7. Nội dung của đề tài
3.3.4 Dựa vào dữ liệu phõn tớch từ SPSS và kết quả hồi quy từ mụ hỡnh Probit
Trong chương 2, tỏc giả đĩ trỡnh bày khỏ đầy đủ về kết quả nghiờn cứu, cụ thể giả thuyết ban đầu đặt ra cú 14 nhõn tố tỏc động đến NLTC của cỏc NHTM Việt Nam: Quy mụ vốn CSH (vcsh); Đũn bẩy tài chớnh (dfl); Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu (car); Dư nợ/tổng tài sản cú (duno_ts); Nợ xấu/ Tổng dư nợ (noxau_duno); ROA; ROE; NIM; NniM; Chỉ số CPHĐ; Tỷ lệ thanh khoản tài sản; Hệ số đảm bảo tiền gửi; Hệ số thanh khoản ngắn hạn; Dư nợ cho vay/ Tiền gửi. Tuy nhiờn bằng phương phỏp kiểm định giả thuyết, hồi quy riờng và hồi quy tổng hợp tất cả cỏc biến cho thấy kết quả cuối cựng gồm 13 nhõn tố cú tỏc động nhất định đến NLTC của cỏc NHTM Việt Nam đú là: Quy mụ vốn CSH(vcsh); Đũn bẩy tài chớnh (dfl); Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu (car); Dư nợ/tổng tài sản cú (duno_ts); Nợ xấu/ Tổng dư nợ (noxau_duno); ROA; ROE; NIM; Chỉ số CPHĐ; Tỷ lệ thanh khoản tài sản; Hệ số đảm bảo tiền gửi; Hệ số thanh khoản ngắn hạn; và Dư nợ cho vay/ Tiền gửi với mức ý nghĩa sig<5% đỏng tin cậy. Từ kết quả nghiờn cứu hàm ý nhiều vấn đề và hướng giải quyết cho cỏc nhà quản lý ngành ngõn hàng.
Túm lại, cú thể thấy rằng NLTC của cỏc ngõn hàng tăng lờn, trước hết bản thõn cỏc ngõn hàng phải thực sự quan tõm đến 13 yếu tố mới vừa được kiểm định qua mụ hỡnh, nghĩa là phải cú những biện phỏp cải thiện lần lượt hoặc đồng bộ 13 khớa cạnh của cỏc nhõn tố đĩ tớnh toỏn và kiểm định được. Điều này chỉ làm được và phỏt huy
hiệu quả trước tiờn phải do chớnh nhận thức của cỏc ngõn hàng, đồng thời rất cần sự điều chỉnh hữu hiệu từ phớa NHNN.
3.4. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CHO HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2014-2020 3.4.1. Giải phỏp 1: Tăng vốn chủ sở hữu cho cỏc NHTM Việt Nam
3.4.1.1. Mục tiờu giải phỏp
Nhằm đỏm ứng yờu cầu về vốn theo khung an tồn Camel. Như đĩ phõn tớch ở chương 2, số lượng ngõn hàng đạt chuẩn theo CAMEL chỉ được 5 ngõn hàng cũn lại là khụng đạt, và theo kết quả hồi quy đõy là một yếu tố tỏc động cựng chiều với NLTC của cỏc NHTM Việt Nam, do đú mục tiờu của giải phỏp là nõng tầm về quy mụ vốn cho cỏc NHTM Việt Nam để đỏp ứng nhu cầu hoạt động, ứng phú với rủi ro rất lớn trong giai đoạn hiện nay, đồng thời nõng cao khả năng cạnh tranh với cỏc ngõn hàng liờn doanh và ngõn hàng nước ngồi hoạt động tại Việt Nam và sau đú vươn xa hơn nữa ra cỏc nước trong khu vực và thế giới.
3.4.1.2. Biện phỏp thực hiện
Theo kết quả thống kờ về quy mụ vốn, tài sản và phõn tớch đỏnh giỏ kết quả hoạt động từ 2003-2012, nghiờn cứu sử dụng phần phần mềm SPSS để nhúm cỏc ngõn hàng cú cựng đặc điểm về quy mụ vốn, về kết quả hoạt động, về phương hướng kinh doanh tương đồng nhau thành từng nhúm, và dựa trờn kết quả này sẽ đề xuất mua lại và sỏp nhập cỏc ngõn hàng trong cựng nhúm.
