Phần 2 Tổng quan tài liệu
2.1. Lý luận cơ bản về quản lý hoạtđộng chovay của ngânhàng thương mại
2.1.4. Công cụ quản lý hoạtđộng chovay
a. Hệ thống xếp hạng cho vay nội bộ
- Hệ thống xếp hạng cho vay nội bộ bao gồm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính dùng để đánh giá toàn diện về khách hàng bao gồm tình hình tài chính, khả năng trả nợ, chiều hướng phát triển,….
+ Phân loại nợ theo thông lệ quốc tế. Tính toán dự phòng rủi ro phải trích, hỗ trợ tính dự phòng rủi ro theo phương pháp chiết khấu dòng tiền;
+ Xác định mức tổn thất cho vay theo từng dòng sản phẩm hoặc ngành kinh tế; + Cơ sở xây dựng quy trình cho vay và chính sách khách hàng;
+ Kiểm soát rủi ro cho vay.
- Đối tượng: Khách hàng là tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế và cá nhân (Phan Thị Thu Hà, 2015).
b. Bộ chỉ tiêu kế hoạch cho vay
Chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh là công cụ trong quản trị điều hành nhằm định hướng hoạt động kinh doanh, đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả.
Chỉ tiêu về giới hạn cho vay
Giới hạn cho vay nhằm cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn, đảm bảo tăng trưởng của từng chi nhánh cũng như toàn hệ thống an toàn, hiệu quả. Giới hạn cho vay được xây dựng trên cơ sở kết quả hoạt động năm trước và dự kiến giải ngân thu nợ cụ thể đến từng khách hàng trong năm, kết hợp với chất lượng cho vay của từng chi nhánh để đảm bảo tăng trưởng cho vay an toàn, hợp lý.
Trên cơ sở giới hạn cho vay của cả năm được phân giao cụ thể giới hạn cho vay theo từng quý để đảm bảo thực hiện mục tiêu kế hoạch tăng trưởng cuối năm và kiểm soát tăng trưởng cho vay (Phan Thị Thu Hà, 2015).
c. Chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro
- Mục đích:
+ Chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro cho vay nhằm thực hiện việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro cho vay của Ngân hàng theo thông lệ quốc tế, phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
+ Đánh giá chính xác chất lượng khoản vay và khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động cho vay do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.
+ Xác định số tiền dự phòng rủi ro cần trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
- Ngân hàng thực hiện trích lập dự phòng rủi ro để bù đắp các tổn thất có thể xảy ra do khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ theo cam kết. Dự phòng rủi ro bao gồm dự phòng chung và dự phòng cụ thể (Phan Thị Thu Hà, 2015).
2.1.5. Những yếu tố ảnh hƣởng đến quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng
2.1.5.1. Các yếu tố khách quan
a. Môi trường pháp lý
Chính sách, quy định của Ngân hàng Nhà nước là công cụ vĩ mô để điều tiết sự phát triển của các NHTM nói chung và của hoạt động cho vay nói riêng. Các NHTM thực thi và ban hành chính sách riêng dựa trên chính sách và quy định của NHNN. Vì vậy, các chính sách của NHNN ban hành ảnh hưởng rất rõ nét tới các chính sách của từng NHTM.
Nếu các chính sách về cho vay nói riêng thông thoáng, thuận lợi, đi sát với tình hình thực tế của từng Ngân hàng thì sẽ giúp cho các NHTM ban hành các chính sách nói chung và chính sách cho vay nói riêng kịp thời và có hiệu quả. Chính sách cho vay của Nhà nước chặt chẽ sẽ hạn chế các nguồn cung cấp của Ngân hàng ra thị trường, các doanh nghiệp thu hẹp sản xuất kinh doanh làm cho chính sách cho vay của các NHTM trở nên kém hiệu quả. Bên cạnh đó, các chính sách kinh tế của Nhà nước đôi khi được ban hành thiếu hệ thống và chạy theo thị trườngkhiển cho việc quản lý này trở lên khó khăn do không thể thích ứng kịp thời.
b. Môi trường kinh tế
Chính sách kinh tế đề cập đến các hành động của chính phủ áp dụng vào lĩnh vực kinh tế. Chính sách kinh tế thường bị chi phối từ các chính đảng, nhóm lợi ích có quyền lực trong nước, các cơ quan Quốc tế như quỹ tiền tệ Quốc tế, Ngân hàng thế giới hay tổ chức thương mại thế giới.
