NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM
1.4.1. Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng của các Ngân hàng thƣơng mại trên thế giới giới
1.4.1.1. Kinh nghiệm của Nhật Bản
Trƣớc đây, hoạt động tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại Nhật Bản cho thấy việc cho vay không chặt chẽ cùng với chính sách mở rộng quá tham vọng càng đƣợc kích thích thêm do cạnh tranh trên thị trƣờng là kết quả gây ra thua lỗ của ngân hàng. Mặt khác, do không có kinh nghiệm với những khoản vay bị thất thoát nghiêm trọng trƣớc đây nên các ngân hàng Nhật không biết cách quản lý khi có phát sinh lãi lỗ tín dụng. Bên cạnh đó, các ngân hàng Nhật không hiểu rõ hậu quả nghiêm trọng của việc trì hoãn những biện pháp dứt khoát đối với các khách hàng vay có rủi ro, do đó vấn đề của ngân hàng không thể đƣợc giải quyết nhanh chóng và với phí tổn cao.
Để giải quyết các vấn đề thực tại, các ngân hàng Nhật đã đƣa ra một số giải pháp nhƣ phối hợp chặt chẽ với Cục Dịch vụ Tài chính Nhật Bản (Japan Financial Services Agency - JFSA) nhằm duy trì sự ổn định hệ thống tài chính. “JFSA có vai trò thanh tra, giám sát các định chế tài chính tư nhân và theo dõi các giao dịch chứng khoán trên cơ sở quản trị công bằng và minh bạch, tập trung tuân theo các quy tắc thị trường và quy tắc tự tôn trọng. Ngoài ra, JFSA cũng phải nỗ lực đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính thông qua việc điều chỉnh các biện pháp thực tiễn của các luật lệ và giám sát tài chính sao cho thích hợp với các thay đổi trên thị trường tài chính, bao gồm đổi mới công nghệ và toàn cầu hóa hệ thống tài chính”[32]. Nhờ đó mà hiện nay các ngân hàng Nhật đã xử lý thành công các vấn đề liên quan đến tài sản không thu hồi đƣợc. Bên cạnh đó, ngân hàng Nhật xây dựng hệ thống các tiêu chí thiết lập chính sách tín dụng hợp lý trên cơ sở quy định của pháp luật và quy chuẩn quốc tế và hoàn thiện công tác kiểm soát trƣớc, trong và sau cho vay chặt chẽ.
1.4.1.2. Kinh nghiệm của Mỹ
Thực tế hoạt động tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại ở Mỹ cho thấy, để có thể kiểm soát chất lƣợng tín dụng cần phải:
Thứ nhất, nuôi dƣỡng một mối quan hệ lâu dài và tổng hợp với bên đi vay và phục vụ mọi nhu cầu về tài chính của họ. Kết quả là những ngƣời cho vay sẽ hiểu nhiều hơn về tình hình tài chính của khách hàng và có đƣợc lợi nhuận khi bán các sản phẩm tài chính đa dạng, trong khi đó bên vay sẽ có đƣợc một nguồn hỗ trợ lâu dài cùng với dịch vụ tín dụng.
Thứ hai, nhấn mạnh việc thẩm định khoản vay hơn là việc kiểm soát khoản vay. Việc cắt giảm hoặc làm tắt trong quá trình thẩm định sẽ dẫn đến khoản nợ xấu. Thêm vào đó, cho vay các khoản nợ có rủi ro sẽ không đáng nếu tính đến khối lƣợng công việc phải thực hiện để khoản vay không bị quá hạn. Hơn nữa, cần đánh giá đúng tình trạng của từng bên vay hơn là câu nệ vào các phƣơng pháp và công thức tự động.
Thứ ba, tránh sử dụng những đơn vị môi giới, vì các đơn vị môi giới không có động cơ để đem lại các khoản vay có chất lƣợng cao hơn do họ đƣợc trả không căn cứ vào chất lƣợng khoản vay.
Thứ tư, “thực chứng hơn thực cung”, nghĩa là cần yêu cầu bên vay phải chứng tỏ đƣợc kinh nghiệm của mình trong kinh doanh, yêu cầu bên vay cung cấp thế chấp cả tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp cho dù là tài sản đảm bảo có cần thiết hay không để tạo ra động lực về tâm lý cho bên vay đối với khoản vay.
