chống buôn lậu, gian lận thƣơng mại của Cảnh sát kinh tế trên địa bàn huyện Cao Lộc
3.2.1. Vận dụng phương trình quản trị rủi ro trong hoạt động trinh sát để xây dựng giải pháp quản trị rủi ro
Theo phƣơng trình quản trị rủi ro trong hoạt động trinh sát trên cơ sở phƣơng trình quản trị an ninh phi truyền thống, việc quản trị rủi ro trong hoạt động trinh sát của Cảnh sát kinh tế, Công an tỉnh Lạng Sơn trên địa bàn huyện Cao Lộc cần vận dụng theo phƣơng trình sau đây:
SỖS = (S1+S2+S3)-(C1 + C3)
Trong đó: SỖS= An ninh của chủ thể (hoạt động trinh sát)
S1: An toàn của chủ thể = Sức khỏe + Nhận thức + Điều kiện hoạt động + Trang thiết bị hoạt động.
S2: Ổn định của chủ thể = Tắnh ổn định của môi trƣờng hoạt động. S3: Phát triển bền vững của chủ thể = Nâng cao năng lực, nhận thức + Đào tạo kỹ năng.
C1: Chi phắ quản trị rủi ro = Hoàn thiện cơ chế, chắnh sách đối với hoạt động trinh sát + tần suất kiểm tra sức khỏe + tần suất đào tạo tập huấn ứng phó rủi ro, khủng hoảng + kiểm tra thiết bị.
C3: Chi phắ khắc phục hậu quả = Điều trị do sức khỏe bị tổn thƣơng + sửa chữa, khắc phục những thiệt hại về phƣơng tiện, thiết bị + Chi phắ cho việc khắc phục những rủi ro trong quá t nh thu thập chứng cứ, tài liệu (điều tra, xác minh lại; hủy án; các chi phắ khácẦ).
Từ phƣơng trình này, lãnh đạo, chỉ huy đơn vị Cảnh sát kinh tế mới hoạch định đƣợc những nội dung cụ thể nhằm bảo đảm an ninh, an toàn trong toàn bộ hoạt động trinh sát trong phòng chống buôn lậu, gian lận thƣơng mại, giảm thiểu rủi ro và những chi phắ cho việc khắc phục hậu quả của rủi ro về thể chất, vật chất và hiệu quả công tác nghiệp vụ.
Quản trị rủi ro là quá trình xác định, đánh giá và kiểm soát rủi ro phát sinh từ các yếu tố hoạt động và đƣa ra quyết định cân bằng chi phắ rủi ro với lợi ắch.
Quản trị rủi ro giúp các tổ chức và cá nhân đƣa ra quyết định sáng suốt để giảm thiểu hoặc bù đắp rủi ro. Sử dụng quy trình này làm tăng hiệu quả hoạt động và xác suất hoàn thành nhiệm vụ. Đó là một cách có hệ thống để xác định các mối nguy hiểm, đánh giá chúng và quản lý các rủi ro liên quan.
Quản trị rủi ro phác thảo một cách tiếp cận có kỷ luật để thể hiện mức độ rủi ro theo tiêu chuẩn hóa để quản trị rủi ro một cách hợp lý và có kiểm soát theo thời gian. Việc thực hiện phƣơng trình quản trị rủi ro trong hoạt động trinh sát cần tuân thủ các nguyên tắc cơ bản sau đây:
- Tắch hợp quản trị rủi ro vào tất cả các giai đoạn của nhiệm vụ và hoạt động. Lực lƣợng trinh sát phải tắch hợp quản trị rủi ro trong suốt các hoạt động lập kế hoạch, chuẩn bị, thực hiện và đánh giá. Các chỉ huy phải nhấn mạnh quản trị rủi ro trong quy trình lập kế hoạch. Họ phải dành đủ thời gian và các nguồn lực khác cho quản trị rủi ro trong quá trình lập kế hoạch để đảm
bảo lực lƣợng trinh sát quản trị rủi ro hiệu quả trong tất cả các giai đoạn của nhiệm vụ và hoạt động.
