được bố trí:
- Phòng khách hàng doanh nghiệp có 5 cán bộ tín dụng có trình độ đại học chuyên ngành Tài chính – ngân hàng phụ trách tìm kiếm, phát triển mảng tín dụng dự án đầu tư.
- Phòng quản lý rủi ro tín dụng có 05 cán bộ thẩm định tín dụng dự án đầu tư có trình độ đại học.
Như vậy có thể thấy, nhân sự phụ trách thẩm định tín dụng dự án đầu tư mỏng, chưa đáp ứng được yêu cầu đặt ra của công tác thẩm định tín dụng dự án đầu tư.
2.3. Thực trạng thẩm định tín dụng dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCPCông Thương Việt Nam – chi nhánh Đền Hùng Công Thương Việt Nam – chi nhánh Đền Hùng
2.3.1. Quy trình thẩm định tín dụng dự án đầu tư tại Vietinbank chi nhánhĐền Hùng Đền Hùng
(1)
(3) (2)
(4) (5b) (5a)
Hình 2.4: Sơ đồ quy trình thẩm địnhtín dụng dự án đầu tư tại Vietinbank – chi nhánh Đền Hùng
Nguồn: Tác giả mô hình hóa
Trưởng phòng QLRR tín dụng Cán bộ thẩm định
Cán bộ tín dụng DN
Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh là tài liệu quy định hướng dẫn trình tự, nội dung thực hiện việc thẩm định tại các Phòng có chức năng thẩm định dự án để phục vụ cho việc xem xét cho vay.
Quy trình thẩm định tín dụng dự án đầu tư tại chi nhánh được thực hiện theo các bước sau:
Bước 1:Cán bộ tín dụng tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ dự án xin vay vốn. Nếu hồ sơ vay vốn chưa đủ cơ sở để thẩm định thì chuyển lại để cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh, bổ sung hồ sơ. Nếu đã đủ cơ sở thẩm định thì ký giao nhận hồ sơ vào sổ theo dõi và giao hồ sơ cho trưởng phòng QLRR tín dụng.
Bước 2:Trưởng phòng QLRR tín dụng giao chocán bộ thẩm định tiến hành thẩm định chính thức dự án. Cán bộ thẩm định thu thập thông tin, xem xét đánh giá dự án theo từng khía cạnh (tính pháp lý, tính khả thi, tính hiệu quả) của dự án đầu tư.
Bước 3: Trong trường hợp hồ sơ thiếu các điều kiện thẩm định, cán bộ thẩm định đề nghị cán bộ tín dụng yêu cầu bổ sung hồ sơ và giải trình rõ thêm những vấn đề trong hồ sơ.
Bước 4:Khi hồ sơ đủ điều kiện thẩm định, cán bộ thẩm định lập Báo cáo thẩm định dự án, trình Trưởng phòng xem xét.
Bước 5:(5a) Trưởng phòng QLRR tín dụng kiểm tra, kiểm soát về nghiệp vụ, thông qua hoặc yêu cầu cán bộ thẩm định chỉnh sửa, làm rõ các nội dung. (5b)Cán bộ thẩm định hoàn chỉnh nội dung Báo cáo thẩm định, trình Trưởng phòng ký thông qua, lưu hồ sơ, tài liệu cần thiết và gửi trả hồ sơ kèm Báo cáo thẩm định cho cán bộ tín dụng.
Hộp 2.1: Kết quả phỏng vấn về quy trình thẩm định tín dụng dự án đầu tư của Vietinbank – chi nhánh Đền Hùng
Quy trình thẩm định tín dụng dự án đã chỉ rõ các bước thực hiện, được sắp xếp, bố trí khoa học, tạo điều kiện thuận lợi để cán bộ thẩm định tiến hành thẩm định tín dụng trong cho vay dự án đầu tư.
