ĐVT: Ngàn VNĐ
THU NHẬP LÃI
ĐVT: Ngàn VNĐ 2011 2012 2013
6,400,067 3,235,370 1,030,519 Thu nhập lãi cho vay
9,569,685 8,525,583 7,383,889 Thu lãi đầu tƣ chứng khoán nợ
3,978,821 5,861,911 4,866,897
Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tƣơng tự 19,948,573 17,622,864 13,281,305
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
Phân tích Chênh lệch 2012- 2011 Chênh lệch 2013- 2012 Chênh lệch 2013- 2011 Tỷ trọng 2012- 2011 Tỷ trọng 2013- 2012 Tỷ trọng 2013- 2011
Thu nhập lãi tiền gửi
-3,164,697 -2,204,851 -5,369,548 -49% -68% -84% Thu nhập lãi cho vay
-1,044,102 -1,141,694 -2,185,796 -11% -13% -23% Thu lãi đầu tƣ chứng khoán nợ
1,883,090 -995,014 888,076 47% -17% 22%
Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tƣơng tự
-2,325,709 -4,341,559 -6,667,268 -12% -25% -33%
Nhận xét:
Theo bảng số liệu trên, Thu nhập lãi cao nhất đến từ mảng cho vay chiếm khoảng 7 tỷ (2013),8.5 tỷ (2012), 9.5 tỷ (2011) điều này chứng minh rằng hoạt động tín dụng tại chi nhánh An Đông hoạt động có hiệu quả trong 3 năm vừa qua.Vào năm 2013 thu nhập lãi đến từ cho vay giảm nhẹ khoảng 1,14 tỷ (xấp xỉ 13.39%) so với năm 2012 và 2,19 tỷ (29.6%) so với 2011.
Về hoạt động tiền gửi, thu nhập lãi từ huy động vốn giảm mạnh từ 3,2 tỷ đồng (2012) xuống còn 1 3 (1.03 tỷ) ở năm (2013) do có sự biến động mạnh về lãi xuất tại TCB. Sự biến động này một phần do chính sách nhà nƣớc áp trần lãi xuất cho toàn bộ hệ thống NHTM.
Từ đó dẫn tới tổng thu nhập lãi và các khoản tƣơng tự giảm qua các năm tức giảm từ 2- 4 tỷ đồng do xuất ảnh hƣởng bởi các khoản thu nhập khác nhƣng vấn giữ đƣợc mức độ trung bình qua các năm.
Nhìn chung, tổng thu nhập lãi thuần đạt đƣợc tại chi nhánh đã hoàn thành chỉ tiêu và mang lại lợi nhuận cho Techcombank. Số liệu đạt đƣợc vào năm 2013 lên đến hơn 13 tỷ thấp hơn 5 tỷ đồng so với năm 2012 là 17.6 tỷ đồng mặc dù chƣa đạt bằng 2011 là gần 20 tỷ nhƣng bù lại khoản thu nhập này có tính ổn định cao. Nhằm mục đích an toàn cho khẩu vị rủi ro nên chính sách TCB ngày càng chặt chẽ Thu nhập lãi thu từ những hoạt động chính tại chi nhánh giảm mạnh.
2.3.2. Chi phí từ hoạt động tín dụng của chi nhánh Bảng biểu 2.6: Chi phí từ hoạt động tín dụng Bảng biểu 2.6: Chi phí từ hoạt động tín dụng
ĐVT: Ngàn VNĐ
CHI PHÍ LÃI
ĐVT: Ngàn VNĐ 2011 2012 2013
Chi phí lãi tiền gửi
11,703,319 10,350,909 8,029,476 Chi phí lãi tiền vay
1,344,255 816,013 542,787 Chi phí lãi phát hành giấy tờ có giá
1,602,624 1,340,369 373,380
Chi phí lãi và các chi phí tƣơng tự
14,650,198 12,507,291 8,945,643
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
CHI PHÍ LÃI
Phân tích
Chênh lệch tuyệt đối Chênh lệch tƣơng đối
2012-2011 2013-2012 2013-2011 2012- 2011 2013- 2012 2013- 2011
Chi phí lãi tiền gửi -1,352,410 -2,321,433 -3,673,843
-11.56% -22.43% -31.39% Chi phí lãi tiền vay -528,242 -273,226 -801,468
Nhận xét:
Trái ngƣợc với thu nhập lãi thuần, chi phí của những khoản tiền gửi là chiếm cao nhất. Vào năm 2013 chi nhánh phải chi ra khoảng 8 tỷ, nhƣng vẫn thấp hơn nhiều so với năm 2012 là hơn 10.3 tỷ và 2011 là 11.7 tỷ. Chi phí giảm 28.91% và do chi nhánh đã chấp hành đúnh theo qui định của TCB.
