3.1.1.Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển
3.1.1.1. Thông tin chung về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Tên đăng ký: NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM.
Tên đăng ký tiếng Anh là: VIETNAM JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR INDUSTRY AND TRADE.
Tên giao dịch là: VietinBank.
Giấy chứng nhận đăng ký DN số 0100111948 do Sở Kế hoạch & Đầu tƣ TP Hà Nội cấp lần 1 ngày 03/07/2009, cấp thay đổi lần thứ 11 ngày 01/11/2018.
Vốn điều lệ là 37.234 tỷ đồng (tại 31/12/2018) Vốn chủ sở hữu là 67.455 tỷ đồng (tại 31/12/2018).
Trụ sở chính: 108 Trần Hƣng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội, Việt Nam. Mã cổ phiếu: CTG
TẦM NHÌN
Trở thành một Tập đoàn tài chính ngân hàng dẫn đầu Việt Nam, ngang tầm với khu vực, hiện đại, đa năng, hiệu quả cao.
SỨ MỆNH
Là ngân hàng số một của hệ thống ngân hàng Việt Nam, cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính ngân hàng hiện đại, tiện ích, tiêu chuẩn quốc tế.
GIÁ TRỊ CỐT LÕI
Hƣớng đến khách hàng: “Khách hàng là trung tâm của mọi hoạt động của NHCT. NHCT cam kết mang đến những sản phẩm, dịch vụ và phong cách phục vụ đồng nhất, một NHCT duy nhất đáp ứng tốt nhất mọi nhu cầu phù hợp của khách hàng”.
Hƣớng đến sự hoàn hảo: “NHCT sử dụng nội lực, nguồn lực để luôn đổi mới, hƣớng đến sự hoàn hảo”.
Năng động, sáng tạo, chuyên nghiệp, hiện đại: “Lãnh đạo, cán bộ và ngƣời lao động NHCT luôn thể hiện sự năng động, sáng tạo, chuyên nghiệp, tận tâm, minh bạch và hiện đại trong mọi giao dịch, quan hệ với khách hàng, đối tác và đồng nghiệp”.
Trung thực, chính trực, minh bạch, đạo đức nghề nghiệp: “Đội ngũ lãnh đạo, cán bộ và ngƣời lao động NHCT luôn suy nghĩ, hành động đảm bảo sự công bằng, chính trực, minh bạch và trách nhiệm”.
Sự tôn trọng: “Tôn trọng, chia sẻ, quan tâm đối với khách hàng, đối tác, lãnh đạo và đồng nghiệp”.
Bảo vệ và phát triển thƣơng hiệu: “Lãnh đạo, cán bộ và ngƣời lao động bảo vệ uy tín, thƣơng hiệu NHCT nhƣ bảo vệ chính danh dự, nhân phẩm của mình”.
Phát triển bền vững và trách nhiệm với cộng đồng, xã hội: “Đổi mới, sáng tạo là động lực; tăng trƣởng, phát triển, kinh doanh an toàn, hiệu quả, bền vững là mục tiêu. Thực hiện tốt trách nhiệm với cộng đồng, xã hội là niềm vinh dự và tự hào của NHCT”.
TRIẾT LÝ KINH DOANH
An toàn, hiệu quả và bền vững;
Trung thành, tận tụy, đoàn kết, đổi mới, trí tuệ, kỷ cƣơng; Sự thành công của khách hàng là sự thành công của NHCT
3.1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Việt
Nam
Ngày thành lập:
NHCT đƣợc thành lập ngày 26/03/1988, trên cơ sở đƣợc chia tách từ NHNN theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trƣởng.
Niêm yết:
NHCT đƣợc niêm yết tại Sở giao dịch Chứng khoán TP Hồ Chí Minh (HOSE) từ ngày 16/07/2009 với mã cổ phiếu CTG
Tổng số cổ phần: 3.723,4 triệu cổ phiếu (tại 31/12/2018)
Quá trình xây dựng và phát triển:
Từ 1988 đến 2000: NHCT xây dựng và chuyển đổi từ ngân hàng một cấp thành ngân hàng hai cấp, NHCT Việt Nam chính thức đi vào hoạt động. Cụ thể: (i) Năm 1988: NHCT thành lập trên cơ sở đƣợc tách ra từ NHNN theo Nghị định số 53/HĐBT của HĐ Bộ trƣởng.