2.3.2. Nội dung thẩm định tín dụng dự án đầu tư tại Vietinbank chi nhánh Đền Hùng
Hiện nay, các cán bộ thẩm định tiến hành kiểm tra một cách khách quan, khoa học, toàn diện các nội dung cơ bản của dự án đầu tư theo trình tự:
2.3.2.1. Thẩm định khách hàng vay vốn
Khi thẩm định tư cách pháp nhân của khách hàng, chi nhánh yêu cầu khách hàng cung cấp:
- Giấy phép thành lập hoặc giấy đăng kí kinh doanh; - Điều lệ công ty;
- Các quyết định bổ nhiệm lãnh đạo của doanh nghiệp như giám đốc, kế toán trưởng
- Báo cáo tài chính 3 năm liên tục (nếu có).
* Cụ thể khi thẩm định“Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất ống nhựa Tự Lập Plastic” cán bộ đã tiến hành thẩm định tư cách pháp nhân của chủ đầu tư với các nội dung:
+ Công ty TNHH Tự lập Plastic là chủ đầu tư của dự án. Khách hàng thành lập tháng tháng 25/12/2019 trên cơ sở là Chủ đầu tư dự án “Nhà máy sản xuất ống nhựa Tự lập Plastic". Vốn điều lệ 40 tỷ đồng, vốn thực góp 30,789 tỷ đồng
Người đại diện theo pháp luật: Ông Nguyễn Văn Mạnh – Giám đốc công ty. Cty TNHH xây dựng Tự lập là tổ chức sở hữu 100% vốn điều lệ.
Công ty TNHH Tự Lập Plastic được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp ngày 25/12/2019 với số vốn điều lệ là 40 tỷ đồng – do công ty TNHH xây dựng Tự Lập góp vốn 100%. Ngành nghề kinh doanh chính của công ty là sản xuất ống nhựa HDPE. Các sản phẩm của công ty được sản xuất trên dây chuyền máy móc hiện đại với nguồn nguyên liệu nguyên sinh chất lượng và an toàn được nhập khẩu từ UAE. Kế thừa và phát huy những kinh nghiệm quý báu từ Công ty mẹ, công ty TNHH Tự Lập Plastic đã được đầu tư một cách bài bản và chuyên nghiệp. Công ty đã đầu tư và đưa vào hoạt động hệ thống nhà máy sản xuất ống nhựa HDPE với công suất 21.000 tấn sản phẩm/năm được đặt tại Cụm Công nghiệp
Bãi Ba – Đông Thành, huyện Thanh Ba tỉnh Phú Thọ. Công ty Tự Lập Plastic hiện đang là một số ít những doanh nghiệp tại Việt Nam sản xuất được ống nhựa có đường kính lên tới 1200 mm. Định hướng trong thời gian tới, các sản phẩm của công ty sẽ được sử dụng để cung cấp cho thị trường xây dựng tỉnh Phú Thọ, sâu rộng hơn nữa, công ty phấn đấu trở thành đơn vị sản xuất và cung cấp ống nhựa lớn cho thị trường miền Bắc.
+ Năng lực cạnh tranh của khách hàng trên thị trường:
Khách hàng là pháp nhân mới, thành lập để đầu tư dự án lần này. Nhưng công ty mẹ là công ty có nhiều năm kinh nghiệm và uy tín lớn trên thị trường ngành nhựa, sẽ mở ra thị trường tiêu thụ tiềm năng cho công ty và tạo cơ hội để sản phẩm của công ty khẳng định chất lượng và thương hiệu.
Tình hình tài chính: Khách hàng chưa có thông tin tài chính do đang trong giai đoạn đầu tư.
Quan hệ tín dụng: Theo CIC ngày 04/09/2020, khách hàng chưa vay vốn ở bất kì tổ chức tín dụng nào. Tại Vietinbank Chi nhánh Đền Hùng, khách hàng đang có số dư LC trị giá 48.015 USD được đảm bảo bằng tiền ký quỹ;
Nhận xét: Cán bộ thẩm định đã thẩm định kĩ tư cách và năng lực của chủ đầu tư dự án, đảm bảo khả năng thực hiện dự án và khả năng chi trả nợ vay.