Các chính sách kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến nền kinh tế, thông qua đó ảnh hưởng đến quá trình xây dựng chính sách cho vay. Nền kinh tế suy thoái hay phát triển sẽ kéo theo sự thay đổi về chính sách cho vay mở rộng hay thu hẹp, từ đó cơ chế lãi suất, quy mô, kỳ hạn … cũng thay đổi để phù hợp với chính sách mở rộng hay thu hẹp của chính Ngân hàng. Tuy nhiên, việc xây dựng, thay đổi các chính sách kinh tế của Nhà nước là việc làm cần thiết đối với nền kinh tế, nhưng việc đó phải được tiến hành một cách có hệ thống, có định hướng và phải được xây dựng theo cơ chế thị trường thì mới mong tránh được các tác động tiêu cực với sự phát triển kinh tế nước nhà, tránh cho ngành Ngân hàng những rủi ro do chính sách kinh tế tạo ra.
c. Môi trường văn hóa- xã hội
Môi trường văn hoá xã hội như lối sống, thói quen, tập quán xã hội, thị hiếu… ảnh hưởng rất lớn đến việc đưa ra các hình thức cho vay của Ngân hàng.
Điều này đòi hỏi các Ngân hàng cần có các cách thức quản lý hợp lý sao cho hoạt động cho vay đảm bảo tăng trưởng một cách bền vững. Ở những nơi mà có thói quen chi tiêu nhiều hơn tiết kiệm thì họ thường có xu hướng vay tiêu dùng và vay phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh nhiều hơn các nơi khác từ đó đòi hỏi việc quản lý hoạt động cho vay tại các khu vực cần giám sát chặt chẽ hơn để đảm bảo chất lượng cho vay.
d. Sự phát triển của Khoa học – Công nghệ
Với sự phát triển không ngừng của khoa học, công nghệ đã tạo điều kiện cho nhiều nghành, lĩnh vực khác phát triển với quy mô toàn cầu, trong đó có lĩnh vực Ngân hàng. Sự phát triển của khoa học, công nghệ giúp việc xử lý giao dịch của các Ngân hàng trở lên nhanh chóng, dễ dàng hơn, đồng thời các nghiệp vụ cũng được xử lý theo một quy trình chặt chẽ do máy móc thực hiện thay cho lao động thủ công. Từ đó, giảm bớt thời gian giao dịch giữa Ngân hàng với khách hàng, tăng sự chính xác trong phân tích, thẩm định cho vay và thuận lợi cho công tác quản lý giám sát hoạt động cho vay do đó hạn chế rủi ro cho Ngân hàng
e. Yếu tố cạnh tranh
Cạnh tranh luôn là một yếu tố quan trọng trong mọi hoạt động kinh doanh. Cạnh tranh buộc các Ngân hàng phải đối mặt với việc chia sẻ thị phần, tăng chi phí và có thể suy giảm lợi nhuận. Trong hoạt động cho vay những năm qua cũng cho thấy sự cạnh tranh rất gay gắt giữa các Ngân hàng. Việc ra đời hàng loạt các Ngân hàng mới khiến cho việc quản lý hoạt động cho vay làm sao đạt hiệu quả nhất gặp nhiều khó khăn. Các Ngân hàng mới sẵn sàng chấp nhận rủi ro cao hơn để lôi kéo khách hàng. Ngoài ra, với việc gỡ bỏ dần các quy định về hạn chế cho vay của các Ngân hàng nước ngoài khiến cho sự cạnh tranh gay gắt hơn. Các Ngân hàng nước ngoài với bề dày kinh nghiệm, trình độ quản lý, công nghệ, sản phẩm, chất lượng dịch vụ… hơn hẳn sẽ chiếm lĩnh những thị phần nhất định trong hoạt động cho vay
2.1.5.2 Các yếu tố chủ quan
a. Năng lực, phẩm chất và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ Ngân hàng
Trình độ và năng lực quản lý của cán bộ Ngân hàng nói chung và các cấp lãnh đạo nói riêng đóng một vai trò hết sức quan trọng trong hoạt động quản lý cho vay. Nếu đội ngũ cán bộ Ngân hàng đặc biệt là cán bộ cho vay Ngân hàng không có năng lực hoặc trình độ còn thấp thì việc quản lý hoạt động cho vay sẽ
gặp rất nhiều khó khăn và rủi ro... đây cũng là một nhân tố rất quan trọng, quyết định đến chất lượng hoạt động cho vay của một Ngân hàng.