(ii) Năm 1990: NHCT là ngân hàng Việt Nam đầu tiên tham gia với nƣớc ngoài thành lập ngân hàng liên doanh là Indovinabank.
Từ 2001 đến 2008: NHCT thực hiện thành công Đề án tái cơ cấu NHCT Việt Nam về mô hình tổ chức, cơ chế chính sách, hoạt động kinh doanh và xử lý nợ:
(i) Năm 2003: Triển khai Hệ thống CoreBanking do Ngân hàng Thế giới tài trợ. (ii) Năm 2008: Ra mắt thƣơng hiệu NHCT; Đấu giá thành công phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng lần đầu tiên (IPO).
Từ 2009 đến 2013: Cổ phần hóa thành công, đổi mới mạnh mẽ, hiện đại hóa, chuẩn hóa các mặt hoạt động ngân hàng. Chuyển đổi mô hình tổ chức, quản trị điều hành theo thông lệ quốc tế:
(i) Năm 2009: Chính thức niêm yết và giao dịch cổ phiếu trên Sở Giao dịch Chứng khoán TP. Hồ Chí Minh (HOSE) với mã chứng khoán CTG
(ii) Năm 2011: Khai trƣơng Chi nhánh NHCT tại Frankfurt, CHLB Đức (iii) Năm 2012: Khai trƣơng Chi nhánh NHCT tại CHDCND Lào.
(iv) Năm 2013: Thực hiện bán 10% cổ phần cho nhà đầu tƣ chiến lƣợc IFC, bán 20% cổ phần cho nhà đầu tƣ chiến lƣợc MUFG Bank (Nhật Bản), trở thành Ngân hàng TMCP nhà nƣớc có cơ cấu cổ đông mạnh nhất Việt Nam.
Từ năm 2014 đến nay: Tập trung xây dựng và thực thi quản trị theo chiến lƣợc, đột phá về công nghệ, tiếp tục đổi mới toàn diện hoạt động ngân hàng, thúc đẩy tăng trƣởng kinh doanh gắn với bảo đảm hiệu quả, an toàn, bền vững.
(i) Năm 2017: Chuyển đổi thành công hệ thống Core Banking, đƣa NHCT trở thành ngân hàng sở hữu nền tảng công nghệ bậc nhất ngành Ngân hàng Việt Nam.
Giá trị thƣơng hiệu Vietinbank
Theo công bố mới nhất của hãng tƣ vấn Brand Finance về Báo cáo xếp hạng Top 500 Thƣơng hiệu Ngân hàng giá trị nhất thế giới năm 2019 (Banking 500 - The world’s most valuable banking brands), NHCT là ngân hàng Việt Nam đầu tiên lọt vào Top 300 Thƣơng hiệu ngân hàng giá trị nhất thế giới. Cụ thể, năm 2019 NHCT xác lập vị trí 242, tăng 68 bậc so với năm 2018. VietinBank đang phấn đấu nằm trong TOP 10 ngân hàng thƣơng mại lớn nhất ASEAN, một trong 2 ngân hàng
thƣơng mại Việt Nam đứng trong TOP 100 ngân hàng lớn nhất khu vực châu Á và là một trong những ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đầu tiên niêm yết cổ phiếu trên thị trƣờng chứng khoán nƣớc ngoài.
3.1.2. Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Sơ đồ 3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHCT
(Nguồn: website của NHCT)
3.1.3. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giai đoạn 2014-2018 thương Việt Nam giai đoạn 2014-2018
3.1.3.1. Về hiệu quả kinh doanh
Trong những năm 2010 đến năm 2014 NHCT luôn là ngân hàng giữ vị trí hàng đầu về lợi nhuận trong toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, tuy nhiên từ năm 2014 – 2017 NHCT tốc độ tăng trƣởng hiệu quả bắt đầu có dấu hiệu chững lại, đặc biệt năm 2018 lợi nhuận NHCT giảm sút so với các năm trƣớc là do ngân hàng thực
hiện tái cấu trúc hoạt động tín dụng.
