD
_______________________________________x 100% (1.8) Thu lãi từ hoạt động cho vay
Chỉ tiêu này giúp nhận biết hoạt động CVTD đóng góp bao nhiêu vào tổng lãi từ hoạt động cho vay. Tỷ trọng này còn giúp việc xây dựng định hướng phát triển hoạt động CVTD.
23
1.2.2.5. Chỉ tiêu kiểm soát rủi ro CVTD:
+ Tỷ lệ nợ quá hạn CVTD: là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn CVTD và tổng
dư nợ CVTD của ngân hàng ở một thời điểm nhất định.
Tỷ lệ nợ quá hạn CVTD
Tổng dư nợ quá hạn CVTD
___________________.____________________x 100% (1.10) Tổng dư nợ CVTD
+ Tỷ lệ nợ xấu CVTD: là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu CVTD và tổng dư nợ CVTD của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường được tính theo năm tài chính. Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 và Quyết định sổ 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 và Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014 của Ngân hàng Nhà nước về việc phân loại nợ trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của TCTD thì các TCTD thực hiện phân loại nợ thành 5 nhóm là nợ đủ tiêu chuẩn (nhóm 1), nợ cần chú ý (nhóm 2), nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3), nợ nghi ngờ (nhóm 4) và nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5); trong đó nợ xấu là nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5.
Tỷ lệ nợ xấu Tổng dư nợ xấu CVTD
^'7^1 = ---x 100% (1.11)
CVTD Tổng dư nợ CVTD
Nếu NHTM có tỷ lệ nợ xấu cao cho thấy khả năng thu hồi vốn từ hoạt động CVTD thấp và rủi ro tín dụng cao. Ngược lại, ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp thể hiện khả năng quản lý và thu hồi vốn của ngân hàng đó tốt.
+ Chỉ tiêu phản ánh tốc độ tăng (giảm) nợ xấu cho vay qua các thời kỳ:
Tốc độ tăng (giảm) nợ xấu
Nợ xấu kỳ sau - Nợ xấu kỳ trước
___________________.________________x 100% (1.12) Nợ xấu kỳ trước
Tỷ lệ trích lập dự
+ Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro: là tỷ lệ phần trăm giữa số tiền trích lập dự phòng rủi
ro theo phân loại nợ và tổng dư nợ của NHTM
Số tiền trích lập dự phòng rủi ro
___x 100% (1.13) phòng rủi ro Tổng dư nợ
Tỷ lệ trích dự phòng rủi ro càng cao cho thấy chất lượng các khoản tín dụng của ngân hàng đang tiêu cực và khả năng thu hồi nợ thấp. Neu tỷ lệ này thấp thì có thể phản ánh chất lượng cải thiện của các khoản nợ, hoặc có thể do các khoản dự phòng chưa được trích lập đủ theo quy định.
1.2.3. Sự cần thiết phải mở rộng cho vay tiêu dùng đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại
Nền kinh tế phát triển, thu nhập cá nhân được nâng cao, nhu cầu của người dân tăng lên kéo theo những hoạt động, những dịch vụ mới hình thành và mở rộng ... một trong số đó là hoạt động tiêu dùng của dân cư. Tuy nhiên không phải ai cũng có điều kiện và khả năng tạo dựng cho mình một cuộc sống sung túc đầy đủ ngay trong hôm nay. Nắm được nhu cầu này, các tổ chức tín dụng đã cung cấp những khoản CVTD dưới nhiều hình thức và quy mô khác nhau, nhằm mang lại cho khách hàng một cuộc sống tiện nghi hơn mà không phải chờ đợi thời gian tích lũy. Hiện nay, các ngân hàng đang cạnh tranh mạnh mẽ các sản phẩm CVTD nhằm thu hút đối tượng là khách hàng cá nhân, CVTD trở thành mảng tín dụng có nhiều tiềm năng.
a) Mở rộng CVTD giúp NHTM mở rộng quan hệ với khách hàng, từ đó làm tăng khả năng huy động các loại tiền gửi từ dân cư cho ngân hàng
Trước đây, số lượng người dân biết đến hoạt động của ngân hàng cũng không nhiều do hoạt động cho vay của NHTM gần như chỉ bó hẹp trong phạm vi các doanh nghiệp. Chính vì vậy, người dân vẫn còn e dè khi nhắc đến ngân hàng và đại đa số mọi người đều thích trữ tiền mặt hoặc vàng tại nhà hơn là gửi tiết kiệm vào ngân hàng. Điều này đã làm ngân hàng mất đi một lượng vốn lớn trong dân cư và làm tắc nghẽn dòng tiền
25
của cả nền kinh tế. Tuy nhiên, trong những năm gần đây, hoạt động CVTD được mở rộng tạo điều kiện cho các NHTM có nhiều cơ hội tiếp xúc, quan hệ với các đối tượng khách hàng khác nhau. Chính điều này đã tạo niềm tin về ngân hàng trong lòng người dân, nhờ đó lượng tiền gửi huy động được từ trong dân cư của ngân hàng cũng tăng lên đáng kể. Thông thường khi đã có lòng tin với một khách hàng nào đấy thường khách hàng cá nhân sẽ trung thành với ngân hàng đó vì tâm lý ngại thay đổi, vì thế tăng thêm một khách hàng cũng là tăng thêm lợi nhuận tiềm năng. Thêm vào đó, ngân hàng cũng có thể thấu hiểu hơn những nhu cầu và mong muốn của khách hàng, từ đó đưa ra những sản phẩm dịch vụ đáp ứng được nhiều nhu cầu trong tương lai.
b) Mở rộng CVTD tạo điều kiện cho ngân hàng đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, từ đó tăng lợi nhuận và phân tán rủi ro
Cùng với sự phát triển nền kinh tế, vai trò của các NHTM đối với nền kinh tế - xã hội ngày càng được khẳng định. Do đối tượng của CVTD là người dân, mà không phải ai cũng có nhu cầu và nguyện vọng giống nhau nên dựa vào đó các NHTM có thể đưa ra rất nhiều những sản phẩm dịch vụ khác nhau phù hợp với nhu cầu của từng loại đối tượng, lợi nhuận cũng nhờ đó mà tăng lên. Tuy nhiên, hiện nay ngày càng có nhiều ngân hàng mới được thành lập thì sự cạnh tranh gay gắt là điều không thể tránh khỏi. Chính vì vậy muốn tồn tại và mở rộng trong điều kiện khắc nghiệt như vậy đòi hỏi các ngân hàng phải không ngừng đổi mới, tìm tòi và đưa ra những sản phẩm mới phù hợp với nhu cầu của khách hàng, đem lại lợi ích cho ngân hàng. Thêm vào đó, các khoản CVTD thường đem lại lợi nhuận lớn do mức lãi suất tính trên các khoản CVTD cao.