3.2.1.1. Tài liệu thứ cấp
Thu thập tất cả những tài liệu có sẵn có liên quan đến việc nghiên cứu.
* Số liệu đã công bố
+ Sử dụng nguồn thông tin đã được công bố qua các tài liệu của phòng Thống kê huyện Đoan Hùng, tỉnh Phú Thọ.
+ Nguồn số liệu công bố từ NHNN chi nhánh tỉnh Phú Thọ, Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ.
+ Nguồn số liệu, thông tin đăng trên các loại tạp chí của ngành ngân hàng, sách, báo, thông tin trên internet.
+ Các báo cáo, tài liệu công bố tại Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ.
3.2.1.2. Tài liệu sơ cấp
a. Thu thập số liệu mới
+ Tại Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ: Thu thập thông tin trên hồsơ khách hàng, hồ sơ tín dụng, sổ sách kếtoán qua năm 2017.
+ Các thông tin điều tra trực tiếp tại hộ vay.
+ Điều tra phỏng vấn trực tiếp các hộ có quan hệ giao dịch với Agribank
chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ theo phiếu phỏng vấn.
b. Điều tra phỏng vấn theo bảng câu hỏi
+ Chọn mẫu điều tra: Chúng tôi đã sử dụng bằng câu hỏi để tiến hành
phỏng vấn các hộ gia đình tại 05 xã trong huyện đại diện cho các vùng kinh tế.
Những hộgia đình được chọn phỏng vấn là các đối tượng vay vốn có quy mô và
khảnăng sản xuất khác nhau.
Năm xã được chọn để điều tra có điều kiện địa lý và kinh tếđặc trưng cho
toàn huyện là các xã Bằng Luân, Ngọc Quan, Chí Đám, Sóc Đăng, Vân Đồn.
Các xã trên được chọn dựa trên các tiêu trí có sự phát triển kinh tế nhất
định, có định hướng cũng như thế mạnh riêng của từng xã. Các xã trên có khách
hàng thường xuyên giao dịch với Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú
Thọ, trình độ dân trí cũng tương đối đồng đều phục vụ cho việc điều tra được
Bảng 3.2. Phân bổ mẫu điều tra về chất lượng tín dụng tại Agribank chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ
Đối tượng điều tra Đơn vị tính
Tổng số mẫu
Phân bổ mẫu điều tra theo xã Bằng Luân Ngọc Quan Chí Đám Sóc Đăng Vân Đồn I. Khách hàng 110 22 22 22 22 22 1. Các hộ dân Hộ 100 20 20 20 20 20 1.1 Hộ sản xuất Nông nghiệp Hộ 60 12 12 12 12 12 1.2 Hộ kinh doanh Nông
nghiệp Hộ
40 8 8 8 8 8
2. Các doanh nghiệp Doanh
nghiệp 10
II. Agribank chi nhánh
huyện Đoan Hùng Phú Thọ 15
1. Cán bộlãnh đạo Người 2 2. Cán bộ quản lý tín dụng Người 7 3. Cán bộ nghiệp vụ Người 3 4. Cán bộ kiểm soát Người 3
Tổng số mẫu điều tra 125
+ Xây dựng mẫu phiếu điều tra: Căn cứ yêu cầu của hướng nghiên cứu, nội dung của phiếu điều tra được khảo sát căn cứ theo hai tiêu thức.
Thứ nhất, liên quan tới thông tin cơ bản về khoản vay gồm những thông tin chủ yếu về địa bàn xã, số tiền vay tại Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ, dư nợ tại thời điểm điều tra, mục đích sử dụng vốn, thời hạn vay vốn.
Thứ hai,là các thông tin đểđánh giá khách hàng như: Về thủ tục vay vốn,
Về thái độ phục vụ khách hàng của CBTD, Về thời gian giải quyết khoản vay,
Đánh giá về các sản phẩm dịch vụ hiện có tại Agribank chi nhánh huyện Đoan
Hùng Phú Thọ …
+ Phương pháp điều tra hộ: Điều tra bằng cách phỏng vấn trực tiếp hộ sản
xuất, kinh doanh từ mẫu câu hỏi đã soạn sẵn thông qua ba bước. Bước thứ nhất đi
phỏng vấn thử một số hộ, bước thứ hai hoàn chỉnh lại mẫu câu hỏi và bước cuối
3.2.2. Phương pháp tổng hợp và xử lý số liệu
Tài liệu sau khi thu thập, chúng tôi lại kiểm tra lại, nếu phát hiện sai sót, thiếu chính xác trong khi ghi chép, tổng hợp, chúng tôi bổ sung những thông tin còn thiếu, sau đó sàng lọc và tính toán cho phù hợp với mục tiêu nghiên cứu.