Bảng 3.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHCT giai đoạn 2014-2018
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Thu nhập lãi thuần 17.862 18.839 22.304 27.073 22.518
% tăng trưởng 5,5% 18,4% 21,4% -16,8% Chi phí hoạt động 9.804 10.719 12.849 15.070 14.256 % tăng trưởng 9,3% 19,9% 17,3% -5,4% Tổng LNST 5.728 5.717 6.765 7.459 5.416 % tăng trưởng -0,2% 18,3% 10,3% -27,4% ROA 1,2% 1,0% 1,0% 0,9% 0,6% ROE 10,5% 10,3% 11,6% 12,0% 8,0% CAR 10,4% 10,6% 10,4% >9% >9%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của NHCT năm 2014- 2018)
Về thu nhập từ lãi thuần:
Bảng số liệu cho thấy thu nhập lãi thuần của NHCT trong giai đoạn 2014-2017 liên tục tăng trƣởng với tốc độ tăng năm sau cao hơn năm trƣớc và đạt đỉnh cao nhất trong năm 2017. Nhƣng sang năm 2018 thì thu nhập của ngân hàng bị sụt giảm đáng kể. Cụ thể:
Năm 2015, thu nhập đạt mức 18,839 tỷ đồng, tăng 5% so với năm 2014. Năm 2016, thu nhập của ngân hàng tăng vƣợt bậc với tốc độ tăng là 18% là nhờ hoạt động tín dụng và nguồn vốn truyền thống tăng trƣởng mạnh, ngoài ra NHCT chú trọng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, phát triển sản phẩm hiện đại và trở thành NHTM đi đầu trong phát triển hoạt động thanh toán. Đồng thời, NHCT đẩy mạnh hoạt động đầu tƣ, kết nối kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngân hàng đầu tƣ, đáp ứng nhu cầu tái cấu trúc DN nhƣ: Tƣ vấn mua bán sáp nhập, tƣ vấn tài chính doanh nghiệp, tìm kiếm đối tác chiến lƣợc nƣớc ngoài cho các doanh nghiệp Việt Nam...
Nhờ liên tục mở rộng các dịch vụ, sản phẩm triển khai mới trong năm 2016 nên kết quả kinh doanh trong năm 2017 của NHCT tiếp tục tăng trƣởng với tốc độ
cao nhất trong 5 năm qua là 21%, thu nhập từ lãi thuần đạt 27,073 tỷ đồng.
Nhƣng sang năm 2018, thu nhập của NHCT đột ngột giảm mạnh 17% so với năm trƣớc, thu nhập từ lãi thuần chỉ còn ở mức 22,518 tỷ đồng. Sự sụt giảm thu nhập của năm 2018 là do ngân hàng đang tích cực thực hiện phƣơng án cơ cấu lại gắn với xử lí nợ xấu, nhằm hƣớng tới áp dụng chuẩn mực Basel II (chuyển nợ xấu bắt buộc với KH tiềm ẩn rủi ro cao, hoàn lãi dự thu đã dự tính vào thu nhập). Đồng thời do phƣơng án tăng vốn chƣa đƣợc duyệt buộc ngân hàng phải điều hành giảm quy mô tín dụng để đảm bảo các chỉ số an toàn vốn trong khuôn khổ cho phép. Về lợi nhuận:
Tƣơng ứng với thu nhập, lợi nhuận của NHCT tăng trƣởng mạnh nhất trong giai đoạn 2016-2017 và sụt giảm nhanh chóng trong năm 2018. Cụ thể:
Năm 2015, mặc dù thu nhập lãi thuần của NHCT tăng trƣởng 5% nhƣng vì chi phí hoạt động của ngân hàng cũng tăng mạnh lên 9% đã làm cho lợi nhuận sau thuế của ngân hàng bị sụt giảm nhẹ đi 0.2% còn 5,717 tỷ đồng.