Biểu đồ 3.1: Nhúm cỏc NHTM Việt Nam cú cựng cơ cấu và kết quả kinh doanh
REGR factor score 3 for analysis 1
3 2 1 0 -1 -2 R E G R f a ct o r sco re 1 f o r a n a lysi s 1 2 1 0 -1 -2 -3 28 27 26 25 24 23 22 21 20 19 18 17 16 15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 Nguồn: Kết quả từ SPSS
Qua biểu đồ tọa độ của cỏc tổ chức tớn dụng trờn cỏc trục và cỏc biểu đồ chiếu lờn cỏc mặt phẳng ta cú thể phõn 28 NHTM thành 8 nhúm mà mỗi nhúm cú cỏc chỉ số tài chớnh tương đối giống nhau như sau:
Nhúm 1: Ngõn hàng số 1, 8. Nhúm 2: Ngõn hàng số 28. Nhúm 3: Ngõn hàng số 10, 11, 13, 19. Nhúm 4 : Ngõn hàng số 20. Nhúm 5: Ngõn hàng 17,22 Nhúm 6: Ngõn hàng số 21,26,27. Nhúm 7 : Ngõn hàng số 7,23,5,9. Nhúm 8: Cỏc ngõn hàng cũn lại.
Nghiờn cứu cũng căn cứ trờn kết quả xếp hạng của 32 ngõn hàng, do Văn phũng Chủ tịch nước, Phũng Thương mại và Cụng nghiệp Việt Nam cựng cụng ty cổ phần
xếp hạng tớn nhiệm doanh nghiệp thực hiện, theo kết quả cụng bố ở cuối năm 2012 cho thấy.
Nhúm A gồm: ACB, BIDV, DongA Bank, Eximbank, MB, Sacombank, Techcombank, Vietcombank và VietinBank.
Nhúm B gồm: Bac A Bank, HDBank, Maritime Bank, OCB, Saigonbank, Southern Bank, PG Bank, VIB và VietABank.
Nhúm C gồm: ABBank, Baoviet Bank, DaiABank, Habubank (vừa sỏp nhập vào SHB), Kienlong Bank, MHB, NamABank, Navibank, OceanBank, SHB, VPBank.
Nhúm D gồm: MDB, VietBank và Western Bank.
Mặt khỏc, tỏc giả PGS.TS. Nguyễn Hồng Sơn và TS. Trần Thị Thanh Tỳ, đĩ nghiờn cứu về hướng sỏp nhập cỏc NHTM Việt Nam, giả thuyết nghiờn cứu đưa ra, thứ 1: Sỏp nhập ngõn hàng mạnh với ngõn hàng yếu, để vực cỏc ngõn hàng yếu; Thứ 2: Sỏp nhập cỏc ngõn hàng mạnh với nhau để tăng tớnh cạnh trạnh và trở thành tập đồn tài chớnh lớn mạnh, kết quả khảo sỏt cho thấy:
Giải phỏp 1: Sỏp nhập ngõn hàng mạnh với ngõn hàng yếu 10% đồng ý, vỡ họ cho rằng việc sỏp nhập ngõn hàng mạnh vào ngõn hàng yếu sẽ phỏt sinh những chi phớ nhất định, và cú thể làm cho ngõn hàng mạnh yếu đi.
Giải phỏp 2: Sỏp nhập ngõn hàng mạnh với ngõn hàng mạnh 45% đồng ý, vỡ họ cho rằng việc sỏp nhập như thế sẽ làm tăng khả năng cạnh trạnh với cỏc NHNNg.
Căn cứ trờn cỏc kết quả đĩ nờu, nghiờn cứu đề xuất là sẽ phõn nhúm cỏc ngõn hàng dựa trờn quy mụ vốn chủ sở hữu và quy mụ tài sản, từ cỏc nhúm này sẽ cú từng giải phỏp tăng quy mụ vốn chủ sở hữu cụ thể cũng như cơ cấu, sỏp nhập hợp lý, cụ thể:
Nhúm 1: Cỏc ngõn hàng cú quy mụ vốn CSH từ 15.000 tỷ VNĐ trở lờn
Nhúm 2: Cỏc ngõn hàng cú quy mụ vốn CSH từ 8.000 tỷ VNĐ đến dưới 15.000 tỷ VNĐ
Nhúm 3: Cỏc ngõn hàng cú quy mụ vốn CSH dưới 8.000 tỷ VNĐ
Đối với nhúm 1 và nhúm 2, việc tăng vốn chủ sở hữu cần thực hiện cỏc giải phỏp như sau:
Ngõn hàng sẽ đàm phỏn với khỏch hàng về cỏc khoản nợ xấu, xỏc định nguyờn nhõn dẫn đến nợ xấu, từ nguyờn nhõn đĩ xỏc định, thỡ phớa ngõn hàng sẽ xem xột cỏc khoản nợ cũn cú thể thu hồi nhưng ở giai đoạn này tạm thời chưa thu hồi được thỡ sẽ thương thảo với khỏch hàng để chuyển thành vốn gúp hoặc cổ phần.
