CHƯƠNG 2 : CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
3.3 Sơ đồ cơ cấu tổ chức
3.4 Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013 – 2016:
Trong giai đoạn 2013 – 2016, tình hình kinh tế nói chung tăng trưởng khá yếu. Một số ngân hàng trung ương trên thế giới đã quyết định áp dụng lãi suất âm như một cách kích thích tăng trưởng, nhưng vẫn chưa có nhiều cải thiện, thậm chí có hướng tiêu cực hơn. Với độ mở kinh tế ngày càng sâu rộng, thông qua các chỉ số kinh tế Việt Nam cũng cho thấy tốc độ phục hồi chậm rõ nét. Mặc dù, nền kinh tế nói chung vẫn còn nhiều khó khăn nhưng hoạt động của Sacombank được đánh giá là phát triển tích cực, tình hình hoạt động kinh doanh đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ góp phần quan trọng trong công cuộc phát triển Sacombank.
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Thu nhập lãi thuần 6.627.437 6.564.658 6.614.944 5.119.490 Chi phí hoạt động 4.206.024 4.460.613 4.862.020 5.820.329 Chi phí dự phòng rủi ro 434.635 962.588 2.132.308 700.488 Lợi nhuận trước thuế 2.960.648 2.826.287 1.469.500 531.714 Lợi nhuận sau
thuế 2.229.109 2.206.436 1.146.258 372.507 ROA (%) 1.42% 1.26% 0.48% 0.12%
ROE (%) 14.49% 12.56% 5.64% 0.24%
Bảng 3.1 Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016
(Đơn vị: triệu đồng)
Biểu đồ 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016
Tỷ lệ lợi nhuận trên Vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) năm 2015 giảm 6.92% so với năm 2014, sau đó đến năm 2016 vẫn giảm nhưng giảm ít hơn 5.40%, đạt 0.24%.
Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản bình quân (ROA) năm 2014 là cao nhất. ROA năm 2014 đạt 1.26%, đến năm 2015 thì chỉ số này giảm 0.78% so với năm 2014, sau đó đến năm 2016 chỉ số này tiếp tục giảm, đạt 0.12%.
Trong năm 2016, hoạt động kinh doanh của Sacombank đã có những kết quả đáng ghi nhận trong bối cảnh tình hình kinh tế nói chung và hoạt động ngành Tài chính – Ngân hàng nói riêng vẫn còn nhiều khó khăn, thử thách. Ngân hàng đã hoàn thành hầu hết các chỉ tiêu kinh doanh theo kế hoạch đã đề ra. Có thể nói rằng, kết quả này phản ánh vai trò định hướng, chỉ đạo tập trung và hỗ trợ xuyên suốt của Hội đồng quản trị đối với Ban điều hành và toàn hệ thống Sacombank. Tuy gặp nhiều khó khăn và áp lực cạnh tranh nhưng Sacombank đã bám sát chủ trưởng của Chính phủ, Ngân hàng nhà nước để linh hoạt ứng phó với diễn biến thị trường, chủ động, sáng tạo nỗ lực phấn đấu và toàn hệ thống hoàn thành cơ bản các mục tiêu kinh doanh đã đề ra trong bối cảnh khó khăn chung của nền kinh tế. Đó chính là những nỗ lực tiết kiệm chi phí để đạt được những kết quả trên các mặt hoạt động. Nhưng nhìn chung ta thấy tình
hình hoạt động kinh doanh của Sacombank giai đoạn 2014 – 2016 có nhiều biến động, tình hình kinh doanh bị suy giảm.
3.5 Thuận lợi, khó khăn, phương hướng phát triển: 3.5.1 Thuận lợi:
Tiềm năng tăng trưởng trong trung và dài hạn của nền kinh tế Việt Nam còn rất lớn nếu tái cấu trúc thành công trong thời gian tới. Trước mắt, việc tái cấu trúc nền kinh tế có thể là một trong những nguyên nhân làm nhịp tăng trưởng kinh tế chậm lại.
Dân số trẻ và nằm trong độ tuổi lao động ở Việt Nam cũng tạo điều kiện cho ngân hàng xây dựng danh mục sản phẩm đa dạng và phong phú, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng.
Công nghệ ngày càng phát triển, được ứng dụng nhanh chóng làm tăng hiệu quả hoạt động của ngân hàng, thu thập thông tin nhanh, chính xác, giảm rủi ro thông tin. Đồng thời, các ngân hàng mở tài khoản thanh toán tại các ngân hàng khác hệ thống để thuận tiện phục vụ khách hàng.