Bên cạnh đó chi phí bỏ ra cho khoản vay và chi phí khác trong năm 2013 có xu hƣớng giảm dần ( xấp xỉ 916 triệu ) là rất nhỏ và ít hơn chi phí ở năm 2012 ( khoảng 2 tỷ).
Tóm lại, Tổng chi phí từ hoạt động chính của chi nhánh năm 2013 là hơn 8.9 tỷ trong khi có chi phí vào năm 2012 là một vấn đề nan giải lên tới 12.5 tỷ và đạt đỉnh tại 2011 là 14 tỷ. Vì vậy chi nhánh An Đông đã lập đƣợc thành công khi kéo chi phí giảm xuống đáng kể vào năm 2013 là 44.94% .Điều này là điều đáng mừng cho toàn hệ thống TCB.
2.3.3. Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tại chi nhánh Bảng biểu 2.7: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Bảng biểu 2.7: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
ĐVT: Ngàn VNĐ
THU NHẬP LÃI
ĐVT: Ngàn VNĐ 2011 2012 2013
Thu nhập lãi tiền gửi
6,400,067 3,235,370 1,030,519 Thu nhập lãi cho vay
9,569,685 8,525,583 7,383,889 Thu lãi đầu tƣ chứng khoán nợ
3,978,821 5,861,911 4,866,897
Thu nhập lãi và các khoản thu nhập
Chi phí lãi phát hành giấy
tờ có giá -262,255 -966,989 -1,229,244
-16.36% -72.14% -76.70%
Chi phí lãi và các chi
phí tƣơng tự -2,142,907 -3,561,648 -5,704,555
tƣơng tự 19,948,573 17,622,864 13,281,305 CHI PHÍ LÃI
Chi phí lãi tiền gửi
11,703,319 10,350,909 8,029,476 Chi phí lãi tiền vay
1,344,255 816,013 542,787 Chi phí lãi phát hành giấy tờ có giá
1,602,624 1,340,369 373,380
Chi phí lãi và các chi phí tƣơng tự
14,650,198 12,507,291 8,945,643 Thu nhập lãi thuần
5,298,375 5,115,573 4,335,662
Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
Phân tích 2011 2012 2013
Chênh lệch tuyệt đối Chênh lệch tƣơng đối 2012-2010 2013-2012 2012- 2010 2013-2012 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tƣơng tự 19,948,573 17,622,864 13,281,305 -2,325,709 -4,341,559 -11.66% -24.64% Chi phí lãi và các chi phí tƣơng tự 14,650,198 12,507,291 8,945,643 -2,142,907 -3,561,648 -14.63% -28.48% Thu nhập lãi thuần 5,298,375 5,115,573 4,335,662 -182,802 -779,911 -3.45% -15.25% Nhận xét:
Số liệu trên cho thấy phần lớn thu nhập đến từ hoạt động cho vay là chủ yếu hơn 9.5 tỷ năm 2010 với tổng thu nhập các khoản là gần 29 tỷ (2010) và giảm dần qua các năm đạt hơn 7 tỷ năm 2013 tổng các khoản thu nhập là hơn 13 tỷ(2013). Cho thấy trong hoạt động của NH thì cho vay nói chung và cho vay thế chấp nói riêng là hoạt động mang lại nhiều lợi cho NH. Sự giảm sút thu nhập nhƣ vậy 1 phần do sự khách quan của thị trƣờng và 1 phần từ chiến lƣợc của TCB nhằm ổn định khoản vay qua nhiều năm cũng nhƣ quản lý rủi ro đƣợc kiểm soát chặt chẽ hơn.