Thứ 2: Tăng vốn điều lệ
Cỏc ngõn hàng sẽ phỏt hành cổ phiếu bổ sung, tăng vốn từ cỏc cổ đụng, thành viờn gúp vốn hiện hành và cỏc chủ đầu tư trong nước và ngồi nước.
Đối với nhúm 3, việc tăng vốn chủ sở hữu cần thực hiện cỏc giải phỏp như sau: Thứ 1: Sỏp nhập hợp nhất cỏc ngõn hàng Bảng 3.1: Cỏc ngõn hàng thuộc nhúm 3 Ngõn hàng 2012(triệu đồng) Nhúm NH ANBINH 4,862,336.00 3 NH DONG A 6,104,191.00 2 NH HDBANK 5,393,746.00 2 NH KIENLONG 3,000,000.00 3 NH ME KONG 3,750,000.00 1 NH MHB 3,439,916.00 1 NH NAM A 3,000,000.00 3 NH NAM VIET 3,010,216.00 1 NH PHUONGDONG 3,234,000.00 4 NH XANGDAU 3,000,000.00 4 NH SEABANK 5,000,000.00 2 NH PHUONG NAM 4,000,000.00 4 NH DAITIN 3,000,000.00 3 NH QUOCTE 4,250,000.00 4 NH VIETTABANK 3,000,000.00 4 NH VPBANK 5,770,000.00 3 NH PHUONGTAY 3,000,000.00 2
Nguồn: Theo đề xuất của tỏc giả
Căn cứu trờn kết quả phõn nhúm SPSS, kết quả xếp loại đĩ được cụng bố kết và hợp kết quả khảo sỏt thực tế của cỏc tỏc giả PGS.TS. Nguyễn Hồng Sơn, nghiờn cứu đề xuất hợp nhất cỏc ngõn hàng nhỏ cú kết cấu tài chớnh tương đồng nhau, cụ thể:
Nhúm 2: Hợp nhất ngõn hàng Đụng Á, HDBank, SEABANK, PHUONGTAY. Nhúm 3: Hợp nhất ngõn hàng ANBINH, KIENLONG, NAM A, DAITIN, VPBANK
Nhúm 4: Hợp nhất ngõn hàng PHUONGDONG, XANGDAU, PHUONG NAM, QUOCTE, VIETTA.
Như vậy, khi thực hiện sỏp nhập, hợp nhất sẽ làm cho quy mụ vốn của cỏc ngõn hàng sẽ tăng.
Tuy nhiờn khi thực hiện giải phỏp này cũng cần khảo sỏt thực tế ở cỏc Ngõn hàng thờm 1 lần nữa, để xem xột tõm tư nguyện vọng của cỏc Ngõn hàng như thế nào mục đớch giỳp cho việc sỏp nhập mang lại hiệu quả cao nhất.
Thứ 2: Bỏn nợ để thu hồi vốn
Sau khi sỏp nhập cỏc ngõn hàng sẽ rà soỏt lại nợ xấu và tiến hành bỏn cỏc khoản nợ xấu này cho Cụng ty quản lý tài sản của cỏc tổ chức tớn dụng Việt Nam (VAMC), từ đú củng cố quy mụ vốn để phỏt triển bền vững.
3.4.1.3. Kết quả kỳ vọng
Với biện phỏp đĩ đề cập, khi đĩ thực hiện thỡ quy mụ vốn chủ sở hữu sẽ tăng, cụ thể mức tăng được dự bỏo như sau:
Bảng 3.2: Dự bỏo xỏc suất NLTC tăng khi Vốn CSH tăng
Vốn CSH(đồng) Xỏc suất tăng NLTC (%) Quy mụ vốn hiện tại 0.00000007170 1,000,000,000.00 71.70 2,000,000,000.00 143.40 3,000,000,000.00 215.10 4,000,000,000.00 286.80 5,000,000,000.00 358.50 6,000,000,000.00 430.20 7,000,000,000.00 501.90 8,000,000,000.00 573.60
Nguồn: Tỏc giả tớnh toỏn từ kết quả hồi quy
Với kết quả hồi quy ở chương 2 mục 2.3, khi vốn CSH tăng 1 đơn vị thỡ xỏc suất NLTC sẽ tăng 7.17 e-8(%), như vậy khi thực hiện giải phỏp trờn vốn CSH sẽ tăng, giả sử mức tăng kỳ vọng như bảng 3.2 và cỏc yếu tố khỏc khụng đổi thỡ xỏc suất NLTC
của hệ thống NHTM Việt Nam tăng đỏng kể. Như vậy quy mụ vốn sẽ đạt chuẩn quốc tế yờu cầu, trở thành hệ thống NHTM mạnh cú thể cạnh tranh được với cỏc ngõn hàng liờn doanh và ngõn hàng nước ngồi cũng như cỏc ngõn hàng trong khu vực và thế giới.