Toàn bộ số liệu điều tra được xửlý trên chương trình Excel.
3.2.3. Phương pháp phân tích
3.2.3.1. Phương pháp phân tổ thống kê
Dùng phương pháp phân tổ theo mục đích vay vốn để phân tích. Căn cứ
tình hình thực tế của các hộ vay tại Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ, tôi phân thành 02 nhóm hộ chính là hộ vay sản xuất và hộ vay kinh doanh.
3.2.3.2. Phương pháp phân tích thống kê
+ Thống kê mô tả: Sử dụng các chỉ tiêu tổng hợp tuyệt đối, tương đối,
bình quan để mô tả thực trạng địa bàn nghiên cứu và mô tả việc cho vay của
Agribank và sử dụng vốn vay của các đối tượng vay vốn.
+ Thống kê so sánh: Đối chiếu các chỉ tiêu để phản ánh sự biến động và ảnh
hưởng của các nhân tốđến hoạt động tín dụng tại Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ.
3.2.4. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu
3.2.4.1. Các chỉ tiêu phản ánh tín dụng của Agribank chi nhánh huyện Đoan
Hùng Phú Thọ đối với sản xuất kinh doanh
a. Doanh số cho vay hộ sản xuất kinh doanh
Doanh số cho vay hộ là chỉ tiêu phản ánh tổng số tiền mà Ngân hàng cho hộ
dân vay đểđàu tư phát triển sản xuất kinh doanh trong một thời gian nhất định.
Ngoài ra, người ta còn dùng chỉ tiêu tương đối phản ánh tỷ trọng cho vay
hộ sản xuất kinh doanh trong tổng doanh số vay của Ngân hàng trong một năm.
b. Doanh số thu nợ hộ sản xuất kinh doanh
Đây là chỉ tiêu phản ánh tổng số tiền Ngân hàng thu hồi được sau khi đã
giải ngân cho hộ sản xuất kinh doanh trong một thời kỳ. Để phản ánh tình hình thu nợ hộ sản xuất kinh doanh Ngân hàng còn sử dụng chỉ tiêu tương đối phản ánh tỷ trọng thu hồi được trong tổng doanh số cho vay hộ sản xuất kinh doanh của Ngân hàng trong một thời kỳ.
3.2.4.2. Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng là vấn đề cốt lõi quyết định sự tồn tại và phát triển
của một Ngân hàng, là một trong những vấn đề quan tâm hàng đầu của toàn hệ
thống. Để nâng cao chất lượng tín dụng trước hết ta phải đánh giá một cách đúng
đắn, chính xác dựa vào các chỉ tiêu sau:
* Chỉ tiêu tốc độtăng trưởng dư nợ cho vay
Khi sử dụng chỉ tiêu này để đánh giá chất lượng cho vay của Ngân hàng
cần được đặt trong điều kiện hoạt động nhất định của Ngân hàng. Tốc độ tăng
trưởng cho vay không những được xem xét trong mối liên hệ với tốc độ tăng trưởng trong quá khứ, mà còn phải trong môi trường cạnh tranh chung. Nếu tốc
độ tăng trưởng của Ngân hàng quá cao thì tiềm ẩn trong nó sẽ có rất nhiều rủi ro.
Khi đó vấn đề đặt ra với nhà quản trị Ngân hàng là xem xét lựa chọn mối tương
quan hợp lý giữa tốc độ tăng trưởng cho vay và chất lượng khoản vay, hay giữa lợi nhuận của Ngân hàng và rủi ro mà Ngân hàng phải chấp nhận.
* Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ = Nợ quá hạn x 100% Tổng dư nợ Xét về mặt bản chất, tín dụng là sự hoàn trả. Do đó tính an toàn là yếu tố quan trọng bậc nhất để cấu thành chất lượng tín dụng. Khi một khoản vay không
trảđúng hạn như đã cam kết, mà không có lý do chính đáng nó sẽ bị chuyển sang
nợ quá hạn với lãi suất cao hơn lãi suất bình thường. Trên thực tế, phần lớn các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề, có khảnăng mất vốn. Như vậy tỉ lệ nợ quá hạn càng cao thì ngân hàng càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì sẽ có
nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận. Tức là tỷ lệ quá
hạn càng cao, chất lượng tín dụng càng thấp.
* Tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của NHTM ở
một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm. Chỉ tiêu này
được tính theo công thức dưới đây: Tỷ lệ nợ xấu =
Nợ xấu
x 100%
* Khảnăng bảo toàn và phát triển vốn
Ngân hàng xem xét doanh nghiệp có bảo toàn và phát triển vốn để đảm bảo cho việc duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh hay không ? Được tính bằng cách so sánh giá trị vốn hiện có của doanh nghiệp với giá trị bảo đảm vốn khi giao nhận, hoặc theo kỳ trước đã được tính lãi theo chỉ số giá cả và tỷ giá thực tế hoặc giá mua do Ngân hàng công bố tại thời điểm phân tích.
Hệ số bảo toàn =
Số vốn doanh nghiệp hiện có thực tế Số vốn doanh nghiệp phải bảo
toàn tại thời điểm xác định
Cách tính giá trị vốn phải bảo toàn tại thời điểm phân tích như sau: + Nếu hệ số bảo toàn = 1: Doanh nghiệp bảo toàn được vốn. + Nếu hệ số bảo toàn > 1: Doanh nghiệp phát triển được vốn. + Nếu hệ số bảo toàn < 1: Doanh nghiệp không bảo toàn được vốn.
Theo quy định nếu doanh nghiệp không bảo toàn được vốn phải lấy thu
nhập đểbù đắp, do vậy phải tính thêm khảnăng bảo toàn:
Hệ số khảnăng bảo
toàn =
(Hệ số hiện có + Thu nhập) Số vốn doanh nghiệp phải bảo toàn
* Hệ số sử dụng vốn vay
Hệ số sử dụng vốn =
Tổng dư nợ
Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này giúp cho các nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một
đồng vốn huy động. Nếu chỉ nhìn vào kết quả của tỷ lệ này thì chưa thể khẳng
định được là tốt hay xấu, bởi nếu tiền gửi ít hơn tiền cho vay thì Ngân hàng
phải kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, còn nếu gửi tiền nhiều hơn tiền cho vay thì Ngân hàng sẽrơi vòa tình trạng thừa vốn. Do đó, chỉ tiêu này chỉ mang
tính tương đối giúp chúng ta so sánh khả năng cho vay và huy động vốn của
* Chỉ tiêu lợi nhuận ròng tín dụng
Chỉtiêu này được tính theo công thức:
Lợi nhuận ròng tín dụng =
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Tổng vốn huy động
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của NHTM chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng lợi nhuận cảu NHTM. Chỉ tiêu này phản ánh khảnăng sinh lời của tín dụng. Lợi nhuận ở đây phản ánh chênh lệch giữa chi phí đầu vào (Lãi suất huy động)
và thu lãi đầu ra. Chỉ tiêu này phản ánh khảnăng sinh lời của vốn tín dụng, một
khoản tín dụng ngắn hạn hay dài hạn không thể xem là có chất lượng cao nếu nó
không đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng. Chỉ tiêu này cao chứng tỏ các khoản
cho vay của Ngân hàng sinh lời và ngược lại chỉ tiêu này thấp chứng tỏ các khoản vay không sinh lời, đồng nghĩa với chất lượng tín dụng chưa tốt. Đánh giá
chất lượng khoản tín dụng trên cơ sở căn cứ vào lợi nhuận thu được của các
NHTM, đây cũng là chỉ tiêu tương đối vì nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố như:
Chính sách lãi suất, chính sách khách hàng…Thông thường trong hoạt động ngân hàng, nếu chất lượng tín dụng NHTM tốt, tỷ lệ nợ xấu thấp thì lợi nhuận từ hoạt động tín dụng sẽcao hơn khi cùng một mức dư nợ so với các ngân hàng khác.
PHẦN 4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.1. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ NHÁNH HUYỆN ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ
4.1.1. Tình hình huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động hết sức quan trọng quyết định quy mô, phạm
vi hoạt động và là tiền đề cho các ngân hàng thương mại cạnh tranh trên thị trường. Nhận thức được tầm quan trọng của huy động vốn trong kinh doanh, nên
hoạt động huy động vốn tại Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ
trong thời gian qua liên tục tăng trưởng và mở rộng, gắn liền với quá trình đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ huy động vốn, kèm với nhiều hình thức quảng cáo, khuyến mãi quay số trúng thưởng với nhiều hình thức được cung cấp cho khách hàng tham gia gửi tiền. Hiện nay ngân hàng đang sử dụng nhiều hình thức
huy động vốn như: Tiền gửi tiết kiệm dân cư; tiền gửi các tổ chức kinh tế, bao
gồm tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn bằng VND, bằng vàng và ngoại tệ; tiền gửi cá nhân, bao gồm tiền gửi thanh toán, tiền gửi ATM và tiền gửi có kỳ hạn bằng VND và ngoại tệ.