Ngành ngân hàng đang ngày càng phát triển với thị trường bán lẻ phù hợp với mục tiêu của ngân hàng.
3.5.2 Khó khăn:
Kinh tế vĩ mô vẫn chưa hoàn toàn hồi phục sau cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ 2008, thế giới phải đối mặt với cuộc khủng hoảng nợ công tại các nước khu vực đồng tiền chung Châu Âu và Châu Mỹ. Động đất, sóng thần và sự cố hạt nhân tại Nhật Bản, lũ lụt tại Thái Lan và nhiều nơi khác làm chậm lại sự phục hồi của nền kinh tế Thế giới.
Bên cạnh đó, hội nhập làm tăng giao dịch sẽ làm tăng rủi ro khi cơ chế quản lý và hệ thống thông tin giám sát của ngân hàng chưa hiệu quả. Những cam kết về thuế quan và xóa bỏ rào cản bảo hộ sẽ khiến ngân hàng gặp khó khăn về tài chính và gia tăng nợ dài hạn. Thị trường bất động sản bất ổn, cung lớn hơn cầu, việc xử lý nợ xấu liên quan đến bất động sản sẽ còn rất nhiều khó khăn.
Đặc biệt quan trọng là hậu sau sáp nhập Ngân hàng Southern Bank vào Sacombank thì Sacombank phải gánh chịu một khoản nợ xấu hàng nghìn tỷ, đây là nguyên nhân chính dẫn đến tình hình hoạt động kinh doanh của Sacombank gặp phải
nhiều khó khăn trong thời gian qua. Việc sáp nhập khiến lợi nhuận của Sacombank giảm mạnh.
Trong những năm tới tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp được dự báo sẽ gặp khó khăn hơn và khả năng trả nợ của khách hàng suy giảm. Vì thế, tín dụng khó có điều kiện để tăng cường. Đặc biệt là tăng trưởng tín dụng phải kèm hiệu quả (chênh lệch lãi suất) cao do trần tăng trưởng cho vay đã được áp dụng.
Việc mở rộng mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch của NHTM sẽ bị hạn chế, dẫn tới tăng trưởng quy mô sẽ rất khó khăn.
3.5.3 Phương hướng phát triển:
Nhận thức và lường hóa được những thử thách của nền kinh tế và hệ thống Ngân hàng, cùng với những kinh nghiệm ứng phó với khó khăn trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế, Sacombank đã xây dựng kế hoạch phù hợp với khả năng phục hồi của nền kinh tế.
Tiếp tục nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, chuẩn mực hóa các quy trình thao tác nghiệp vụ, nâng cao tính chuyên nghiệp của các đội ngũ nhân viên. Đẩy mạnh tiến trình mở rộng mạng lưới, dự kiến trong những năm tới sẽ có thêm nhiều phòng giao dịch.
Tập trung tài trợ vốn ngắn – trung – dài hạn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đẩy mạnh cho vay đối với tư nhân cá thể, tăng cường tài trợ xuất – nhập khẩu và tài trợ thương mại dịch vụ, với các chính sách khách hàng hợp lý, các loại hình và phương thức cho vay phù hợp để từng bước hình thành một hệ thống Ngân hàng thương mại.
Về công tác huy động vốn:
+ Tiếp tục quan tâm huy động vốn tại chỗ nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế địa phương và đảm bảo khả năng thanh toán, đa dạng hóa các hình thức huy động để tạo nguồn, tăng cường công tác tuyên truyền, tiếp thị, chăm sóc khách hàng, nâng cao chất lượng và thái độ phục vụ trong thanh toán, dịch vụ.
+ Phải tập trung tư duy để đẩy mạnh huy động vốn tại chỗ, ngoài việc chú ý nâng cao chất lượng phục vụ như: khâu thanh toán, tinh thần chất lượng phục vụ, phát triển sản phẩm mới tiện ích, chăm sóc khách hàng, tiếp thị khuyến mãi,...đòi hỏi phải nghiên cứu tình hình thực tế tại địa phương như tìm kiếm khách hàng tiềm năng,
nghiên cứu giá cả, chính sách chăm sóc khách hàng, tiếp thị khuyến mãi của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn để đề ra chủ trương huy động vốn thích hợp, lãi suất linh hoạt, sát với lãi suất thị trường. Đồng thời có tính cạnh tranh cao, thu hút mọi nguồn tiền nhàn rỗi gửi vào ngân hàng.
Về sử dụng vốn:
+ Thực hiện tốt chủ trương cơ cấu lại khách hàng, cơ cấu lại dư nợ theo hướng nâng tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo, khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, phương án, dự án có tính khả thi cao, sản phẩm dịch vụ có tính cạnh tranh cao, khách hàng có uy tín.
