9. TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU
1.1.4. Các nhân tố tác động đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại
mại
CLTD chịu tác động của nhiều nhân tố, song có thể chia các nhân tố ảnh hƣởng đến CLTD làm 3 nhóm:
- Nhóm nhân tố thuộc về môi trƣờng: Môi trƣờng kinh tế, môi trƣờng pháp lý, môi trƣờng chính trị - xã hội.
- Nhóm thuộc về ngân hàng và khách hàng vay vốn.
1.1.4.1. Nhóm nhân tố thuộc về môi trường
* Ảnh hƣởng của môi trƣờng kinh tế
Môi trƣờng kinh tế ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng nói chung và CLTD nói riêng. Một nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đƣợc tiến hành bình thƣờng.
Lợi nhuận mà các nhà kinh doanh tiền tệ nhận đƣợc phải luôn nhỏ hơn phần lợi nhuận của doanh nghiệp sản xuất, có nhƣ thế thì các doanh nghiệp mới tồn tại và phát triển đƣợc, ngƣợc lại nếu mức lãi suất của ngân hàng cao hơn mức lợi nhuận của doanh nghiệp có đƣợc từ sản xuất kinh doanh thì các doanh nghiệp khó có khả năng trả nợ ngân hàng. Điều này sẽ ảnh hƣởng tới sự phát triển nền kinh tế nói chung và của doanh nghiệp nói riêng, hơn nữa hoạt động tín dụng không còn là đòn bẩy cho sự phát triển kinh tế mà theo đó CLTD cũng bị giảm sút.
* Ảnh hƣởng của môi trƣờng pháp lý
Môi trƣờng pháp lý đƣợc hiểu là một hệ thống pháp luật và các văn bản pháp luật đồng bộ, đầy đủ và thống nhất có liên quan đến hoạt động của NHTM nói
chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
Hiện nay hệ thống văn bản pháp luật của nƣớc ta còn chƣa đồng bộ, chƣa đầy đủ gây khó khăn cho ngân hàng và khách hàng khi ký kết và tham gia các hoạt động tín dụng. Sự thay đổi chủ trƣơng, chính sách của Nhà nƣớc đã gây ra không ít khó khăn, vƣớng mắc trong việc quản lý và sử dụng các khoản tín dụng. Vì vậy việc đảm bảo và nâng cao CLTD là trách nhiệm của ngân hàng nhƣng phải có sự đóng góp rất lớn của khách hàng, làm sao thích ứng linh hoạt, nhạy cảm với sự thay đổi của môi trƣờng kinh tế, môi trƣờng pháp luật.
* Ảnh hƣởng của môi trƣờng chính trị - xã hội
Ngoài các nhân tố trên còn có các nhân tố ảnh hƣởng đến CLTD của ngân hàng nhƣ: Đạo đức xã hội liên quan đến RRTD, lợi dụng lòng tin để lừa đảo. Đặc điểm về văn hóa, phong tục tập quán chi phối trực tiếp đến tính cách của khách hàng trong môi trƣờng đó. Có những nơi trình độ dân trí còn thấp nên một số cá nhân còn ỷ lại vào vốn vay nợ ngân hàng làm ăn không có hiệu quả dẫn đến không trả đƣợc nợ cho ngân hàng.
Bên cạnh đó CLTD còn phụ thuộc nhiều vào nhân tố môi trƣờng nhƣ thời tiết, dịch bệnh, thiên tai không lƣờng trƣớc đƣợc cũng gây khó khăn cho những hộ sản xuất, làm ăn thua lỗ đó cũng chính là nguyên nhân ảnh hƣởng đến CLTD ngân hàng. Hoạt động tín dụng là hoạt động “đi vay để cho vay” điều đó cũng có nghĩa là sự kết hợp giữa ba nhân tố: Nhu cầu của khách hàng, khả năng của ngân hàng và sự tín nhiệm lẫn nhau trong quan hệ tín dụng. Trong đó sự tín nhiệm có vai trò quan trọng trong việc nối liền giữa ngân hàng và khách hàng. Những ngân hàng có tín nhiệm sẽ thu hút đƣợc nhiều khách hàng đến gửi tiền và ngƣợc lại khách hàng có mức độ tín nhiệm cao sẽ có cơ hội vay vốn ngân hàng đƣợc dễ dàng hơn. Nhƣ vậy tin tƣởng lẫn nhau là điều kiện, tiền đề không ngừng để cải thiện nâng cao CLTD. Tiếp theo ta xem xét đến ảnh hƣởng của những nguyên nhân chủ quan đến chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng.