3.4.1.4. Một số khuyến nghị khi cỏc ngõn hàng triển khai giải phỏp
Để tăng vốn chủ sở hữu cho chớnh cỏc ngõn hàng, thỡ hơn ai hết, chớnh cỏc ngõn hàng phải chủ động thực hiện kế hoạch chi tiết để đảm bảo cho quy mụ vốn tăng trong thời gian tới:
Rà soỏt lại cỏc khoản nợ xấu, sau đú đỏnh giỏ khoản nợ xấu đú ở mức độ nào, khoản nào cú thể chuyển thành vốn gúp, cổ phần được.
Khi thực hiện sỏp nhập với cỏc ngõn hàng khỏc thỡ phải đặt lợi ớch chung của cả hệ thống ngõn hàng lờn trờn hết, khụng vỡ lợi ớch của cỏ nhõn cỏc ngõn hàng riờng lẻ, như thế thỡ sớm hay muộn đối thủ cạnh tranh cũng sẽ thõu túm, và lỳc đú cũn thiệt hại nhiều hơn.
3.4.2. Giải phỏp 2: Xử lý nợ xấu cho cỏc Ngõn hàng thương mại Việt Nam
3.4.2.1. Mục tiờu giải phỏp
Qua kết quả phõn tớch cũng như kết quả hồi quy ở chương cho thấy nợ xấu cú xu hướng tăng và đặc biệt tăng mạnh ở năm 2012 và đõy cũng là một nhõn tố tỏc động ngược chiều với NLTC của cỏc NHTM Việt Nam, cụ thể khi tỷ lệ nợ xấu tăng lờn 1 đơn vị thỡ NLTC giảm 9.61%. Vỡ vậy mục tiờu của giải phỏp này là giải quyết nợ xấu nhằm lành mạnh húa trong hoạt động của cỏc ngõn hàng, đồng thời gúp phần cơ cấu lại tài chớnh cho hệ thống NHTM Việt Nam.
3.4.2.2. Biện phỏp thực hiện
Bước 1: Đỏnh giỏ lại nợ xấu hiện tại
- Cỏc NHTM phải thực hiện đồng bộ việc đỏnh giỏ lại chất lượng tài sản và từ đú đỏnh giỏ khả năng thu hồi và giỏ trị của nợ xấu bằng bảng thống kờ chi tiết
Bảng 3.3: Thống kờ chi tiết nợ xấu Nhúm nợ Giỏ trị cú
thể thu hồi
Cú tài sản đảm bảo Khụng cú tài sản đảm bảo Nhúm 2 Giỏ trị thị trường của TSĐB Mức lập dự phũng đĩ trớch Mức lập dự phũng đĩ trớch Nhúm 3 Nhúm 4 Nhúm 5
Nguồn: Tỏc giả mụ hỡnh húa
Sau khi đĩ đỏnh giỏ chi tiết cỏc khoản nợ xấu rồi cỏc NHTM sẽ thực hiện bước tiếp theo:
Bước 2: Tiến hành bỏn nợ xấu cú tài sản đảm bảo cho cỏc cụng ty mua bỏn nợ Cỏc ngõn hàng sẽ rao bỏn cỏc khoản nợ xấu sau khi đĩ thẩm định chi tiết và xỏc định khụng cũn khả năng thu hồi
Sau đi thực hiện xong bước này cỏc ngõn hàng phải xem xột lại khoản nào đĩ bỏn được, khoản nào chưa bỏn được thỡ xử lý tiếp bước 3
Bước 3: Thanh lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ
Cỏc khoản nợ cú tài sản đảm bảo khụng bỏn được cỏc ngõn hàng sẽ tiến hành xử lý bằng cỏch thanh lý tài sản theo phương thức bỏn đấu giỏ tài sản đú theo mức của thị trường.
Sau khi thực hiện xong bước 3, cỏc ngõn hàng sẽ rà soỏt lại xem đĩ xử lý được nợ xấu chưa? Nếu chưa thực hiện tiếp bước 4.