+ Đẩy mạnh các biện pháp tích cực để xử lý thu hồi các khoản nợ có vấn đề bao gồm nợ trong hạn có dấu hiệu khó khả năng thu hồi, nợ quá hạn, nợ đã xử lý rủi ro…
+ Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
+ Công tác thông tin tuyên truyền và công tác tiếp thị cần có sự đổi mới thông tin công khai các điều kiện, thủ tục, lãi suất và các dịch vụ của ngân hàng để khách hàng tiện giao dịch.
3.6 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Phương Nam:
3.6.1 Giới thiệu tổng quan về Southern Bank:
Được thành lập vào ngày 19/5/1993 với vốn điều lệ ban đầu là 10 tỷ đồng. Đến ngày 30/9/2015, vốn điều lệ Ngân hàng Phương Nam là 4.000 tỷ đồng, mạng lưới hoạt động 139 chi nhánh, phòng giao dịch và các đơn vị trực thuộc trên toàn quốc; tổng tài sản đạt hơn 72.000 tỷ đồng.
Các sản phẩm, dịch vụ:
+ Dịch vụ khách hàng cá nhân (Sản phẩm cho vay, Tiền gửi tiết kiệm, Tài khoản thanh toán, Dịch vụ chuyển tiền)
+ Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp (Dịch vụ bảo lãnh, Dịch vụ chuyển tiền, Thanh toán tiền gửi, Sản phẩm cho vay, Thanh toán quốc tế)
+ Ngân hàng trong tầm tay gồm bộ 3 dịch vụ Phone Banking, Mobile Banking, Internet Banking; hệ thống thông tin ngân hàng của Ngân hàng Phương Nam sẽ luôn
nằm trong tầm tay của bạn, giúp bạn hoàn toàn làm chủ nguồn thông tin tài chính quý giá của mình.
+ Mua bán vàng và kinh doanh ngoại tệ.
+ Các dịch vụ khác (Thẻ ATM, Cho thuê ngăn tủ sắt, Dịch vụ trả lương, Dịch vụ Western Union).
❖Ngày 01/10/2015, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) và Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) ký kết biên bản bàn giao chính thức sáp nhập toàn hệ thống Southern Bank vào Sacombank dưới sự chứng kiến của Lãnh đạo NHNN và Sở giao dịch Chứng khoán TP.HCM (HOSE).
Việc sáp nhập được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận theo Quyết định số 1844/QĐ-NHNN ngày 14/9/2015. Theo đó, Sacombank sẽ tiếp nhận toàn bộ tài sản, nhân sự, mạng lưới, số liệu cũng như quyền, nghĩa vụ, lợi ích hợp pháp của Southern Bank và cam kết duy trì quyền, nghĩa vụ của khách hàng, đối tác, cổ đông của cả hai Ngân hàng.Quá trình bàn giao được thực hiện trên nguyên tắc không làm gián đoạn hoạt động của hai Ngân hàng, kế thừa, phát huy những thành tựu của Southern Bank, góp phần tạo nền tảng cho Ngân hàng sau sáp nhập thực hiện đúng đề án đã được Đại hội đồng cổ đông hai Ngân hàng thông qua.
3.6.2 Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Southern Bank giai đoạn 2010 – 2013:
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Thu nhập lãi thuần 311.577 168.592 -285.558 262.812 Chi phí hoạt động 9.118 13.476 12.583 12.198 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 126.283 254.378 474.840 371.934 Lãi thuần từ chứng khoán đầu tư 0 9.839 1.195.763 781.392
Lợi nhuận trước thuế 532.469 248.369 121.972 17.942 Lợi nhuận sau thuế 418.979 224.872 120.451 17.942 ROA (%) 0.88% 0.35% 0.17% 0.02% ROE (%) 12.87% 5.92% 2.88% 0.41%
Bảng 3.2 Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Southern Bank giai đoạn 2010 – 2013
Nguồn: Báo cáo tài chính của Southern Bank giai đoạn 2010 – 2013 (Đơn vị: triệu đồng)
Biểu đồ 3.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của Southern Bank giai đoạn 2010 – 2013
CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN TRƯỚC VÀ SAU KHI SÁP NHẬP NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM
4.1 Khái quát tình hình về tín dụng của Sacombank:
Giai đoạn 2013 – 2016 các ngân hàng nói chung gặp nhiều biến động lớn như việc lãi suất huy động thấp và cho vay thấp nhất trong vòng một thập kỷ, làn sóng sáp nhập, tái cơ cấu diễn ra ồ ạt và các vấn đề nợ xấu đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của Sacombank.