Thứ năm, tập trung quyết định cho vay để bảo đảm tính thống nhất và kiểm soát. Mặc dù các bên cho vay nhỏ hoặc lớn có thể khác nhau về phƣơng pháp xem xét khoản vay, cả 2 đều yêu cầu có ít nhất một cán bộ, không phải là cán bộ thẩm định khoản vay, để xem xét lại khoản vay và đƣa ra quyết định phê duyệt cuối cùng. Kết cấu này loại bỏ việc ra quyết định phê duyệt cuối cùng từ nhiều cán bộ rải rác
mà tập trung việc phê duyệt vào một cán bộ hoặc một nhóm để đảm bảo tính thống nhất, kiểm soát và hiệu quả trong thẩm định khoản vay.
Thứ sáu, yêu cầu cán bộ cho vay phải có trách nhiệm với khoản vay họ cho vay. Quyết định tín dụng chỉ tốt khi thông tin trình bày, việc phân tích phải đầy đủ, đa số các đơn vị cho vay đều tin vào trách nhiệm của cán bộ cho vay. Mặc dù không có đơn vị nào nhấn mạnh về việc phạt các cán bộ khi có nợ khó đòi, trong đa số trƣờng hợp các cán bộ cho vay phải hỗ trợ việc thu hồi các khoản vay khó đòi.
Thứ bảy, áp dụng hệ số tín nhiệm cho các khoản vay mới và thẩm định lại hệ số này theo định kỳ trong suốt thời hạn của khoản vay. Ngân hàng cần có một hệ thống chấm hệ số tín nhiệm hoặc có kế hoạch để tạo ra một chƣơng trình chấm điểm. Trong một chƣơng trình điển hình, một khoản vay mới sẽ đƣợc áp dụng một giá trị bằng số thể hiện mức rủi ro vào thời điểm thẩm định khoản vay. Trong suốt thời gian vay vốn, con số này có thể đƣợc duyệt lại căn cứ vào lịch sử trả nợ của bên vay và các yếu tố khác. Khi có trục trặc đƣợc tìm ra, càn có cách để nhận ra và theo dõi các khoản nợ xấu. Hệ thống này khác với chấm điểm tín dụng, đƣợc sử dụng trƣớc đó để ra quyết định vay vốn.
Thứ tám, xác định nợ xấu sớm và tăng cƣờng các nỗ lực thu hồi nợ rất mạnh mẽ; luôn theo dõi để xác định sớm những dấu hiệu của khoản vay xấu trong tƣơng lai. Cách tốt nhất để xác định sớm các dấu hiệu là luôn giữ mối liên hệ với khách hàng, không đợi cho đến khi khoản vay trở nên quá hạn. Sự tích cực xác định và tìm kiếm khả năng thu hồi các khoản nợ chỉ trong vài ngày kể từ khi khoản vay bị tr có thể làm giảm thời gian cần có tiêu tốn vào các động tác thu hồi nợ và cho phép các bên cho vay điều chỉnh thời hạn trả nợ hoặc giải quyết các vấn đề khác của bên vay sớm.
Thứ chín, thực tế ngân hàng Mỹ cho thấy, việc đề xuất đúng lối ra cho các khoản nợ xấu là quan trọng hơn việc thu hồi nợ. Việc tất toán khoản nợ xấu chỉ nên xem xét khi đó là cách cuối cùng để thu hồi khoản vay có vấn đề, vì thu hồi có thể hiệu quả hơn thông qua việc tiếp tục trả nợ của một doanh nghiệp vẫn đang hoạt động hơn là phải tất toán tài sản.
1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam
Từ kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng tại các ngân hàng trên thế giới, các ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam cần rút ra cho mình một số bài học kinh nghiệm sau:
- Thứ nhất, xây dựng chính sách tín dụng hợp lý: Điều chỉnh chính sách tín dụng nhằm đạt đƣợc mục tiêu cân bằng giữa tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trƣởng tín dụng an toàn, hiệu quả, từng bƣớc phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế.
- Thứ hai, nâng cao chất lƣợng cán bộ tín dụng: Thực ti n đã chứng minh một điều là, chất lƣợng công tác tín dụng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố, cả về chủ quan lẫn khách quan. Trong yếu tố chủ quan, vấn đề chất lƣợng cán bộ tín dụng là vấn đề mấu chốt. Chính vì vậy cần phải không ngừng đào tạo, nâng cao chất lƣợng CBTD cả về mặt định tính lẫn định lƣợng.