2.3.2.2. Thẩm định tính pháp lý của dự án
Nhằm đánh giá tính hợp pháp, sự phù hợp của dự án đối với quy hoạch phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Để đánh giá, chi nhánh yêu cầu chủ đầu tư cung cấp bao gồm:
- Hồ sơ của dự án: Quyết định phê duyệt dự án (nếu có), quyết định cấp đất (nếu có), thiết kế xây dựng (nếu có), tiêu chuẩn sản phẩm, báo cáo nghiên cứu tiền khả thi/ khả thi,...
Căn cứ vào các quy định hiện hành của pháp luật Việt Nam, của NHNN và của chi nhánh, cán bộ thẩm định tiến hành so sánh, đối chiếu nhằm đánh giá tính đầy đủ, hợp lệ của các giấy tờ pháp lý của dự án đầu tư.
Cụ thể như trong thẩm định tính pháp lý của dự án ‘‘Dây chuyền sản xuất sàn gỗ công nghiệp tại KCN Phú Hà – Phú Thọ‘‘, CBTĐ đã thu thập các tài liệu, hồ sơ để phân tích tính pháp lý của dự án bao gồm:
+ Quyết định số 148/QĐ-BGĐ của Ban Giám Đốc Công ty CP Wilson Việt Nam phê duyệt dự án đầu tư dây chuyền sản xuất tiên tiến theo tiêu chuẩn của CHLB Đức.
+ Quyết định số 149/QĐ- BGĐ của Ban Giám Đốc Công ty CP Wilson Việt Nam ngày 02/02/2016 phê duyệt hồ sơ mời thầu của dự án.
+ Quyết định số 265/QĐ- BGĐ của Ban Giám Đốc Công ty CP Wilson Việt Nam ngày 05/03/2016 về việc phê duyệt kết quả đấu thầu của dự án.
+ Quyết định số 1134/QĐ-BTNMT ngày 08/04/2012 của Bộ Tài nguyên môi trường v/v phê chuẩn báo cáo đánh giá tác động môi trường của dự án.
+ Báo cáo nghiên cứu khả thi. + Hợp đồng giao nhận thầu. + Các tài liệu khác liên quan.
→ Dự án đầu tư đủ pháp lý để triển khai
Nhận xét: có thể thấy nội dung thẩm định tính pháp lý của dự án đã được CBTĐ thực hiện tốt, các dự án đầu tư được CBTĐ thu thập đầy đủ thông tin pháp lý, đánh giá, lựa chọn các dự án đủ pháp lý để triển khai mới tiến hành bước thẩm định tiếp theo.
2.3.2.3. Thẩm định phương diện thị trường của dự án
Đối với dự án đầu tư, chi nhánh tập trung phân tích đánh giá khả năng tiêu thụ của dự án – đây là yếu tố quyết định tới nguồn trả nợ của dự án. Do đó, khi thẩm định CBTĐ tại đây chú trọng đến khía cạnh thị trường của dự án và thường xem xét trên các nội dung:
- Đánh giá đặc tính của sản phẩm, tính ưu việt sản phẩm của dự án; - Đánh giá thị trường mục tiêu của dự án
- Đánh giá thị trường mục tiêu, khả năng cạnh tranh, chất lượng, giá cả sản phẩm - Đánh giá phương án tiêu thụ và mạng lưới phân phối sản phẩm của dự án
- Dự kiến khả năng tiêu thu sản phẩm của dự án
Có thể xem xét nội dung thẩm định dự án này oqr 2 dự án cụ thể:
* Khi thẩm định dự án đầu tư “Dây chuyền sản xuất sàn gỗ công nghiệp tại KCN Phú Hà – Phú Thọ”, CBTĐ đã thu thập thông tin thị trường và tiến hành thẩm định khía cạnh thị trường của dự án như sau:
- Đặc điểm nổi bật của sàn gỗ công nghiệp được sản xuất ở Nhà máy theo tiêu chuẩn Châu Âu với 4 lớp:
+ Lớp bề mặt sàn: Bề mặt được làm bằng nhựa trong suốt tổng hợp và oxit nhôm tiêu chuẩn AC 4 có tác dụng không thấm nước, chống trơn trượt và chống xước tốt.