Trong khi đó chi phí đến từ hoạt động huy động lại chiếm rất cao hơn 11 tỷ và tổng chi phí là 14 tỷ năm 2010. Nhƣng với chính sách từ TCB nên số liệu này có cải thiện qua các năm, con số này đƣợc kiểm soát giảm dần qua các năm đến năm 2013 còn 8 tỷ là con số đƣợc kiềm hãm với tổng chi phí các khoản, Điều này cho thấy sự cải thiện cùn nhƣ quản lý chi phí ở TCB CN An Đông đƣợc thực hiện một cách hiệu quả.
Nhƣ ta đã thấy, Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tại chi nhánh An Đông sau khi đã loại bỏ chi phí còn khoảng 4.33 tỷ năm 2013 và 5.11 tỷ năm 2012(Giảm nhẹ khoảng 17.99%), và không có sự biến động mạnh ở năm 2011. Sự giảm lợi nhuận từ lãi này không làm ảnh hƣởng đến những hoạt động của chi nhánh.Sự biến động này phần lớn là do sự biến động của lãi suất cơ sở tại ngân hàng TCB và khách quan về thị trƣờng Việt Nam.
2.4. Tình hình cho vay thế chấp tại NH 2.4.1. Qui mô cho vay thế chấp 2.4.1. Qui mô cho vay thế chấp
Bảng biểu 2.8: Lƣợng khách hàng giao dịch
ĐVT: Khách hàng
Năm 2010 2011 2012 2013
Lƣợng khách giao
dịch 1650 2375 2857 3579
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2013
Phân tích
Chênh lệch tuyệt đối Chênh lệch tƣơng đối
2011-2010 2012-2011 2013-2012 2011- 2010 2012- 2011 2013- 2012 Lƣợng khách giao dịch 725 482 722 43.94% 20.29% 25.27%
Hình 2.2: Số lƣợng khách hàng giao dịch tại CN
ĐVT: Khách hàng
Nguồn: Tạp chí Techcombank 2013
Nhận xét:
Lƣợng khách hàng là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hƣởng đến các hoạt động tại Ngân hàng nói chung và lĩnh vực tín dụng nói riêng. Từ sơ đồ trên ta thấy lƣợng khách hàng giao dịch tăng dần qua các năm từ 2010 đến 2013 tăng rừ 1650 khách đến đạt đỉnh 3579 khách hàng năm 2013. Tăng trung bình 30% từ năm 2010 đến 2013. Tăng vọt mạnh từ năm 2010 vs 2011 tức tăng hơn 43% cho thấy sự trở lại mạnh mẽ của Techcombank sau dƣ chấn khủng hoảng kinh tế. Xong, con số này không dừng lại mà vẫn tiếp tục tăng đều lƣợng khách hàng ngày một đông hơn đạt mốc ở năm 2013 là 3579 khách cao hơn so với năm 2012 là 722 khách. Điều này thầm nói lên đƣợc chất lƣợng dịch vụ tại Techcombank cũng là yếu tố khác biệt nhằm làm hài lòng khách hàng.
Bảng biểu 2.9:Doanh số cho vay khách hàng
ĐVT: Triệu đồng
Năm Doanh số cho vay ĐVT: Triệu đồng 2009 42,092 2010 52,928 2011 63,451 2012 68,261 2013 70,275
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2013
Hình 2.3: Doanh số cho vay khách hàng
Phân tích: ĐVT: Triệu đồng Năm Cho vay Chênh lệch Tỷ trọng %
2010 52,928 - -
2011 63,451 10,523 19.88 %
2012 68,261 4,810 7.58 %
Nhận xét:
Từ hai biểu đồ trên, qui mô cho vay khách hàng tại chi nhánh An Đông là rất lớn. Số lƣợng khách hàng có xu hƣớng tăng dần đều qua các năm từ năm 2010 đến năm 2013. Ở năm 2013 qui mô khách hàng đạt đỉnh cao là 3302 nhân viên gấp khoảng 3 lần so với năm 2010 là 1762 tức (87.4%). Số lƣợng khách hàng tăng tức hoạt động tại chi nhánh càng tăng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng. Nhƣ ta trình bày, tình hình dƣ nợ từ năm 2009 đến năm 2013 cũng trên đà phát triển tăng đều qua các năm và cao nhất tại năm 2013 dƣ nợ là 70.275 triệu đồng. Tăng 2.95% so với năm 2012 là (2014 triệu đồng), và 10.75% so với năm 2011 là( 6824 triệu đồng).