- Đƣa ra quyết định rủi ro ở mức độ phù hợp. Một quyết định rủi ro là ngƣời chỉ huy, ngƣời lãnh đạo hoặc cá nhân quyết tâm chấp nhận hoặc không chấp nhận (các) rủi ro liên quan đến một hành động mà ngƣời đó sẽ thực hiện hoặc sẽ chỉ đạo ngƣời khác thực hiện. Quản trị rủi ro chỉ có hiệu lực khi thông tin cụ thể về các mối nguy hiểm và rủi ro đƣợc chuyển đến cấp chỉ huy thắch hợp cho quyết định rủi ro. Cấp dƣới phải truyền thông tin rủi ro cụ thể lên chuỗi chỉ huy. Ngƣợc lại, chỉ huy cao hơn phải cung cấp cho cấp dƣới ra quyết định rủi ro hoặc thực hiện các biện pháp kiểm soát với mức độ chấp nhận rủi ro đã thiết lập, mức độ rủi ro mà ngƣời chỉ huy có trách nhiệm sẵn sàng chấp nhận.
Trong bối cảnh của quản trị rủi ro, kiểm soát là một hành động đƣợc thực hiện để loại bỏ mối nguy hiểm hoặc để giảm thiểu rủi ro, nếu một chỉ huy, lãnh đạo hoặc bất kỳ cá nhân nào chịu trách nhiệm thực thi một nhiệm vụ xác định rằng các biện pháp kiểm soát có sẵn sẽ không làm giảm rủi ro xuống mức trong phạm vi chấp nhận rủi ro, ngƣời đó phải nâng quyết định rủi ro lên cấp độ tiếp theo trong chuỗi chỉ huy. Cơ quan phê duyệt cần có các nguồn lực để thực hiện các kiểm soát và cơ quan có thẩm quyền đƣa ra quyết định rủi ro. Các chỉ huy phổ biến chắnh sách thiết lập thẩm quyền phê duyệt rõ ràng cho việc ra quyết định rủi ro; thiết lập các chắnh sách và quy định của địa phƣơng nếu thắch hợp.
- Chấp nhận không có rủi ro không cần thiết. Điều này có nghĩa là trong việc hoạch định kế hoạch trinh sát, qui trình quản trị rủi ro có thể đặt ra những tình huống có thể xảy ra khủng hoảng hoặc bất lợi cho cá nhân trinh sát hoặc trong toàn bộ nhiệm vụ, nhƣng những rủi ro có thể nhận biết trƣớc và nằm trong khả năng có thể khắc phục đƣợc thì không đƣợc phép xảy ra những rủi ro, khủng hoảng đó.
- Áp dụng quản trị rủi ro theo chu kỳ và liên tục. Trong khi áp dụng và xây dựng qui trình quản trị rủi ro trong hoạt động trinh sát, chủ thể quản trị phải đánh giá hoạt động trinh sát theo từng công đoạn, từng phần nhiệm vụ để xác định những loại rủi ro và biện pháp phòng ngừa rủi ro. Tuy nhiên, tất cả việc quản trị rủi ro theo từng công đoạn, từng chu kỳ này phải bảo đảm tắnh liên tục trong suốt quá trình trinh sát, qua đó bảo đảm đƣợc an toàn cho toàn bộ hoạt động trinh sát.
Để xây dựng và thực hiện phƣơng trình quản trị rủi ro trong hoạt động trinh sát phòng chống buôn lậu, gian lận thƣơng mại của lực lƣợng Cảnh sát kinh tế, Công an tỉnh Lạng Sơn cần thực hiện theo qui trình quản trị rủi ro gồm 5 bƣớc:
Bƣớc 1ỜXác định mối nguy. Bƣớc 2ỜĐánh giá mối nguy.
Bƣớc 3ỜPhát triển kế hoạch kiểm soát và ra quyết định dựa trên rủi ro. Bƣớc 4ỜThực thi kế hoạch kiểm soát.
Bƣớc 5ỜGiám sát và tái đánh giá.