1.1.4.2. Ảnh hưởng từ chính Ngân hàng
tế, việc xây dựng cho mình một chiến lƣợc kinh doanh dài hạn là vô cùng quan trọng. Chiến lƣợc kinh doanh dài hạn của ngân hàng là chiến lƣợc hoạt động, gồm nhiều mặt, tập trung vào các hoạt động kinh doanh để nhằm đạt đƣợc hiệu quả cao nhất. Trong chiến lƣợc kinh doanh, các nhà quản lý đề ra các định hƣớng, nguyên tắc hoạt động, các mục tiêu cần đạt đƣợc, các phƣơng pháp tiến hành, từ đó cụ thể hóa bằng các kế hoạch hành động. Chiến lƣợc kinh doanh ảnh hƣởng rất lớn đến CLTD. Một chiến lƣợc tín dụng đúng đắn và đƣợc thực hiện tốt trên cơ sở một chiến lƣợc kinh doanh phù hợp sẽ góp phần nâng cao CLTD.
* Chính sách tín dụng của ngân hàng: Chính sách tín dụng (CSTD) là các định hƣớng căn bản cho việc kinh doanh tín dụng của một ngân hàng. CSTD phản ánh cƣơng lĩnh tài trợ của một ngân hàng, trở thành hƣớng dẫn chung cho CBTD và các nhân viên ngân hàng, tăng cƣờng chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. Nội dung của CSTD là để trả lời cho các câu hỏi về quy mô các khoản tín dụng, thời hạn các khoản tín dụng, các hình thức cấp tín dụng đƣợc sử dụng. Điều khoản của CSTD đƣợc xây dựng dựa trên nhiều nhân tố khác nhau nhƣ các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của NHNN, khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng. Khi các nhân tố này thay đổi, CSTD cũng thay đổi theo. Đối với mỗi loại đối tƣợng khách hàng, ngân hàng có thể đƣa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp. Một CSTD đúng đắn, sẽ thu hút nhiều khách hàng, vừa đảm bảo khả năng sinh lời, vừa trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân theo các đƣờng lối, chính sách của nhà nƣớc và đảm bảo công bằng xã hội. Bất cứ một ngân hàng nào muốn có CLTD tốt cũng đều phải có CSTD khoa học, phù hợp với thực tế ngân hàng cũng nhƣ của thị trƣờng.
* Quy trình tín dụng:
Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, các bƣớc tiến hành trong quá trình từ cho vay đến thu nợ nhằm bảo đảm an toàn tín dụng. Quá trình này gồm từ nhận hồ sơ đề nghị vay vốn, thẩm định khách hàng, giải ngân, đến giám sát khách hàng và thu nợ.
Trong quy trình tín dụng, bƣớc chuẩn bị cho vay rất quan trọng. Bao gồm ba giai đoạn: Khai thác và tìm kiếm khách hàng, hƣớng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và thành lập hồ sơ vay vốn, phân tích thẩm định khách hàng. CLTD phụ thuộc nhiều vào công tác thẩm định và các quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của từng NHTM.
Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng nắm đƣợc diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp cho khách hàng, từ đó có đƣợc sự can thiệp cần thiết, ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra. Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập đƣợc một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, góp phần nâng cao CLTD.
Thu hồi và giải quyết nợ là khâu quyết định đến CLTD. Sự nhạy bén của ngân hàng trong việc kịp thời phát hiện những biểu hiện bất lợi đối với khách hàng cũng nhƣ những biện pháp tƣ vấn, xử lý kịp thời sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu những khoản NQH và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với hoạt động tín dụng.
Quy trình tín dụng của NHTM không mang tính dập khuôn, cứng nhắc mà có sự linh động nhất định. Tùy vào tính hình cụ thể mà mỗi khách hàng sẽ có các quy trình riêng. Sự hợp lý của các bƣớc trong quá trình này quyết định một phần rất quan trọng đối với CLTD. Một quy trình tín dụng không phù hợp do thiếu các bƣớc hoặc đủ nhƣng tiến hành không tốt sẽ có nguy cơ dẫn đến một khoản vay xấu. Song một quy trình chặt chẽ quá mức cũng bị coi là không hợp lý, không cần thiết, gây tốn kém, mất thời gian và không hiệu quả.