2.4.2. Tăng trƣởng dƣ nợ cho vay thế chấp Bảng biểu 2.10: Dƣ nợ cho vay thế chấp tại CN Bảng biểu 2.10: Dƣ nợ cho vay thế chấp tại CN
ĐVT: Triệu đồng
Năm Dƣ nợ cho vay
ĐVT: Triệu đồng
2010 18,397 2011 22,234 2012 27,532 2013 22,851
Hình 2.4: Dƣ nợ cho vay thế chấp tại CN
Bảng biểu 2.11: Dƣ nợ theo thành phần kinh tế
ĐVT: Đồng Dƣ nợ cho vay 31/12/2013 Tỷ trọng 31/12/2012 Tỷ trọng Cho vay các tổ chức kinh tế 47,423,476,000 67.48% 40,729,090,000 59.67%
Cho vay cá nhân 22,851,452,000 32.52% 27,532,352,000 40.33% Tổng cộng 70,274,919,000 100% 68,261,442,000 100% Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2013
Nhận xét:
Nhƣ bảng số liệu trên tình hình dƣ nợ nhìn chung tại CN có tăng giảm trong khoản ổn định đặc biệt dƣ nợ đạt đỉnh vào năm 2012 là 27 tỷ và thấp nhất là 2010 đạt 18 tỷ, năm 2013 chỉ ở mức trung bình là 22 tỷ trong đó mảng cho vay thế chấp cá nhân chiếm 32.52% trong tổng cộng dự nợ cuối năm 2013 và cuối năm 2012 chiếm 40.33% trong
tổng dự nợ. Tình hình dƣ nợ tại CN An Đông đƣợc sự giám sát khá chặt chẽ nên vào cuối năm 2013 con số này có sự thay đổi giảm 5 tỷ.
Tỷ lệ tăng trƣởng dƣ nợ (%)
(Dƣ nợ năm nay - Dƣ nợ năm trƣớc)
Tỷ lệ tăng trƣởng dƣ nợ (%) = --- x 100% Dƣ nợ năm trƣớc
Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của NH
Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả, ngƣợc lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chƣa hiệu quả.
Phân tích: ĐVT: triệu đồng Năm Dƣ nợ Tỷ lệ tăng trƣởng dƣ nợ(%) 2010 18,379 - 2011 22,234 20.98 2012 27,532 23.83 2013 22,851 -21.05 Nhận xét:
Theo phân tích trên ta thấy, tình hình dƣ nợ cho vay tại chi nhánh An Đông ổn định. Tỷ lệ tăng trƣởng của năm 2011 đạt 20.98% tỷ lệ này cho thấy khả năng cho vay tại chi nhánh có hiệu quả qua đến năm 2012 tỷ lệ này tăng thêm 2.85% chứng tỏ mức độ hoạt động của chi nhánh càng ngày càng ổn định với mức tăng trƣởng đạt 23.83%.Bên cạnh đó, dƣ nợ cho vay cá nhân tại CN cũng chiếm 40.33% trên tổng dƣ nợ, đạt gần bằng dƣ nợ doanh nghiệp là 59.67% chứng tỏ tình hình cho vay tại CN đƣợc xúc tiến mạnh mẽ trong năm 2012.
Tuy nhiên, sang năm 2013 tình hình dƣ nợ tại CN có sự biến động mạnh giảm tầm 4681 triệu đồng ( tƣng đƣơng 21.05%). Tỷ lệ tăng trƣởng có sự tụt giảm. Đồng thời, tỷ trọng dƣ nợ cá nhân tại CN cũng giảm từ 40.33% xuống còn 32.52% do CN gặp khó
khăn trong việc tìm kiếm KH và việc thực hiện kế hoạch tín dụng chƣa thật sự hiệu quả trong năm 2013.
