UBND các xã, các cơ quan, đơn vị phải thực hiện lập báo cáo kinh tế kỹ thuật và dự toán chi tiết từng công trình trong xây dựng NTM trình thẩm định.
Công tác lập dự toán của huyện Bắc Yên được thực hiện đúng theo hướng dẫn và thời gian quy định.
Bảng 2.3: Tổng hợp lập dự toán chi đầu tư phát triển trong xây dựng NTM của chính quyền huyện Bắc Yên
( ĐTV: Triệu đồng)
STT Nội dung Tổng
dự toán
Năm
2017 2018 2019
I Số dự kiến thông báo dự
toán của tỉnh 260.500 83.000 82.000 95.500
1 Ngân sách trung ương 207.000 65.000 67.000 75.000
2 Ngân sách tỉnh 53.500 18.000 15.000 20.500
II Số dự kiến chi UBND huyện thông báo cho UBND xã
291.500 92.000 92.000 107.500
1 Ngân sách trung ương 207.000 65.000 67.000 75.000
2 Ngân sách tỉnh 53.500 18.000 15.000 20.500
3 Ngân sách huyện 31.000 9.000 10.000 12.000
III Số dự toán UBND
các xã lập 469.757 139.083 154.853 175.821
1 Dự toán chi đầu tư phát
triển từ NSNN 374.280 115.230 123.350 135.700 2 Vốn góp của nhân dân 95.477 23.853 31.503 40.121
II Số chi thực tế thông báo
cho UBND xã, các đơn vị 308.622 85.028 85.581 138.013
1 Ngân sách trung ương 219.000 61.108 57.370 100.522
2 Ngân sách tỉnh 58.236 15.000 17.886 25.350
3 Ngân sách huyện 31.386 8.920 10.325 12.141
(Nguồn: Báo cáo thuyết minh dự toán ngân sách từ năm 2015-2017) [16]
Số dự toán của UBND tỉnh Sơn La dự kiến thông báo trong khoảng tháng 4, 5 hàng năm, tổng số thông báo dự toán giai đoạn 2017-2019 từ ngân sách trung
ương, tỉnh là 260.500 triệu đồng (trong đó năm 2017 là 83.000 triệu đồng, năm 2018 là 82.000 triệu đồng, năm 2019 là 95.500 triệu đồng)
Trên cơ sở thông báo số dự toán giao của UBND tỉnh, UBND huyện Bắc Yên căn cứ vào khả năng thu ngân sách trên địa bàn (thu tiền sử dụng đất) để thông báo số dự kiến chi đầu tư phát triển trong Chương trình mục tiêu Quốc gia về xây dựng NTM năm kế hoạch cho các UBND các xã: Cụ thể, tổng ngân sách tỉnh và trung ương bằng với số dự kiến thông báo UBND tỉnh, ngân sách huyện hỗ trợ là 31.000 triệu đồng (năm 2017 là 9.000 triệu, năm 2018 là 10.000 triệu, năm 2019 là 12.000 triệu)
Sau khi được thông báo số dự kiến chi và hướng dẫn lập dự toán của UBND huyện, UBND các xã, các đơn vị thực hiện lập dự toán chi đầu tư phát triển trong xây dựng NTM năm kế hoạch theo kế hoạch đầu tư công trung hạn đã được phê duyệt, gửi phòng Tài chính- Kế hoạch huyện tổng hợp. Tổng dự toán UBND các xã lập là 469.757 triệu đồng, trong đó tổng dự toán chi từ NSNN là 374.280 triệu đồng tăng 82.780 triệu đồng so với số dự kiến chi của UBND huyện. Nguyên nhân tăng do nhu cầu đầu tư của các xã lớn, trong khi dự kiến thông báo vốn không tách chi tiết theo xã do đó các xã lập dự toán vượt so với thông báo vốn của huyện.
Bảng 2.4: Tình hình lập dự toán ngân sách của các đơn vị dự toán từ năm 2017-2019
STT Nội dung
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Tổng số đơn vị dự toán Tỷ lệ (%) Tổng số đơn vị Tỷ lệ (%) Tổng số đơn vị Tỷ lệ (%) I Thời gian lập dự toán 16 16 16 1 Đúng hạn 9 56,3 10 62,5 12 75% 2 Không đúng hạn 7 43,7 6 37,5 4 25% II Chất lượng xây dựng dự toán 16 16 16 1 Đảm bảo 8 50% 9 56,3 10 62,5 2 Không đảm bảo 8 50% 7 43,7 6 37,5
(Nguồn: Báo cáo thuyết minh dự toán ngân sách từ năm 2015-2017) [16]
Căn cứ số thông báo kiểm tra dự toán của UBND tỉnh, khả năng thu ngân sách của huyện, định hướng xây dựng NTM của huyện, UBND huyện Bắc Yên chỉ đạo các đơn vị thẩm định, rà soát sự cần thiết đầu tư theo nhu cầu của các xã, lập dự toán chi đầu tư phát triển trong xây dựng NTM bằng số đã thông báo, gửi UBND tỉnh, Sở Tài chính.
Bảng 2.5: Tóm tắt quy trình lập dự toán chi đầu tư phát triển trong xây dựng NTM của chính quyền huyện Bắc Yên
STT Các bước
thực hiện Nội dung
Cơ quan thực hiện Vấn đề 1 Bước 1: Chuẩn bị lập dự