* Công tác tổ chức ngân hàng:
Công tác tổ chức là công tác mà ngân hàng bố trí các hoạt động của mình thông qua việc xây dựng nên các phòng ban chuyên trách. Các phòng ban này ít nhiều đều có sự phối hợp, hỗ trợ cho quá trình ra quyết định cấp tín dụng.
Số lƣợng phòng ban chuyên trách nếu không đủ so với nhu cầu thực tế sẽ có thể dẫn đến các khe hở trong quản lý, ảnh hƣởng xấu đến chất lƣợng công việc. Nhƣng số lƣợng phòng ban nhiều hơn cần thiết lại cũng gây nên sự phức tạp chồng chéo.
Bởi vậy, ngân hàng đƣợc tổ chức một cách có khoa học sẽ đảm bảo đƣợc sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, giữa các ngân hàng với nhau trong toàn hệ hống cũng nhƣ với các cơ quan liên quan khác. Qua đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện và xử lý kịp thời các khoản tín dụng có vấn đề, từ đó nâng cao CLTD.
* Phẩm chất và trình độ cán bộ:
Chất lƣợng đội ngũ cán bộ ngân hàng là nhân tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và trong hoạt động tín dụng nói riêng. CBTD là ngƣời trực tiếp tham gia vào mọi khâu của quá trình tín dụng, từ bƣớc đầu tiên cho đến những bƣớc cuối cùng.
CBTD có đạo đức nghề nghiệp sẽ có ý thức hoàn thành tốt công việc chuyên môn của mình, nghiêm chỉnh chấp hành các quy định của pháp luật, hết lòng tận tuỵ với công việc. CBTD giỏi về kỹ năng, thạo về nghiệp vụ, có nhiều kinh nghiệm sẽ đánh giá đƣợc chính xác tính khả thi của dự án, tính chân thực của các báo cáo tài chính... Từ đó phân tích đƣợc khả năng quản lý và năng lực thực sự của khách hàng để đƣa ra quyết định có cho vay hay không. Bên cạnh sự hiểu biết về chuyên môn, tinh thần nhiệt huyết với công việc, ngƣời CBTD còn cần có sự hiểu biết về pháp luật, sự hiểu biết về môi trƣờng kinh tế xã hội, đƣờng lối phát triển đất nƣớc, nhạy bén với sự thay đổi của thị trƣờng... dự đoán đƣợc những biến động có thể xảy ra, từ đó tƣ vấn cho khách hàng để xây dựng phƣơng án kinh doanh sao cho phù hợp.
Nhƣ vậy, phẩm chất và trình độ cán bộ là nhân tố ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng của khoản tín dụng. Một CBTD có trình độ chuyên môn cao, có đạo đức nghề nghiệp sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu đƣợc những RRTD.
* Thông tin tín dụng: Thông tin tín dụng cũng là một trong những nhân tố nhằm quản lý CLTD. Một thông tin tín dụng chính xác, kịp thời sẽ mang lại hiệu quả cho ngân hàng trong việc ra quyết định cho vay, theo dõi việc hoàn trả vốn vay và quá trình trả nợ cho ngân hàng. Thông tin tín dụng có thể thu đƣợc từ nhiều nguồn khác nhau nhƣ qua hồ sơ vay vốn, qua các TCTD khác, qua đài báo, ấn phẩm
và chủ yếu là qua CBTD. Chất lƣợng thông tin tín dụng càng cao thì sẽ phòng ngừa đƣợc RRTD càng lớn và hạn chế đƣợc tổn thất cho ngân hàng. Mặt khác, những thông tin tín dụng còn giúp ngân hàng điều chỉnh đƣợc kế hoạch kinh doanh, CSTD một cách linh hoạt, qua đó góp phần nâng cao CLTD cho ngân hàng.
* Năng lực thẩm định dự án, thẩm định khách hàng của ngân hàng: Một
trong những điều kiện bảo đảm CLTD là việc hoàn trả vốn và lãi cho ngân hàng thực hiện đúng kỳ hạn. Điều này khó có thể đạt đƣợc nếu nhƣ thẩm định dự án không đạt hiệu quả hoặc khách hàng cố tình lừa gạt ngân hàng. Để hạn chế nguy cơ này ngân hàng cần thực hiện tốt công tác thẩm định dự án, rút ra những kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả sản xuất kinh doanh, những rủi ro để có thể góp ý với chủ đầu tƣ về thời hạn, số tiền vay sao cho phù hợp với năng lực của khách hàng, tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, đem lại cả lợi ích cho ngân hàng.