Yêu cầu cán bộ tín dụng về mặt định tính: CBTD phải có phẩm chất đạo đức tốt và bản lĩnh chính trị vững vàng.
Yêu cầu CBTD về mặt định lượng: CBTD phải có trình độ học vấn, năng lực chuyên môn nghiệp vụ cũng nhƣ kỹ năng giao tiếp và kỹ năng tiếp thị. Bên cạnh đó, vấn đề cập nhật thông tin rất cần thiết, vì trong mối tƣơng quan kinh tế, khách hàng có thể gặp rủi ro vì nhiều nguyên nhân. Nếu CBTD thiếu sự cập nhật thông tin về khách hàng để có biện pháp xử lý nợ, thì khả năng rủi ro cho hoạt động ngân hàng là rất lớn.
- Thứ ba, nâng cao công tác thẩm định tín dụng: Mục đích của thẩm định tín dụng là đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng trả nợ của khách hàng để làm căn cứ quyết định cho vay. Thẩm định tín dụng là một trong những khâu rất quan trọng trong toàn bộ quy trình tín dụng. Do đó, để đảm bảo mục tiêu thu hồi nợ, thẩm định tín dụng cần tập trung vào các nội dung chính yếu sau đây:
Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn: Mục tiêu của thẩm định tƣ cách khách hàng vay vốn là đánh giá tƣ cách pháp nhân, tính chất hợp pháp và mức độ tin cậy đối với những thủ tục vay mà khách hàng phải tuân thủ.
Thẩm định khả năng tài chính: Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết là một trong những điều kiện tiên quyết để xem xét cho khách hàng vay.
Thẩm định khả năng trả nợ: Mục tiêu tối quan trọng của thẩm định tín dụng là đánh giá chính xác đƣợc khả năng trả nợ của khách hàng. Thẩm định khả năng tài chính để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng có nhƣợc điểm là chỉ đánh giá đƣợc quá khứ và hiện tại trong khi việc thu hồi nợ lại xảy ra trong tƣơng lai. Một khách hàng có tình hình tài chính tốt, có khả năng tài chính đảm bảo nợ vay trong quá khứ và hiện tại chƣa hẳn sẽ có tình hình tài chính và khả năng đảm bảo trả nợ tốt trong tƣơng lai. Khả năng trả nợ trong tƣơng lai của khách hàng phụ thuộc rất nhiều vào sự khả thi của phƣơng án sản xuất hoặc dự án đầu tƣ. Do đó, thẩm định tính khả thi của phƣơng án sản xuất hoặc dự án đầu tƣ là công việc rất quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng.
Thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay: Bảo đảm tín dụng hay còn đƣợc gọi là bảo đảm tiền vay là việc TCTD áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi đƣợc các khoản nợ đã cho khách hàng vay.
Ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng: Thẩm định tín dụng là công việc đƣợc tiến hành trƣớc khi cho vay trong khi thu hồi nợ là công việc đƣợc thực hiện sau khi cho vay. Do đó, thẩm định tín dụng dù có thực hiện kỹ lƣỡng và chuyên nghiệp đến đâu chăng nữa vẫn không thể hoàn toàn tránh khỏi sai sót. Không ai có thể chắc chắn việc thu hồi nợ một cách tuyệt đối cho đến khi món nợ đƣợc thu hồi. Tuy nhiên, ƣớc lƣợng và kiểm soát rủi ro tín dụng có thể cung cấp đƣợc thông tin giúp cho CBTD và lãnh đạo ngân hàng tiên lƣợng đƣợc phần nào khả năng thu hồi nợ trƣớc khi cho vay. Các kỹ thuật phân tích và kiểm soát rủi ro tín dụng có thể áp dụng bao gồm phân tích độ nhạy, phân tích tình huống và phân tích mô phỏng.