2.4.3. Cơ cấu cho vay thế chấp
Hình 2.5 : Cơ cấu dƣ nợ theo sản phẩm 3năm.
ĐVT: %
Nguồn: Báo cáo tài chính điện tử Techcombank.com.vn
Nhận xét:
Từ bảng biểu trên ta thấy đƣợc cơ cấu dƣ nợ theo sản phẩm ta thấy tình hình cho vay thế chấp tại CN chiếm tỷ lệ rất cao và có tính ổn định cao trong suốt 3 năm. Đặc biệt là dƣ nợ cho vay với mục đích mua nhà chiếm 70.9% trên tổng dƣ nợ năm 2013 cao
hơn 13.9% so với năm 2012 là 57% và thấp hơn 7% so với 2011,đồng thời điều này cho thấy tình hình BĐS tại thị trƣờng Việt Nam đang xu hƣớng chuyển sắc khá rõ ràng . Xếp ở vị trí thứ 2 đó là khoản dƣ nợ về kinh doanh để thúc đẩy hộ kinh doanh chiếm tỷ lệ 10.7% năm 2013 tăng 2.5% so với năm 2012 do có gói kích cầu kinh doanh do TCB đƣa ra thị trƣờng gói 3000 tỷ đồng để hỗ trợ kinh doanh trong nƣớc, nhƣng vào năm 2012 vị trí thứ 2 là khoản cho vay khác chiếm 22.1% trên tổng dƣ nợ (chênh lệch so với năm 2013 ở khoản vay khác là 21.6%). Tiếp theo đó là khoản vay tiêu dùng chiếm 8% năm 2013 trong khi chỉ có 6.1% dƣ nợ cho vay ở năm 2012. Tƣơng tự với dƣ nợ thấu chi, năm 2013 chiếm 9.9% cao hơn 3.3% so với năm 2012 là 6.6 % do sản phẩm thấu chi năm 2013 đƣợc cải tiến với nhiều tính ƣu việt hơn cho KH. Cuối cùng là các khoản vay khác, dƣ nợ tại năm 2013 chiếm tỷ lệ rất nhỏ trên tổng dƣ nợ <1% nhƣng lại chiếm tỷ lệ cực kỳ cao trong năm 2012 là 22.1% điều này chứng tỏ rằng cơ cấu dƣ nợ năm 2012 có tính không ổn định so với năm 2013 vì nếu khoản vay thế chấp tại CN càng cao cũng nhƣ có những khoản chi vay an toàn và dễ quản lý ở nhiều mặt.
2.4.4. Tình hình nợ xấu Bảng biểu 2.12: Tình trạng nợ tại CN Bảng biểu 2.12: Tình trạng nợ tại CN ĐVT: Ngàn Đồng ĐVT: VNĐ 2013 Tỷ trọng % 2012 Tỷ trọng % 2011 Tỷ trọng % Nhóm 1- Nợ đủ tiêu chuẩn 63,736,184 90.70 64,415,288 94.37 57,104,413 90.00 Nhóm 2- Nợ cần chú ý 3,972,491 5.65 2,005,682 2.94 4,553,396 7.18 Nhóm 3- Nợ dƣới tiêu chuẩn 447,898 0.64 108,330 0.16 927,470 1.46 Nhóm 4- Nợ nghi ngờ 1,128,849 1.61 848,623 1.24 623,731 0.98 Nhóm 5- Nợ có khả năng mất vốn 989,497 1.41 883,519 1.29 242,449 0.38 Tổng 70,274,919 100 68,261,442 100 63,451,465 100 Nguồn: Techcombank.com.vn
Nhận xét:
Tình hình nợ xấu vẫn luôn là vấn đề cấp bách của tất cả các NH, xong vào năm 2013 tỷ lệ các nhóm nợ chiếm tỷ lệ cao hơn năm 2012 trên mặt bằng chung.Với tỷ lệ cao hơn gấp đôi so với năm 2012 nhƣng vẫn thấp hơn so với năm 2011 (là năm khủng