3. Phương pháp nghiên cứu
3.2.3. Trang bị thiết bị hiện đại, cơ sở vất chất cho các bộ phận, cơ quan có thẩm quyền để
thẩm
quyền để phòng tránh rửa tiền cũng như gian lận hóa đơn thương mại
Nhìn chung cơ sở vật chất và kỹ thuật được trang bị cho các cơ quan chức năng có thẩm quyền giám sát các hoạt động liên quan đến xuất nhập khẩu chủ yếu là lạc hậu, không đủ hiệu quả để kiểm soát cũng như phát hiện các biểu hiện của hành vi rửa
tiền, đòi hỏi phải trang bị thêm theo cách hiện đại và đầy đủ như:
- Sử dụng các phương tiện truyền thông hiện đại và xử lý thông tin nhanh chóng, đặc biệt là ứng dụng trí thông minh nhân tạo...
- Trang bị máy sàng lọc container và các thiết bị khác cho các hoạt động kiểm tra và kiểm soát hải quan.
- Ứng dụng máy tính trong quá trình hoạt động kiểm tra tại các cửa khẩu hải quan như đăng ký nhận tờ khai, tính thuế và kiểm tra mã sản phẩm, giám sát các dòng
tiền ra vào theo hóa đơn thương mại được xuất trình tại cửa khẩu hải quan. Đặc biệt là để kiểm soát khả năng rửa tiền thông qua hoạt động xuất nhập khẩu, việc thực hiện kiểm tra sau thông quan hàng hóa là vô cùng cần thiết. Kiểm tra sau thông quan là một giai đoạn kiểm tra hải quan được thực hiện để kiểm tra và xác minh tính trung thực của nội dung kê khai và tính thuế của người làm thủ tục hải quan đối với các lô hàng xuất khẩu và nhập khẩu đã được phát hành để thu đủ thuế cho ngân sách nhà nước, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân liên quan. Hàng hóa đã được đưa vào lưu thông nhưng các thủ tục vẫn phải được xem xét. Kiểm tra sau thông quan chỉ có thể được thực hiện trên cơ sở dữ liệu được ghi chép đầy đủ. Nhưng trên thực tế các tài liệu này được ghi chép và lưu trữ cẩn thận, vì vậy chúng phải được sửa chữa và sắp xếp lại để đảm bảo rằng việc kiểm tra sau thông quan được thực hiện nhanh chóng, ngăn ngừa thương tích trốn thuế.