Trong đó, mỗi một bƣớc đƣợc chia ra làm nhiều khâu khác nhau. Bƣớc 1: Xác định mối nguy
Mối nguy đƣợc hiểu là tình huống tiềm ẩn dẫn đến thƣơng tật; bệnh tật hoặc tử vong cho ngƣời tham gia; hƣ hại hoặc mất mát thiết bị hoặc tài sản hoặc hạn chế kết quả nhiệm vụ. Các mối nguy tạo ra tiềm năng cho các sự kiện có hại có thể gây suy giảm khả năng hoặc thất bại nhiệm vụ. Các mối nguy dẫn đến rủi ro bất cứ khi nào, với bất cứ ngƣời nào và cả trong tƣơng tác với thiết bị hoặc môi trƣờng trinh sát. Các mối nguy tồn tại trong tất cả các loại môi trƣờng và hoạt động, bao gồm lập kế hoạch, triển khai các phƣơng án trinh sát, trực tiếp trinh sát, tiếp cận đối tƣợng, hàng hóaẦ cũng nhƣ trong huấn luyện, sử dụng phƣơng tiện, tổ chức phối hợp lực lƣợng và các hoạt động ngoài nhiệm vụ.
Một cách tiếp cận để xác định mối nguy là xem xét làm thế nào điều kiện có thể dẫn đến một chuỗi các sự kiện cụ thể hoặc một kịch bản gây rủi ro, mất mát, tai nạn hoặc thất bại. Kịch bản đó bao gồm ba yếu tố: Nguồn gốc, cơ chế và kết quả - bộ phận mở rộng dựa trên mô tả về mối nguy. Nguồn hoặc nguyên nhân là một điều kiện (chẳng hạn nhƣ địa bàn phức tạp, yếu tố thời tiếtẦ.) là điều kiện tiên quyết cho một rủi ro. Cơ chế, hoặc hiệu ứng là cách nguồn biểu hiện chắnh nó (chẳng hạn nhƣ cách thức liên lạc, môi trƣờng tiếp cận đối tƣợng). Kết quả, hoặc sự kiện không mong muốn, là kết quả của cơ chế xảy ra do sự có mặt nguồn (chẳng hạn nhƣ phƣơng tiện trệch đƣờng và đâm vào cây). Để xác định mối nguy ban đầu (đôi khi đƣợc gọi là nguy cơ gốc hoặc nguyên nhân gốc), cần xem xét các bất cập hệ thống trong các lĩnh vực nhƣ huấn luyện, cách thức chỉ huy tác chiến hoặc kỹ năng của cá nhânẦ. Để xác định mối nguy, phải đặt ra nhiều câu hỏi cho từng ngƣời, từng hoạt động cụ thể, từng địa bàn và thời điểm cụ thể.
Các nội dung cơ bản, quan trọng để xác định mối nguy nhƣ: nhiệm vụ, đối tƣợng, địa hình, thời tiết, lực lƣợng, sự phối hợpẦ Các nội dung này nhƣ một định dạng chuẩn để xác định mối nguy để trên cơ sở đó xác lập qui trình quản trị rủi ro trong công tác trinh sát của Cảnh sát kinh tế trong đấu tranh chống buôn lậu, gian lận thƣơng mại.
Bƣớc 2: Đánh giá mối nguy
Để đánh giá các mối nguy, cần xem xét cách xác định các mối nguy (điều kiện) có thể dẫn đến các sự kiện rủi ro và cách các sự kiện đó sẽ ảnh hƣởng đến hoạt động trinh sát. Hình dung tiềm năng cho các sự kiện và tác động dự đoán của chúng. Khi các mối nguy đƣợc đánh giá và mức độ rủi ro đƣợc gắn cho các mối nguy, phân tắch nhận đƣợc sau đó sẽ là một phép đo xác suất rủi ro và mức độ nghiêm trọng của tổn thất liên quan đến các mối nguy. Mức độ rủi ro phản ánh sự kết hợp giữa xác suất xảy ra và mức độ nghiêm trọng của rủi ro. Xác suất và mức độ nghiêm trọng là các biện pháp
độc lập của mối nguy. Nói cách khác, ƣớc tắnh xác suất không có mối quan hệ trực tiếp với ƣớc tắnh mức độ nghiêm trọng.