Năm 2016, nhờ đẩy mạnh các hoạt động cung ứng dịch vụ tạo ra giá trị mới cho khách hàng nên thu nhập của NHCT tăng trƣởng cao và kiểm soát tốt chi phí hoạt động với mức tăng trƣởng 20%, tƣơng đƣơng với mức tăng của thu nhập nên lợi nhuận sau thuế của ngân hàng tăng 18% so với năm trƣớc và đạt mức 6,765 tỷ đồng.
Năm 2017, nhờ tốc độ tăng trƣởng của thu nhập cao nên lợi nhuận sau thuế theo đó cũng tăng cao với mức tăng 10% so với năm trƣớc và đạt 7.459 tỷ đồng. So sánh với tốc độ tăng của năm 2016 thì mức tăng lợi nhuận của năm 2017 bị giảm đi gần một nửa do chi phí trích lập dự phòng rủi ro trong năm này tăng cao.
Sang năm 2018, do hoạt động tín dụng bị giảm và đang trong giai đoạn tái cơ cấu nhƣ nêu trên nên lợi nhuận sau thuế của ngân hàng vì thế mà giảm 27% và chỉ còn 5,416 tỷ đồng, đây là mức thấp nhất của NHCT trong cả giai đoạn 2014-2018 Về ROA, ROE
ROE của NHCT đạt 10-12% tuân thủ đƣợc chuẩn Basel II, theo đó tốc độ tăng trƣởng lợi nhuận sau thuế lại tăng nhanh hơn tốc độ tăng trƣởng vốn chủ sở hữu, do
đó tỷ lệ ROE vẫn đƣợc duy trì ở mức cao. Tỷ lệ sinh lời trên tổng tài sản (ROA) của NHCT từ năm 2014 trở đi đều lớn hơn 1 cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng hiệu quả, tạo ra lợi nhuận cao, riêng năm 2017, 2018 giảm còn 0,9% và 0,6% cho thấy hiệu quả sử dụng tài sản của NHCT có xu hƣớng giảm.
Về CAR
Giai đoạn 2014 - 2018, tỷ lệ an toàn vốn của NHCT đều ở mức >9% tức là đã tới sát mức tối thiểu theo quy định của NHNN (theo Thông tƣ 41, các NHTM phải duy trì tỷ lệ an toàn vốn xác định trên cơ sở báo cáo tài chính của ngân hàng tối thiểu 8%), trong khi các biện pháp tăng vốn tự có (gồm cả vốn cấp 1 và vốn cấp 2) đã đƣợc NHCT khai thác tối đa và đã tới hạn theo các quy định.
Kể từ tháng 9/2018 đến nay, do đã gần sát mức quy định về chỉ số CAR nên NHCT khó mở rộng đƣợc quy mô tín dụng nên ảnh hƣởng chính tới lợi nhuận. Đây sẽ là vấn đề khá phức tạp và là nhiệm vụ khó khăn của NHCT trong thời gian tới.
3.1.3.2. Về mở rộng quy mô hoạt động
Bảng 3.2 Dư nợ cho vay tại NHCT giai đoạn 2014 - 2018
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
- Tổng dƣ nợ cho vay 439,869 538,079 661,987 790,688 864,926 Tốc độ tăng trưởng 16.9% 22.3% 23.0% 19.4% 9.4% - Dƣ nợ cho vay KHDN 377,705 450,471 519,835 597,118 594,638 Tỷ trọng cho vay KHDN 85.87% 83.72% 78.53% 75.52% 68.75% - Dƣ nợ cho vay KH bán lẻ 62,164 87,608 142,152 193,570 270,288 Tỷ trọng cho vay KH bán lẻ 14.13% 16.28% 21.47% 24.48% 31.25%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của NHCT năm từ 2014-2018)
Từ năm 2014 đến nay, việc cho vay của NHCT đƣợc phát triển mạnh mẽ, thay đổi toàn diện từ nhận thức, tƣ duy bán hàng, phục vụ khách hàng, cùng với việc đầu tƣ bài bản về hệ thống cơ sở vật chất, đội ngũ nhân sự, liên tục cải tiến và đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụnhằm thúc đẩy bán và phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn. Dƣ nợ cho vay của NHCT tăng trƣởng xung quanh mức 20%/năm trong giai đoạn
mức phê duyệt của NHNN (hạn mức tăng trƣởng tín dụng (năm 2018 của NHCT đƣợc NHNN duyệt là 12%) và tuân thủ chỉ số an toàn vốn.