+ Lớp thứ 2: Lớp vân gỗ tự nhiên được thiết kế đa dạng về màu sắc, sinh động và chân thật như sàn gỗ tự nhiên và luôn được cập nhật những xu hướng mới nhất đem lại sự tinh tế, hiện đại và sang trọng cho không gian sống.
+ Lớp thứ 3: (HDF): Lớp cốt gỗ được ép lại tạo khối chắc chắn. Nguồn nguyên liệu sử dụng làm cốt gỗ là nguồn nguyên liệu sạch nên đảm bảo an toàn với người sử dụng, thân thiện với môi trường.
+ Lớp thứ 4: Lớp cuối cùng còn gọi là mặt sau của thanh gỗ được làm nhẵn bóng có tác dụng chống ẩm mốc ở sàn nhà, tạo sự ổn định và bền bỉ cho ván sàn.
- Tính ưu việt của sản phẩm so với hàng nhập khẩu hiện nay là sàn gỗ công nghiệp Wilson được thiết kế có hèm khóa nên dễ dàng lắp đặt, thao tác nhanh chóng nên tiết kiệm thời gian và chi phí thi công. Không những thế việc tháo dỡ dễ dàng khi cần sửa chữa;
- Đánh giá khả năng tiêu thụ của dự án
+ Sản phẩm sàn gỗ công nghiệp hiện nay rất được ưa chuộng, đặc biệt là phù hợp với các chung cư nhà ở hiện nay, xu hướng nhà dân sử dụng sàn gỗ công nghiệp cũng tăng mạnh trong vài năm trở lại đây; Giá bán phù hợp với người thu nhập thấp và trung bình. Nếu dự án đi vào hoạt động sẽ bổ sung nguồn cung lớn cho thị trường.
+ Sản phẩm sẽ được sử dụng lắp đặt cho các căn hộ ở các dự án chung cư mà Công ty CP Wilson đã đấu thầu được.
-Đánh giá nhu cầu thị trường:
Nhu cầu tiêu thụ sàn gỗ công nghiệp bình quân ở Việt Nam là 21 USD/người/năm. Khoảng 400.000 - 500.000 căn hộ nhà phố, chung cư cao cấp được xây dựng trong vài năm gần đây. Trung bình mỗi căn hộ sử dụng ít nhất từ 1-2 trăm triệu đồng cho phần ốp sàn và tổng ước tính là 100.000 tỷ đồng.
*Khi thẩm định dư án “Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất ống nhựa Tự Lập Plastic” cán bộ thẩm định đã thẩm định:
- Đặc điểm của sản phẩm:
Ống nhựa HDPE là vật liệu nhựa dẻo mật độ cao, có khả năng chịu được các hóa chất mạnh mà không bị ăn mòn hoặc rò rỉ. Độ bền và độ đàn hồi cao, chịu được các va đập bên ngoài, tuổi thọ của ống cao (lên đến 50 năm). Sản phẩm này được sử dụng rộng rãi trong xây dựng hạ tầng cấp thoát nước tại các dự án khu đô thị, khu công nghiệp, dự án thủy lợi, nước sạch…
-Sự phát triển của ngành nhựa:
Trong bối cảnh ngành nhựa thế giới đã bước vào giai đoạn bão hòa, tốc độ tăng trưởng ngành Nhựa Việt Nam cũng được dự kiến không tăng quá mạnh trong giai đoạn 2020-2023 nhưng vẫn đang trên đà phát triển dựa trên các yếu tố sau:
+ Ngành Bất động sản và xây dựng phục hồi thúc đẩy nhu cầu tiêu thụ các sản phẩm nhựa xây dựng.