Bên cạnh đó phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ Ngân hàng cũng ảnh hưởng không nhỏ đến công tác quản lý cho vay: Yếu tố này cũng hết sức quan trọng bởi việc không chấp hành nghiêm túc chế độ cho vay và điều kiện cho vay theo quy định của pháp luật hiện hành như quy định về cho vay đối với khách hàng hoặc có để tình cảm cá nhân xen lẫn công việc thì việc quản lý hoạt động cho vay thiếu đi sự khách quan do vậy sẽ ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động quản lý cho vay.
b. Trình độ khoa học công nghệ của Ngân hàng
Công nghệ Ngân hàng góp phần thúc đẩy hoạt động Ngân hàng diễn ra một cách thuận lợi. Nếu công nghệ, thiết bị, máy móc càng hiện đại và phát triển thì hiệu quả hoạt động Ngân hàng càng cao. Ngoài ra, khoa học kỹ thuật phát triển thì việc đưa các hệ thống văn bản tới toàn bộ cán bộ công nhân viên sẽ diễn ra kịp thời và nhanh chóng hơn. Từ đó, đảm bảo chương trình được chạy thông suốt, chuẩn và đúng. Hơn nữa, khoa học kỹ thuật càng cao thì việc quản lý nói chung và quản lý hoạt động cho vay đối với doah nghiệp nhỏ và vừa càng chi tiết và sát với tình hình thực tế hơn, do vậy việc quản lý hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa càng có hiệu quả hơn.
c. Mô hình tổ chức quản lý cho vay
Mô hình tổ chức quản lý cho vay là yếu tố quyết định nhiều nhất tới hoạt động quản lý cho vay bởi lẽ nếu một NHTM có mô hình tổ chức quản lý cho vay rõ ràng, hợp lý và đảm bảo tính khách quan thì chất lượng quản lý sẽ được nâng cao. Việc phân công rõ ràng trách nhiệm của từng phòng ban, từng cán bộ nhân viên trong công tác quản lý tạo điều kiện cho cán bộ nhân viên dễ dàng tiếp cận được các văn bản, quy định về cho vay tại chi nhánh. Bên cạnh đó một NHTM có một mô hình quản lý nếu được xây dựng hợp lý thì sẽ giúp cho việc tác nghiệp trở nên thuận lợi hơn và ngược lại (Thùy Linh và Việt Trinh, 2014)
2.2. CƠ SỞ THỰC TIỄN
2.2.1. Những chủ trƣơng, chính sách về quản lý hoạt động cho vay của NHNN
Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 quy định: “Chính sách tiền tệ quốc gia là các quyết định về tiền tệ ở tầm quốc gia của cơ quan nhà nước có thẩm quyền, bao gồm quyết định mục tiêu ổn định giá trị đồng tiền biểu hiện bằng chỉ tiêu lạm phát, quyết định sử dụng các công cụ và biện pháp để thực hiện mục tiêu đề ra”.
Định hƣớng điều hành chính sách tiền tệ và hoạt động Ngân hàng năm 2018
Trong khuôn khổ Diễn đàn Toàn cảnh Ngân hàng "Ngân hàng 2018: Hướng tới phát triển bền vững" do Thời báo Kinh tế Sài gòn tổ chức đã diễn ra phiên thảo luận với chủ đề: “Chính sách tiền tệ và những lựa chọn phù hợp trong bối cảnh hiện nay; Định hướng điều hành chính sách tiền tệ từ nay đến cuối năm 2018” do ông Phạm Thanh Hà, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ - Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho biết, nhiệm vụ trọng tâm của công tác điều hành chính sách tiền tệ (CSTT) là ổn định giá trị đồng tiền, thông qua chỉ tiêu lạm phát, được qui định tại Luật NHNN 2010. Những năm qua, trong bối cảnh kinh tế thế giới và trong nước còn khó khăn, nhưng với sự quan tâm của Chính phủ, sự chỉ đạo quyết liệt của NHNN và nỗ lực của hệ thống các TCTD, công tác điều hành của NHNN và hoạt động Ngân hàng đã đạt được những thành công nhất định góp phần quan trọng kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế.
