6. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.2. Thực trạng ứng dụng Basel II trong việc xếp hạng tín dụng tại Agribank
Đến năm 2017 đạt 1.007.694 tỷ đồng, tăng 16,36% so với với năm 2016. Nguồn vốn huy động tiếp tục tăng lên 1.105.665 tỳ đồng vào năm 2018, tăng 27,67% so với năm 2016. Sở dĩ Agribank duy trì mức tăng đều đặn và cao so với trung bình ngành ngân hàng như vậy là do:
-Agribank vẫn đang được khách hàng đánh giá cao về uy tín, chất lượng dịch vụ, an toàn.
-Mặt khác, một phần do kinh tế Việt Nam đã ổn định, lạm phát giảm trong những năm qua.
▪Tổng dư nợ
Do huy động vốn tăng, cộng với nhu cầu từ thị trường về vốn tín dụng trong điều kiện nền kinh tế tăng trưởng ổn định nên tổng dư nợ tín dụng của Agribank cũng tăng liên tục trong giai đoạn 2016 – 2018. Dư nợ tín dụng đã tăng từ 732.359 tỷ đồng vào năm 2016 lên 864.461 tỷ đồng năm 2017. Tính đến năm 2018, con số này đạt 991.708 tỷ đồng, tăng 35,4% so với năm 2016.
▪Lợi nhuận sau thuế
Lợi nhuận sau thuế của Agribank đạt 3.931 tỷ đồng năm 2017, tăng 16% so với lợi nhuận sau thuế năm 2016. Con số này tiếp tục tăng 78,53% vào năm 2018, đạt 6.047 tỷ đồng. Đây là mức tăng khá tốt so với nhiều ngân hàng khác. Điều đó khẳng định tính hiệu quả, bền vững trong hoạt động của Agribank và điều đó càng chứng minh cho những thành tựu nêu trên của Agribank đạt được thực sự xứng đáng.
2.2. Thực trạng ứng dụng Basel II trong việc xếp hạng tín dụng tại Agribank Agribank
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại Agribank nói riêng và hệ thống NHTM Việt Nam nói chung hiện nay đều được xây dựng theo phương pháp chuyên gia, nghĩa là việc lựa chọn, quyết định toàn bộ các yếu tố cơ bản của hệ
thống xếp hạng (bộ chỉ tiêu, trọng số của từng chỉ tiêu) hoàn toàn phụ thuộc vào quan điểm chủ quan của các chuyên gia thay vì dựa trên dữ liệu thống kê lịch sử và phân tích mô hình kinh tế lượng
Cùng với việc ban hành hệ thống văn bản trong công tác điều hành, Agribank đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ năm 2007 và được áp dụng thử nghiệm đến hết năm 2011 đối với tất cả các loại khách hàng có quan hệ tín dụng với Agribank. Trong đó bao gồm cả khách hàng bị hạn chế cấp tín dụng. Năm 2009, Agribank đã hoàn thành phần mềm xếp hạng khách hàng và được tích hợp vào hệ thống IPCAS để phục vụ công tác chấm điểm, xếp hạng khách hàng với cơ sở dữ liệu tập trung tại trụ sở chính, trong đó lưu trữ tất cả các thông tin của khách hàng đã quan hệ tín dụng với Agribank.
Nghị quyết số 221/NQ-HĐTV ngày 05/10/2011 và Quyết định số 1680/QĐ-HĐTV-XLRR của Hội đồng thành viên ngày 12/10/2011 về ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank trên cơ sở bộ chỉ tiêu chấm điểm, xếp hạng khách hàng đã được NHNN chấp thuận. Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR của Tổng Giám đốc ngày 18/10/2011 ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank. Để hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, Agribank đã ban hành Quyết định số 988/HĐTV-XLRR ngày 25/12/2014 về sửa đổi, bổ sung Quyết định số 1680/QĐ-HĐTV-XLRR. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank được thực hiện chấm điểm xếp hạng khách hàng đối với các khách hàng có quan hệ tín dụng từ tháng 7/2011 để thực hiện chính sách khách hàng. Thực hiện phân loại nợ theo Điều 7, Quyết định số 493, từ quý I/2012 đối với khách hàng là tổ chức kinh tế, định chế tài chính. Từ quý III/2012, thực hiện phân loại nợ đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình có dư nợ từ 500 triệu đồng trở lên.