+ Xu hướng chuyển dịch sản xuất về Việt Nam, tăng đầu tư FDI cho phân khúc nhựa kỹ thuật.
+ Dân số tăng và đời sống người dân nâng cao tăng nhu cầu về nhựa dân dụng. + Ngành sản xuất ống nhựa do được sử dụng rộng rãi trong nhiều lĩnh vực, nên mặc dù có tuổi đời khá non trẻ song ngành nhựa lại có tốc độ tăng trưởng cao (18%/năm, chỉ sau ngành viễn thông và dệt may).
Xu hướng biến động của ngành trong thời gian tới sẽ có tỷ lệ tăng trưởng sản lượng sản xuất nhựa trong nước đến năm 2023 dự báo ở mức 10,4%. Sản lượng sản xuất nhựa dự báo như sau:
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000 4120 4500 5200 5390 6010 6629 7040 8182 8973 1005010853 11885 13073
Hình 2.5. Dự báo sản lượng sản xuất ngành nhựa trong nước
(Nguồn: Vietinbank – Chi nhánh Đền Hùng)
- Mức độ cạnh trạnh trên thị trường ngành nhựa
Mức độ cạnh tranh của các doanh nghiệp trong ngành cao do:
+ Số lượng doanh nghiệp lớn: ngành nhựa Việt Nam hiện có khoảng 3.300 doanh nghiệp đang hoạt động với quy mô toàn ngành ở mức 15 tỷ USD.
+ Sản phẩm không có quá nhiều khác biệt: Công nghệ sản xuất của ngành nhựa Việt Nam tương đối đơn giản và chủ yếu là công nghệ Trung Quốc nên khác biệt về sản phẩm giữa các doanh nghiệp không đang kể.
Nhưng doanh nghiệp có lợi thế là gần trung tâm, có thể giảm thiểu chi phí vận chuyển, tăng chiết khấu do vậy hoàn toàn có khả năng cạnh tranh.
- Nhu cầu của thị trường
Hiện nay, nhu cầu sử dụng ống nhựa HDPE trong nước (phục vụ cho xây dựng, cấp thoát nước…) là khá lớn và được sử dụng quanh năm do đặc tính ưu việt của sản phẩm so với các ống nhựa PVC thông thường. Tại thị trường tỉnh Phú Thọ - một tỉnh được Chính phủ xác định là trọng điểm của khu vực trung du miền núi Bắc Bộ, là cửa ngõ nối liền Tây Bắc với thủ đô Hà Nội đang trong giai đoạn phát triển mạnh, số lượng các dự án công nghiệp tăng lên nhanh chóng, đặc biệt là các dự án xây dựng hạ tầng khu công nghiệp, cụm công nghiệp, xây dựng công trình thủy lợi, cùng các dự án xây dựng khu đô thị, khu nhà ở biệt thự liền kề ngày càng nhiều dẫn đến nhu cầu sử dụng các ống nhựa cấp thoát nước cũng tăng lên.
-Thị trường mục tiêu:
Sản phẩm của dự án bán ra nhằm phục vụ cho ngành xây dựng. Do vậy, đối tượng sử dụng sản phẩm đầu ra mà công ty hướng tới đó là:
+ Các dự án xây dựng công trình công nghiệp, đô thị, thủy lợi mà Công ty TNHH xây dựng Tự Lập nhận thầu thi công hoặc làm chủ đầu tư. Đây là đơn vị xây dựng lớn, có uy tín, năng lực, hoạt động lâu năm trên thị trường xây dựng tỉnh Phú Thọ, có mối quan hệ tốt với các cơ quan, ban, ngành và chính quyền địa phương các