2.2.2. Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng trên thế giới
2.2.2.1. Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay tại ngân hàng Mỹ (Bank of America)
Bank of America là một trong những ngân hàng có bề dày về quản lý hoạt động cho vay tại Mỹ, chuyên cung cấp các dịch vụ ngân hàng và tài chính.
Citigroup cũng là một trong những ngân hàng khá lớn tại mỹ. Việc chọn đúng mục tiêu, tận dụng đúng cơ hội, nguồn lực cộng với công tác quản lý hoạt động cho vay linh hoạt, bài bản đã đưa Citigroup thành một trong những ngân hàng hàng đầu nước Mỹ.
Thực tế hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại ở Mỹ cho thấy, để việc kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả cần:
Thứ nhất, nuôi dưỡng một mối quan hệ lâu dài và tổng hợp với bên đi vay và phục vụ mọi nhu cầu về tài chính của họ. Kết quả là những người cho vay sẽ hiểu nhiều hơn về tình hình tài chính của khách hàng và có được lợi nhuận khi bán các sản phẩm tài chính đa dạng, trong khi đó bên vay sẽ có được một nguồn hỗ trợ lâu dài cùng với dịch vụ tín dụng.
Thứ hai, nhấn mạnh việc thẩm định khoản vay hơn là việc kiểm soát khoản vay. Việc cắt giảm hoặc làm tắt trong quá trình thẩm định sẽ dẫn đến khoản nợ xấu. Thêm vào đó, cho vay các khoản nợ có rủi ro sẽ không đáng nếu tính đến khối lượng công việc phải thực hiện để khoản vay không bị quá hạn. Hơn nữa,
cần đánh giá đúng tình trạng của từng bên vay hơn là câu nệ vào các phương pháp và công thức tự động, ví dụ như chấm điểm tín dụng. Chấm điểm tín dụng, căn cứ vào công thức có sẵn để đo lường và tiên đoán về mức độ rủi ro của các khách hàng tiềm năng, được thiết kế để cải tạo quy trình thẩm định khoản vay. Mặc dù chấm điểm tín dụng theo cách truyền thống thường được sử dụng cho vay tiêu dùng, khi dựa vào đó để duyệt khoản tín dụng thẻ hoặc tín dụng để mua ô tô, họ là khách hàng tiềm năng trong một chuỗi khách hàng. 8/9 đơn vị cho vay được nghiên cứu, tuy nhiên, lại không sử dụng chấm điểm tín dụng cho khách hàng nhỏ, chủ yếu vì họ cho rằng không có nhiều tương quan giữa quá khứ tín dụng của bên vay, như được đo lường trong hệ số tín nhiệm, với hoạt động của khách hàng này trong tương lai. Mặc dù có một số đơn vị cho vay sử dụng chấm điểm tín dụng cho tín dụng tiêu dùng, họ tin rằng cho vay doanh nghiệp nhỏ có quá nhiều những đặc tính riêng rất khó được phân tích thông qua một hệ thống tự động. Hơn thế nữa, chấm điểm tín dụng có thể loại trừ mất các khách hàng tiềm năng tốt, những khách hàng không có đủ số lượng năm có lãi, số năm có lãi tối thiểu là một tiêu chí để xác định dự án khả thi trong tương lai.
Thứ ba, tránh sử dụng những đơn vị môi giới, vì các đơn vị môi giới không có động cơ để đem lại các khoản vay có chất lượng cao hơn do họ được trả không căn cứ vào chất lượng khoản vay.
Thứ tƣ, “thực chứng hơn thực cung”, nghĩa là cần yêu cầu bên vay phải
chứng tỏ được kinh nghiệm của mình trong kinh doanh, yêu cầu bên vay cung cấp thế chấp cả tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp cho dù là tài sản đảm bảo có cần thiết hay không để tạo ra động lực về tâm lý cho bên vay đối với khoản vay.
Thứ năm, tập trung quyết định cho vay để bảo đảm tính thống nhất và kiểm
soát. Mặc dù các bên cho vay nhