1. Dự báo BCĐKT
Bảng 32: Dự báo BCĐKT
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
DỰ BÁO (TREND)
2023 2022 2021
VND VND VND
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (25.629.956.352) 48.627.023.190 122.884.002.732
I. Tiền và các khoản tương đương tiền 60.365.245.777 54.662.670.415 48.960.095.052
Tiền 47.965.245.777 44.162.670.415 40.360.095.052 Các khoản tương đương tiền #VALUE!
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn (317.830.848.145) (227.968.848.145) (138.106.848.145)
Chứng khoán kinh doanh 217.151.855 217.151.855 217.151.855 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo
hạn (318.048.000.000) (228.186.000.000) (138.324.000.000)
III. Các khoản phải thu ngắn hạn 26.898.844.822 31.374.459.681 35.850.074.541
Phải thu ngắn hạn của khách
hàng 21.921.821.221 25.039.194.312 28.156.567.404 Trả trước cho người bán ngắn
hạn 4.160.745.002 3.835.426.906 3.510.108.809
Phải thu về cho vay ngắn hạn #VALUE!
Phải thu ngắn hạn khác 679.317.079 2.499.838.463 4.320.359.848 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó
đòi #VALUE!
IV. Hàng tồn kho 207.044.774.730 191.456.823.777 175.868.872.824
Hàng tồn kho 236.743.922.081 216.891.129.128 197.038.336.176 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (29.699.147.351) (25.434.305.352) (21.169.463.352)
V. Tài sản ngắn hạn khác (2.107.973.537) (898.082.538) 311.808.461
Chi phí trả trước ngắn hạn 525.482.281 493.989.426 462.496.570 Thuế giá trị gia tăng được khấu
trừ (2.633.455.818) (1.392.071.964) (150.688.109) Thuế và các khoản thu Nhà nước #VALUE!
B. TÀI SẢN DÀI HẠN 452.347.306.454 408.799.048.201 365.250.789.948
I. Các khoản phải thu dài hạn #VALUE!
Phải thu dài hạn khách hàng #VALUE! Phải thu về cho vay dài hạn #VALUE! Phải thu dài hạn khác #VALUE!
II. Tài sản cố định 73.073.105.736 69.061.261.804 65.049.417.873
Tài sản cố định hữu hình 62.975.568.282 58.533.681.211 54.091.794.139
- Nguyên giá 150.407.856.643 143.360.554.280 136.313.251.918
- Giá trị khấu hao luỹ kế (87.432.288.361) (84.826.873.070) (82.221.457.778) Tài sản cố định vô hình 10.097.537.453 10.527.580.593 10.957.623.734
- Nguyên giá 16.550.750.288 16.550.750.288 16.550.750.288
- Giá trị khấu hao luỹ kế (6.453.212.835) (6.023.169.695) (5.593.126.554)
43
- Nguyên giá #VALUE!
- Giá trị khấu hao luỹ kế #VALUE!
IV. Tài sản dở dang dài hạn 15.199.776.333 13.128.274.957 11.056.773.582
Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 15.199.776.333 13.128.274.957 11.056.773.582
V. Đầu tư tài chính dài hạn #VALUE!
Đầu tư vào công ty liên kết #VALUE! Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn
Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo
hạn #VALUE!
VI. Tài sản dài hạn khác 25.119.653.736 25.758.711.140 26.397.768.543
Chi phí trả trước dài hạn 18.090.150.810 19.732.366.917 21.374.583.023 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 7.029.502.927 6.026.344.223 5.023.185.520 Lợi thế thương mại
TỔNG CỘNG TÀI SẢN 426.717.350.102 457.426.071.391 488.134.792.680
C. NỢ PHẢI TRẢ 14.564.401.318 45.170.440.773 75.776.480.228 I. Nợ ngắn hạn 9.147.421.328 39.917.556.208 70.687.691.088
Phải trả người bán ngắn hạn 16.242.628.680 15.198.664.613 14.154.700.546 Người mua trả tiền trước ngắn
hạn 47.007.878 208.053.429 369.098.980
Thuế và các khoản phải nộp Nhà
nước 3.038.870.237 2.783.286.314 2.527.702.392
Phải trả người lao động 28.444.090.413 25.008.118.430 21.572.146.448 Chi phí phải trả ngắn hạn 5.539.810.275 4.810.962.466 4.082.114.657
Doanh thu chưa thực hiện ngắn
hạn #VALUE!