Ngoài ra, còn chú ý đến công tác giám sát và xử lý các tình huống tín dụng sau khi cho vay có ý nghĩa rất quan trọng. Hoạt động giám sát chủ yếu vào các vấn đề nhƣ: Mục đích vay vốn của khách hàng có tuân thủ đúng trong hồ sơ không? Làm tốt công tác này sẽ giúp cho ngân hàng loại bỏ đƣợc những tiêu cực nhƣ sử dụng vốn sai mục đích, có âm mƣu lừa đảo ngân hàng...
* Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ:
Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ sẽ giúp cho các nhà lãnh đạo ngân hàng nắm đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh, kịp thời phát hiện những khó khăn, trở ngại, sai trái... từ đó đƣa ra các biện pháp giải quyết kịp thời.
Công tác này là các biện pháp để giúp ngân hàng nắm đƣợc các thông tin cơ bản về khách hàng, về quá trình hoạt động kinh doanh đầu tƣ của khách hàng sau khi đƣợc giải ngân.
Quá trình kiểm tra, giám sát là một quá trình quan trọng, góp phần nâng cao CLTD. Nó một mặt nâng cao CLTD cho ngân hàng khi giảm thiểu rủi ro về các khoản vay xấu, đồng thời có tác dụng hƣớng khách hàng đến các hoạt động tốt, tăng khả năng thành công cho họ. Xét ở một mức độ cao hơn, quá trình này còn có đóng
góp tích cực cho nền kinh tế, khi mà thông qua việc điều chỉnh, giám sát khách hàng, nó đã giảm thiểu phần nào những rủi ro trong hoạt động kinh tế.
* Thiết bị công nghệ phục vụ hoạt động cho vay: Song song với việc nâng
cao chất lƣợng công tác hoạch định chính sách, công tác tổ chức ngân hàng, công tác thông tin, kiểm soát nội bộ cần phải chú ý tới nhân tố công nghệ phục vụ cho hoạt động tín dụng. Nếu ngân hàng có trang thiết bị hiện đại sẽ giảm đƣợc nhân lực, thời gian và chi phí, từ đó tạo ra uy tín cho ngân hàng trong cạnh tranh, thu hút khách hàng tốt, chiếm lĩnh thị trƣờng, mở rộng hoạt động kinh doanh [2].
1.1.4.3. Ảnh hưởng từ phía khách hàng
CLTD thể hiện ở lãi suất, kỳ hạn và mức độ phù hợp với mục đích vay vốn của khách hàng, hơn nữa, nó thể hiện việc đơn giản hóa các thủ tục vay vốn mà vẫn đảm bảo đúng nguyên tắc tín dụng, điều đó sẽ đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn của khách hàng. Những vấn đề cơ bản sau ảnh hƣởng đến CLTD của ngân hàng.
* Tƣ cách đạo đức của khách hàng: Phẩm chất đầu tiên mà ngân hàng đòi hỏi ở ngƣời đi vay là trung thực. Chính vì vậy đối với mỗi khách hàng, ngân hàng thƣờng có những biện pháp kiểm tra tƣ cách khách hàng, nếu có sự nghi ngờ về phẩm chất đạo đức của khách hàng thì ngân hàng không nên cho vay để đảm bảo an toàn tín dụng. Thực tế khi có nhiều hình thức tín dụng nhƣ hiện nay thì CLTD phù thuộc rất lớn vào đạo đức của khách hàng.
* Năng lực khách hàng:
Năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng: Trƣớc hết khách hàng vay vốn vừa phải có tƣ cách pháp nhân và sau đó phải có khả năng để thực hiên dự án đó nhằm đảm bảo cho ngân hàng có thể thu hồi đầy đủ vốn và lãi đúng hạn. Nghiên cứu năng lực sản xuất, ngân hàng có thể xác định nội dung sản xuất kinh doanh cũng nhƣ quy mô và tính chất hoạt động của khách hàng đó. Để có một khoản tín dụng chất lƣợng tốt, đòi hỏi khách hàng phải sản xuất ổn định, kinh doanh có lãi đảm bảo sự tồn tại cho hoạt động kinh doanh của mình và thực hiện trách nhiệm với ngân hàng.
có thể ra quyết định đúng, ngân hàng cần xem xét đến chất lƣợng tài sản có, bản