- Thứ tƣ, nâng cao công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay: Sau khi giải ngân, CBTD tiếp tục thu thập thông tin về khách hàng, tình hình tài chính của khách hàng, thƣờng xuyên giám sát và xếp loại khách hàng, nếu phát hiện ra có sự cố bất thƣờng phải kịp thời báo cáo cho ban lãnh đạo ngân hàng để có hƣớng giải quyết. Trong quá trình giám sát, CBTD theo dõi tình hình kinh doanh của khách
hàng qua phân tích các báo cáo tài chính kết hợp với kiểm tra trực tiếp tại cơ sở kinh doanh của khách hàng, thu thập thông tin từ các loại phƣơng tiện truyền thông có liên quan và ngành nghề kinh doanh của khách hàng, tìm hiểu thêm về khách hàng thông qua các cá nhân, tổ chức có quan hệ với khách hàng.
- Thứ năm, nâng cao chất lƣợng của hệ thống thông tin tín dụng: Trong công tác tín dụng, thông tin là yếu tố đóng vai trò quyết định giúp cho ngân hàng ra quyết định có đầu tƣ hay không. Các thông tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều khi lại thiếu đầy đủ, không chính xác, do vậy CBTD không thể chỉ dựa vào các luồng thông tin do khách hàng cung cấp mà cần phải nắm bắt, xử lý các thông tin về mọi vấn đề liên quan đến phƣơng án, dự án từ nhiều nguồn khác nhau. Mặt khác, tổ chức lƣu trữ, thu thập các thông tin về khách hàng, thông tin thị trƣờng, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng dựa trên việc sử dụng các phần mềm tin học. Đây sẽ là căn cứ để đánh giá chính xác hơn về khách hàng vay vốn và nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, ra quyết định cho vay và đầu tƣ.
- Thứ sáu, xử lý nợ tồn đọng và phân loại nợ: Ngân hàng cần tiến hành phân loại, phân tích tình hình nợ xấu, xác định nguyên nhân để có biện pháp xử lý thu hồi nợ cho hợp lý. Phối hợp giải quyết nợ đến hạn cùng với khách hàng vay vốn. Nâng cao hiệu quả hoạt động của Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản trong thu hồi các khoản nợ xấu, nợ mất khả năng thu hồi đã đƣợc xử lý.
Bên cạnh đó, Ngân hàng cần phân loại nợ để có thể kịp thời trích lập quỹ dự phòng rủi ro tránh ảnh hƣởng đến các kế hoạch tài chính của ngân hàng, xử lý triệt để nợ tồn đọng và giám sát thu hồi các khoản nợ quá hạn đã đƣa ra theo dõi ngoại bảng. Đồng thời, tiến hành lựa chọn, phân loại, sàng lọc khách hàng, xây dựng các tiêu thức xếp hạng khách hàng ngay khi ngân hàng tiến hành thẩm định cho vay. Ƣu tiên các khách hàng có tình hình tài chính tốt, phƣơng án sử dụng vốn khả thi, có vi n cảnh hoạt động tốt.
- Thứ bảy, tăng cƣờng các công tác khác: Chi phí để thu hút một khách hàng mới nhiều hơn chi phí để giữ chân một khách hàng cũ, đồng thời khách hàng cũ còn giới thiệu các khách hàng khác. Do đó cần thƣờng xuyên và tăng cƣờng công tác chăm sóc khách hàng cho các nhân viên trong ngân hàng, đối với những khách hàng đã có
giao dịch với ngân hàng, ngân hàng có thể thực hiện chính sách ƣu tiên trong quá trình giao dịch, đặc biệt khách hàng là doanh nghiệp; chính sách giảm lãi suất cho vay, phí chuyển thanh toán tiền, giảm các điều kiện về tài sản đảm bảo, phát triển các sản phẩm khác ngoài tín dụng cũng nhƣ những biện pháp nhằm giữ chân khách hàng cũ và phát triển khách hàng mới. Cần tiếp tục duy trì và tổ chức hội nghị khách hàng thƣờng quý, thƣờng niên nhằm tạo ra sợi dây vô hình gắn kết mối quan hệ bền vững giữa ngân hàng và khách hàng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Tín dụng là hoạt động quan trọng, tạo ra thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng, vì vậy nâng cao chất lƣợng tín dụng trở thành một nội dung quan trọng trong toàn bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nội dung của chƣơng này đã đề cập một số lý luận cơ bản về chất lƣợng tín dụng của ngân hàng, đồng thời cũng xác định các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng, các nhân tố tác động đến chất lƣợng tín dụng của