Phải trả ngắn hạn khác (984.868.553) (663.194.779) (341.521.004) Vay nợ ngắn hạn (44.263.382.968) (8.350.008.861) 27.563.365.247 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 1.083.265.367 921.674.595 760.083.823
II. Nợ dài hạn 5.416.979.990 5.252.884.565 5.088.789.140
Phải trả người bán dài hạn Doanh thu chưa thực hiện dài
hạn #VALUE!
Phải trả dài hạn khác #VALUE!
Vay trả nợ dài hạn #VALUE!
Dự phòng phải trả dài hạn 5.416.979.990 5.252.884.565 5.088.789.140 D. VỐN CHỦ SỞ HỮU 412.152.948.785 412.255.630.618 412.358.312.452 I. Vốn chủ sở hữu 412.152.948.785 412.255.630.618 412.358.312.452 Vốn cổ phần đã phát hành 141.072.070.000 141.072.070.000 141.072.070.000 - Cổ phiếu phổ thông có phần biểu quyết 141.072.070.000 141.072.070.000 141.072.070.000 Thặng dư vốn cổ phần 287.769.908.319 287.769.908.319 287.769.908.319 Vốn khác của chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (98.896.574.474) (98.896.574.474) (98.896.574.474) Quỹ đầu tư phát triển 61.210.173.515 61.210.173.515 61.210.173.515
44
Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu #VALUE! Lợi nhuận sau thuế chưa phân
phối 20.997.371.425 21.100.053.258 21.202.735.092
- Lợi nhuận sau thuế chưa phân
phối đến cuối năm trước 2.487.588.188 2.664.442.950 2.841.297.711 - Lợi nhận sau thuế chưa phân
phối năm nay 18.509.783.236 18.435.610.309 18.361.437.381
Lợi ích cổ đông không kiểm soát #VALUE!
49
2. Dự báo BCKQKD
Bảng 33: Dự báo BCKQKD
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH
DOANH DỰ BÁO (TREND) 2023 2022 2021 VND VND VND Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 274.287.673.373 295.467.473.761 316.647.274.149 Các khoản giảm trừ doanh
thu #VALUE!
Doanh thu thuần về bán
hàng và cung cấp dịch vụ 260.932.547.861 283.985.996.885 307.039.445.909
Giá vốn hàng bán và dịch
vụ cung cấp (234.352.971.543) (250.547.770.406) (266.742.569.269)
Lợi nhuận gộp về bán hàng
và cung cấp dịch vụ 26.579.576.318 33.438.226.479 40.296.876.641
Doanh thu hoạt động tài
chính 16.839.294.509 18.171.366.622 19.503.438.734
Chi phí tài chính 4.611.838.064 1.852.915.113 (906.007.839)
- Trong đó chi phí lãi vay không bao gồm chi phí phát hành trái phiếu
(858.257.405) (1.963.175.831) (3.068.094.257) Phần lãi/(lỗ) trong công ty
liên doanh, liên kết #VALUE!
Chi phí bán hàng (16.296.290.563) (16.734.216.305) (17.172.142.048) Chi phí quản lý doanh
nghiệp (13.829.880.702) (13.160.515.032) (12.491.149.361)
Lợi nhuận thuần từ hoạt
động kinh doanh 17.904.537.626 23.567.776.877 29.231.016.128
Thu nhập khác 2.225.217.710 1.899.876.793 1.574.535.877
Chi phí khác (3.516.984.216) (3.064.967.338) (2.612.950.460) Lợi nhuận khác (1.291.766.507) (1.165.090.545) (1.038.414.583)
Tổng lợi nhuận kế toán trước
thuế 16.612.771.119 22.402.686.332 28.192.601.545
Chi phí thuế TNDN hiện
hành 118.108.243 (912.908.337) (1.943.924.917)
Thu nhập/( chi phí ) thuế
TNDN hoàn lại 1.243.426.790 1.113.984.824 984.542.859
Lợi nhuận sau thuế TNDN 17.974.306.152 22.603.762.819 27.233.219.487
- Lợi nhuận sau thuế của
50
- Lợi nhuận sau thuế của cổ
đông không kiểm soát #VALUE!
Lãi cơ bản trên cổ phiếu 1.451 1.862 2.274
Lãi suy giảm trên cổ phiếu 1.451 1.862 2.274