Có thể sơ lược thực trạng xếp hạng tín dụng tại Agribank theo một số nội dung sau:
2.2.1. Cấu trúc hệ thống xếp hạng tín dụng tại Agribank
a) Đối tượng chấm điểm, xếp hạng khách hàng và đối tượng không phải chấm điểm xếp hạng khách hàng
➢ Đối tượng chấm điểm, xếp hạng khách hàng
•Khách hàng là Pháp nhân: Công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh hoạt động theo quy định của Luật doanh nghiệp; hợp tác xã theo quy định của Luật hợp tác xã; các tổ chức khác là pháp nhân theo quy định của Bộ luật dân sự; pháp nhân nước ngoài được hoạt động hợp pháp tại Việt Nam.
•Khách hàng là Cá nhân: cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích của cá nhân; cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích chung của gia đình; cá nhân vay vốn là chủ hộ kinh doanh vay vốn phục vụ hoạt động kinh doanh của hộ kinh doanh (hộ kinh doanh có đăng ký kinh doanh); cá nhân vay vốn là chủ doanh nghiệp tư nhân vay vốn phục vụ nhu cầu hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp tư nhân; cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích chung của tổ chức khác không có tư cách pháp nhân.
•Khách hàng là Định chế tài chính
➢ Đối tượng không phải chấm điểm, xếp hạng khách hàng •Khách hàng mới thành lập
•Khách hàng thuộc Tổ chức chính trị, Tổ chức chính trị xã hội,...không có báo cáo tài chính
➢ Trường hợp đặc biệt
•Đối với các khách hàng là Tổ chức kinh tế hạch toán phụ thuộc, Sở giao dịch, Chi nhánh thực hiện chấm điểm và xếp hạng theo doanh nghiệp ủy quyền cho doanh nghiệp có quan hệ tín dụng tại Sở giao dịch, Chi nhánh.
•Trường hợp một khách hàng có quan hệ tín dụng với nhiều chi nhánh hệ thống Agribank thì từng Chi nhánh độc lập chấm điểm, xếp hạng khách
hàng. ( Trường hợp hạng của khách hàng có quan hệ nhiều Chi nhánh có
khác biệt nhau, hạng và phân loại nhóm nợ của khách hàng được giữ nguyên theo kết quả trên HTXH. Tuy nhiên, việc phân loại nợ đối với khách hàng này trên hệ thống giao dịch IPCAS sẽ được điều chỉnh bởi quy định phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro).
•Đối với các khoản cho vay đồng tài trợ, cho vay hợp vốn, tất cả các Chi nhánh tham gia cho vay phai thực hiện việc xếp hạng khách hàng một cách độc lập.
b) Kỳ chấm điểm
➢ Các đối tượng thuộc diện chấm điểm phải thực hiện chấm điểm, xếp hạng khách hàng ngay khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng với Agribank.
➢ Đối với khách hàng là Pháp nhân:
•Hàng quý các Chi nhánh phải thực hiện chấm điểm, xếp hạng khách hàng, hoàn thành trước ngày cuối quý, riêng quý IV hoàn thành trước ngày 30/11.
•Khi có biến động các thông tin của khách hàng trên hệ thống IPCAS, hệ thống sẽ tự động cập nhật và tính lại điểm của khách hàng.
➢ Đối với khách hàng Cá nhân
•Chi nhánh thực hiện chấm lại điểm, xếp hạng khách hàng khi khách hàng có biến động thông tin; ngày tính đểm nhập trên HTXH là ngày cuối cùng của quý hiện tại, riêng quý IV là ngày 30/11.
•Khi có biến động các thông tin của khách hàng trên hệ thống IPCAS,
hệ thống sẽ tự động cập nhật và tính lại điểm của khách hàng.
•Thực hiện chấm điểm, xếp hạng khách hàng một năm một lần, hoàn thành trước ngày 30/6 hàng năm.
•Sau ngày chấm điểm xếp hạng khách hàng, hạng của khách hàng được điều chỉnh khi có dấu hiệu cảnh báo sớm.