Với các hình thức huy động trên, kết hợp với nhiều kỳ hạn gửi tiền linh hoạt theo tuần, tháng, năm cùng với lãi suất áp dụng khác nhau và kèm nhiều
cách ưu đãi dành cho khách hàng nhằm thu hút tiền gửi từ nền kinh tế.
Lãi suất huy động của Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ
qua các năm từ 2015 – 2017.
Bảng 4.1. Lãi suất huy động vốn tại Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọtrong giai đoạn 2015 – 2017
Đơn vị tính: %
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Không kỳ hạn 1,0 0,5 0,3
Kỳ hạn dưới 12 tháng 4,0 – 5,4 4,2 – 5,5 4,3 – 5,5 Kỳ hạn trên 12 tháng 6,0 – 6,3 6,5 – 6,8 6,6 – 6,8
Bảng 4.2. Tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọtrong giai đoạn 2015 – 2017
(Đơn vị tính: Triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tốc độ tăng Tỷ trọng Giá trị Tốc độ tăng Tỷ trọng 1. Phân theo nguồn vốn 780.325 100,00 903.137 15,74 100,00 1.031.291 14,19 100,00
a, Tổ chức kinh tế 23.596 3,02 34.211 44,99 3,79 39.716 16,09 3,85 b, Dân cư 756.729 96,98 868.926 14,83 96,21 991.575 14,12 96,15 2. Phân theo kỳ hạn a, Không kỳ hạn 87.042 11,15 105.770 21,52 11,71 108.365 2,45 10,51 b, Có kỳ hạn dưới 12 tháng 356.875 45,73 336.138 -5,81 37,22 319.927 -4,82 31,02 c, Có kỳ hạn từ12T đến dưới 24T 330.678 42,38 453.470 37,13 50,21 594.746 31,15 57,67 d, Có kỳ hạn từ 24 tháng trở lên 5.730 0,73 7.759 35,41 0,86 8.253 6,37 0,80 Tổng vốn huy động 780.325 100,00 903.137 15,74 100,00 1.031.291 14,19 100,00
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ
(2015-2017)
Biểu đồ 4.1. Tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh huyện Đoan
Hùng Phú Thọ trong giai đoạn 2015 – 2017
Từ bảng 4.2 và biểu đồ 4.1 nhìn chung chúng ta có thể thấy nguồn vốn
huy động của Ngân hàng tăng khá mạnh về cả sốlượng tuyệt đối và tương đối,
năm sau cao hơn năm trước. Năm 2015 tổng nguồn vốn huy động đạt 780.325
triệu đồng, năm 2016 nguồn vốn huy động đạt 903.137 triệu đồng tăng 122.812
triệu đồng so với năm 2015 tương ứng với tỷ lệ tăng 15,74%. Năm 2017 tổng
vốn huy động đạt được 1.031.291 triệu đồng, tăng tuyệt đối 128.154 triệu đồng
với tốc độ tăng 14,19% so với năm 2016. Kết quả trên có được là cả một sự nỗ
lực, cố gắng của toàn thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng cũng như những chiến lược, chính sách mới trong công tác huy động vốn. Đểđạt được mức tăng trưởng, bên cạnh uy tín sẵn có, ngân hàng đã triển khai nhiều sản phẩm huy động vốn mới, thu hút khách hàng gửi tiền bằng nhiều chương trình đa dạng, phong phú, với các chính sách hợp lý, chính sách lãi suất hấp dẫn với từng đối tượng khách hàng, đẩy mạnh công tác tiếp thị, vận động, phát triển khách hàng tiềm năng theo chủtrương
của Agribank: quan tâm đến khách hàng qua việc gửi thiệp, tặng lịch nhân dịp lễ,
tết; xây dựng, triển khai các chương trình tiết kiệm dự thưởng với nội dung đa
dạng, đáp ứng đúng thị hiếu của khách hàng. Những chương trình này luôn nhận
được sự quan tâm và ủng hộ nhiệt tình của khách hàng truyền thống cũng như