Nói đến hoạt động cho vay tức là nói đến hoạt động rủi ro cao. Đa phần rủi ro tín dụng xảy ra ở các ngân hàng đều bắt nguồn từ những khoản cho vay. Đối với những khoản vay càng lớn thì rủi ro càng cao. Mỗi một khoản rủi ro lớn xảy ra tác động mạnh đến các hoạt động của ngân hàng. Có thể nói nghiệp vụ cho vay là một nghiệp vụ phức tạp, độ an toàn thấp, rủi ro cao nhưng lại là hoạt động không thể thiếu được trong mỗi ngân hàng, quyết định rất lớn đến sự tồn tại và phát triển trong mỗi ngân hàng, chiếm trên 70% trong cơ cấu tài sản của mỗi ngân hàng. Và thêm vào đó, tổng cầu của nền kinh tế vẫn chưa hồi phục hoàn toàn, tình hình chung của các doanh nghiệp vẫn còn khó khăn, vì thế dẫn đến tình hình nợ xấu ở Ngân hàng tăng cao. Sacombank cũng không nằm ngoài tình hình trên, mặc dù tình hình cho vay của Ngân hàng tăng qua các năm trong giai đoạn 2013 – 2016.
Đơn vị: triệu đồng
Bảng 4.1: Tình hình cho vay của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Nguồn: Báo cáo tài chính Sacombank 2013 – 2016
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng dư nợ cho
vay
Biểu đồ cột thể hiện Tổng dư nợ cho vay giai đoạn 2013 – 2016
(Đơn vị: triệu đồng)
Biểu đồ 4.1 Tình hình cho vay của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016
Hoạt động cho vay luôn là hoạt động cốt lõi trong sự phát triển của Sacombank. Nhìn vào hình vẽ giai đoạn 2013 – 2016 ta thấy tổng dư nợ cho vay của Sacombank tăng dần qua các năm. Cân đối ngân sách tiếp tục gặp khó khăn trong điều kiện tốc độ phục hồi của sản xuất kinh doanh trong nước còn chậm. Sức cầu của nền kinh tế yếu. Khả năng hấp thu vốn của doanh nghiệp thấp. Hàng tồn kho tuy giảm nhưng vẫn đang ở mức cao. Đầu tư trong nước giảm do thắt chặt tiền tệ, tình hình kinh tế thế giới có nhiều biến động. Trước thực trạng chung của nền kinh tế, hoạt động của các ngành hàng chủ lực gặp không ít khó khăn.
Ngày 01/10/2015 Ngân hàng Southern Bank sáp nhập vào Ngân hàng Sacombank. Tuy nhiên qua số liệu của bảng và biểu đồ trên ta thấy được cho vay khách hàng vẫn tăng đều qua các năm. Điều này cho thấy chất lượng cho vay tại Sacombank đang ngày càng được quan tâm, chú trọng. Cho vay khách hàng năm 2016 đạt 196.422.586 triệu đồng tăng 12.792.707 triệu đồng (tương đương 7%) so với năm 2015, đánh dấu sự tăng trưởng vượt bậc so với mức bình quân trong vòng 3 năm qua và tăng cao nhiều so với tăng trưởng chung toàn ngành. Có được điều này là nhờ Sacombank áp dụng nhiều chương trình và các gói tín dụng với lãi suất ưu đãi phù hợp với tình hình thị trường và đối tượng khách hàng trong thời kỳ kinh tế khó khăn.
Cơ cấu cho vay thay đổi theo hướng tích cực và phù hợp với định hướng, chiến lược của Sacombank. Bên cạnh đó, Sacombank cũng đã dành khối lượng vốn lớn để cho vay với lãi suất ưu đãi cho các khu vực kinh tế mà Chính phủ khuyến khích như nông nghiệp nông thôn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ và công nghệ cao. Mặc dù điều kiện thị trường còn nhiều khó khăn nhưng Sacombank vẫn đề ra mục tiêu tăng trưởng kinh doanh tham vọng đúng theo định hướng chiến lược và tuân thủ các chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng nhà nước. Kết quả kinh doanh đạt được rất khả quan, thể hiện ở việc hoàn thành tốt các chỉ tiêu kinh doanh đề ra và tiếp tục giữ vững đà tăng trưởng cao so với năm trước.
4.2 Phân tích dư nợ về tín dụng của Sacombank: 4.2.1 Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn: 4.2.1 Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn:
Đơn vị: triệu đồng
Bảng 4.2: Tình hình dư nợ tín dụng theo kỳ hạn của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016
Nguồn: Báo cáo tài chính của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016