Bước 4: Sử dụng nguồn quỹ dự phũng rủi ro để xúa nợ
Cỏc khoản vay quỏ hạn cỏc ngõn hàng đều cú trớch lập dự phũng, vỡ vậy sau khi thực hiện cỏc bước trờn vẫn chưa xử lý được thỡ cỏc ngõn hàng sẽ dựng quỹ này để xử lý nợ xấu.
Bước 5: Kiến nghị Chớnh phủ xem xột mua lại tài sản thế chấp
Đối với cỏc khoản nợ xấu cú tài sản đảm bảo là cỏc cụng trỡnh, bất động sản… sau khi cỏc ngõn hàng đĩ thực hiện cỏc bước trờn mà vẫn khụng xử lý được nợ xấu thỡ
cỏc ngõn hàng sẽ kiến nghị Chớnh phủ mua lại để phục vụ cho mục đớch an sinh xĩ hội và hoạt động của cỏc cơ quan nhà nước.
3.4.2.3. Kết quả kỳ vọng
Sau khi thực hiện cỏc đề xuất trờn thỡ chắc chắn sẽ giỳp cỏc NHTM Việt Nam xử lý được phần nào nợ xấu hiện tại và cải thiện đỏng kể cơ cấu tài chớnh của hệ thống NHTM Việt nam. Cụ thể dự bỏo kết quả kỳ vọng như sau:
Bảng 3.4: Dự bỏo xỏc suất NLTC tăng khi tỷ lệ nợ xấu giảm
Nợ xấu giảm đơn vị Xỏc suất tăng NLTC (%)
Mức nợ xấu hiện tại 9.16
2 19 3 29 4 38 5 48 6 58 7 67 8 77
Nguồn: Tỏc giả tớnh toỏn từ kết quả hồi quy
Từ kết quả hồi quy nghiờn cứu ở chương 2 mục 2.3, nghiờn cứu tớnh toỏn được mức tỏc động của nợ xấu đến xỏc suất tăng NLTC của cỏc NHTM trờn bảng 3.4, qua kết quả cho thấy nếu nợ xấu giảm 8 đơn vị và cỏc yếu tố khỏc khụng đổi thỡ xỏc suất NLTC của cỏc NHTM tăng 77%, mức tăng rất đỏng kể. Hiện tại nợ xấu của tồn hệ thống là 112.700 tỷ đồng tương ứng tỷ lệ 4.3%, nếu thực hiện đồng bộ cỏc giải phỏp kỳ vọng nợ xấu đạt ở mức cho phộp 2% và như vậy xỏc suất NLTC sẽ tăng 48%
3.4.2.4. Một số khuyến nghị khi cỏc ngõn hàng triển khai giải phỏp
Khi thực hiện giải phỏp này cỏc ngõn hàng phải thực sự nhỡn nhận đỳng nghĩa của vấn đề, vỡ hiện nay nợ xấu theo bỏo cỏo của cỏc ngõn hàng và nợ xấu thực tế sẽ cú sự chờnh lệch nhau thậm chớ là chờnh lệch lớn vỡ cỏc ngõn hàng vẫn đang cố che giấu cỏc khoản nợ xấu ngầm trong hệ thống cỏc ngõn hàng để lấy lũng tin ở người gửi tiền. Vỡ vậy, cỏc ngõn hàng muốn thật sự lành mạnh khả năng tài chớnh của mỡnh thỡ phải cắt bỏ điểm yếu đú một cỏch trung thực và thẳng thắn.
3.4.3. Giải phỏp 3: Tăng tớnh thanh khoản cho cỏc NHTM Việt Nam
3.4.3.1. Mục tiờu giải phỏp
Như đĩ phõn tớch ở chương 2, khả năng thanh khoản của cỏc NHTM Việt Nam giảm dần qua cỏc năm và đặc biệt giảm mạnh ở năm 2012 và cũng theo kết quả hồi quy thỡ đõy là nhõn tố cú tỏc động cựng chiều với NLTC của hệ thống NHTM Việt Nam, nghĩa là khi tớnh thanh khoản giảm thỡ NLTC của cỏc ngõn hàng sẽ giảm và ngược lại, do đú mục tiờu của giải phỏp này là làm tăng tớnh thanh khoản cho cỏc NHTM Việt Nam từ đú đẩy mạnh NLTC của cỏc NHTM.
3.4.3.2. Biện phỏp thực hiện
Thứ 1: thực hiện tốt giải phỏp 1 sẽ làm tăng tớnh thanh khoản cho cỏc ngõn hàng.
Thứ 2: Đảm bảo chất lượng tớn dụng
+ Qua số liệu đĩ phõn tớch, một trong những yếu tố tạo nờn rủi ro tớn dụng đú là