Bƣớc 3: Xây dựng kế hoạch kiểm soát rủi ro và ra quyết định
Xây dựng, phát triển và xem xét các lựa chọn cho việc kiểm soát. Trong quá trình phát triển kế hoạch kiểm soát, xem xét các tác động giảm thiểu của các biện pháp kiểm soát đƣợc đề xuất. Đánh giá lại mức độ rủi ro ban đầu và xác định mức độ rủi ro còn lại (rủi ro sau khi kiểm soát đƣợc thực hiện). Tiếp tục phát triển các lựa chọn kiểm soát, xem xét các tác động giảm thiểu của chúng và đánh giá lại rủi ro cho đến khi chúng có xác định các biện pháp kiểm soát hiệu quả nhất. Chỉ huy có trách nhiệm tại cơ quan tƣơng ứng xác định khả năng chịu rủi ro cho tình huống. Ngƣời chỉ huy có trách nhiệm đƣa ra quyết định rủi ro, chấp nhận hay không chấp nhận chấp nhận rủi ro. Dựa trên mức độ rủi ro còn lại. Vắ dụ: các biện pháp kiểm soát, khi thành lập ban/nhóm quản trị rủi ro triển khai, dự kiến sẽ giảm mức rủi ro còn lại từ trung bình xuống thấp hoặc từ cao xuống trung bình. Các chỉ huy luôn phải xác định rằng lợi ắch của hành động lớn hơn chi phắ tiềm năng.
Bƣớc 4: Thực thi kế hoạch kiểm soát
Cán bộ trinh sát thƣờng thực hiện các điều khiển trong các hoạt động chuẩn bị của quá trình hoạt động. Các nhà lãnh đạo, chỉ huy thiết lập cách thức kiểm soát sẽ đƣợc thực hiện và ai sẽ quản lý chúng. Họ đảm bảo kiểm soát đƣợc lựa chọn thành các cuộc họp giao ban và chƣơng trình huấn luyện và sau đó tắch hợp với đào tạo. Họ chỉ đạo giảng viên để phát triển các giải pháp đào tạo thực tế, đồng thời đảm bảo các đơn vị nhận đƣợc thiết bị an toàn và hƣớng dẫn về công dụng của nó. Các nhà lãnh đạo, chỉ huy đảm bảo cấp dƣới hiểu đầy đủ và thực hiện các biện pháp kiểm soát.
Bƣớc 5: Giám sát và tái đánh giá
Bƣớc 5 liên quan đến việc đảm bảo rằng các kế hoạch kiểm soát đƣợc thực hiện và thực hiện theo tiêu chuẩn. Khi sử dụng quy trình quản trị rủi ro
cần áp dụng bƣớc này để xác nhận rằng các kế hoạch kiểm soát đƣợc chọn hỗ trợ đạt đƣợc kết quả cuối cùng nhƣ đã dự kiến. Xác định điểm yếu của kế hoạch kiểm soát và thực hiện thay đổi hoặc điều chỉnh dựa trên hiệu suất hoặc thay đổi tình huống, điều kiện, hoặc sự kiện. Tuy nhiên, giám sát và đánh giá không giới hạn trong kế hoạch kiểm soát. Giống nhƣ các bƣớc khác của quy trình quản trị rủi ro, giám sát và đánh giá phải diễn ra trong tất cả các giai đoạn của bất kỳ hoạt động hoặc hoạt động nào.
Nhƣ vậy, để vận dụng phƣơng trình quản trị rủi ro trong hoạt động trinh sát một cách bài bản và triển khai thực hiện có hiệu quả trên thực tế, lãnh đạo, chỉ huy đơn vị trinh sát phải nhận thức đầy đủ những vấn đề mang tắnh lý thuyết cũng nhƣ đúc rút từ thực tiễn những vấn đề cốt lõi cho việc xây dựng qui trình quản trị rủi ro trong hoạt động trinh sát.