1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (Vietcombank) Việt Nam (Vietcombank)
Đứng trên giác độ quản lý RRTD, có thể thấy mô hình tổ chức cấp tín dụng của Vietcombank có bƣớc tiến đáng kể trong các năm qua. Vietcombank đã chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng trong toàn hệ thống với các chức năng độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp, vừa tăng cƣờng khả năng giám sát giữa các chức năng. Theo đó chức năng nghiên cứu tham mƣu ban hành chính sách tín dụng (Phòng Chính sách tín dụng) đƣợc tách biệt với chức năng quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất tín dụng (Phòng KHDN); Thẩm định rủi ro và quản lý danh mục tín dụng (phòng Quản lý rủi ro); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ (Phòng Quản lý nợ có vấn đề); Kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ). Nhờ đó, quá trình đổi mới cơ cấu tổ chức đã mang lại những một số kết quả khả quan về chất lƣợng tín dụng (dƣ nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ giảm dần qua các năm).
hoạt động tín dụng nhƣ: Tham mƣu cho Ban Lãnh đạo ngân hàng về định hƣớng tín dụng chung cũng nhƣ cụ thể tại từng Chi nhánh; Đánh giá, nắm bắt những diễn biến có lợi cũng nhƣ cảnh báo các nguy cơ có thể dẫn đến RRTD, bảo đảm cho hoạt động tín dụng của ngân hàng phát triển theo đúng định hƣớng đã đề ra (Cảnh báo trong cho vay, nhận tài sản bảo đảm, cấp tín dụng đối với các KHDN thuộc các lĩnh vực xuất nhập khẩu, cho vay đầu tƣ kinh doanh chứng khoán; Định hƣớng tín dụng đối với các doanh nghiệp thuộc các ngành điện, xi măng, thủy sản…). Danh mục tín dụng, danh mục TSBĐ cũng đƣợc bộ phận này thƣờng xuyên phân tích trên cơ sở khai thác thông tin, số liệu thu thập đƣợc để kịp thời tham mƣu cho Ban Lãnh đạo chỉ đạo tín dụng kịp thời, có định hƣớng cụ thể đối với một số ngành có tỷ lệ dƣ nợ cho vay lớn. Các trƣờng hợp vi phạm quy định về lãi suất, mức ủy quyền phán quyết hoặc cấp tín dụng đã đƣợc chấn chỉnh, cảnh báo kịp thời.
Tuy nhiên, mô hình, quy trình hoạt động cấp tín dụng tại Vietcombank còn có một số điểm hạn chế về khía cạnh quản trị rủi ro nhƣ: (i) Chƣa có sự phân tách chức năng rõ ràng giữa bộ phận giao dịch khách hàng (front office) với bộ phận thẩm định lại, theo dõi khách hàng, xử lý giao dịch (back office). Cán bộ tín dụng làm nhiệm vụ tiếp xúc với khách hàng cũng làm cả việc theo dõi sau cho vay và phân tích tình hình tài chính của khách hàng sau cho vay. Điều này làm hạn chế sự khách quan, kiểm tra chéo, dễ dẫn đến móc ngoặc, lợi dụng giữa khách hàng và cán bộ tín dụng; (ii) Các chi nhánh đƣợc quyền thẩm quyết định tín dụng các dự án với mức ủy quyền lớn nên thiếu chuyên môn hoá. Các mô hình tổ chức của các NHTM nƣớc ngoài thƣờng tập trung hoá chức năng về các trung tâm theo khu vực, các Chi nhánh chỉ hoàn toàn làm nhiệm vụ của bộ phận quan hệ khách hàng. Toàn bộ công tác thẩm định, định giá, theo dõi sau cho vay, xử lý nợ... đƣợc thực hiện tại các trung tâm với số lƣợng cán bộ có trình độ cao, kinh nghiệm lâu năm và kiến thức sâu, rộng về các ngành, lĩnh vực.