3.1.3.3. Các hoạt động khác
NHCT luôn chú trọng xây dựng nền tảng công nghệ hiện đại để phát triển sản phẩm dịch vụ, đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng với tính an toàn và bảo mật cao, đồng thời đáp ứng yêu cầu nâng cao năng lực quản lý ngân hàng. Việc triển khai thành công Dự án Thay thế CoreBanking và xây dựng Kho Dữ liệu doanh nghiệp đã đƣa NHCT trở thành ngân hàng có nền tảng và chiến lƣợc CNTT dẫn đầu ngành Ngân hàng. Với thế mạnh về công nghệ, NHCT là ngân hàng tiên phong, dẫn đầu thị trƣờng về triển khai dịch vụ thanh toán hành chính công, thu Ngân sách Nhà nƣớc, Thuế, Hải quan, Kho bạc Nhà nƣớc, thanh toán chứng khoán phái sinh, thanh toán không dùng tiền mặt, thanh toán quốc tế... Năm 2018, NHCT là 1 trong 2 ngân hàng đầu tiên ở Việt Nam đạt chuẩn SWIFT GPI, là ngân hàng trong nƣớc đầu tiên cung cấp dịch vụ Internet Banking để thực hiện giao dịch tài trợ thƣơng mại.
Nhận xét chung:
Trong giai đoạn 2014 - 2018, NHCT ƣu tiên nguồn lực để thúc đẩy tăng trƣởng mạnh về quy mô hoạt động, tạo lợi thế vững chắc về uy tín, thƣơng hiệu, mạng lƣới, nền tảng khách hàng và đã đạt đƣợc những thành tựu nhất định trong toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Với định hƣớng tăng trƣởng bền vững, NHCT cũng đã nhận định đƣợc các nguy cơ tiềm ẩn rủi ro trong quá trình phát triển để đƣa ra định hƣớng chuyển dịch dần từ các khoản vay lớn, của KHDN tập đoàn sang định hƣớng bán lẻ và phát triển các khoản vay doanh nghiệp vừa và nhỏ để hạn chế rủi ro; định hƣớng ƣu tiên tín dụng cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực đƣợc Chính phủ khuyến khích (nông nghiệp nông thôn, công nghiệp hỗ trợ, công nghệ cao,…), khách hàng có xếp hạng khách hàng tốt, thuộc phân khúc có hiệu quả sinh lời cao, sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ mang lại lợi ích cao…. Đồng thời, định hƣớng giảm dần sự phụ thuộc vào tín dụng, NHCT đã và đang thúc đẩy các hoạt động thu ngoài lãi, đặc biệt
là thu phí dịch vụ, phát triển hoạt động ngân hàng thanh toán, phát triển chuỗi liên kết và tăng cƣờng bán chéo, … để phục vụ tối đa nhu cầu của khách hàng.
Tuy nhiên theo tình hình cả về quy mô và chất lƣợng thì đến năm 2018 NHCT đang có tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh, đặc biệt là cho vay đối tƣợng KHDN, ảnh hƣởng tới lợi nhuận của Ngân hàng. Việc này đòi hỏi NHCT cần nghiêm túc xem xét lại công tác quản trị rủi ro đang đƣợc thiết lập để kịp thời đƣa ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro một cách hiệu quả, đảm bảo theo đúng định hƣớng kinh doanh: an toàn hiệu quả của ngân hàng. Đồng thời, NHCT cần chú trọng đến việc cần cải thiện vốn tự có nhƣ: tăng vốn, phát hành trái phiếu dài hạn, cơ cấu lại các khoản đầu tƣ, cơ cấu lại các khoản góp vốn vào các công ty con,… để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định của NHNN.
3.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam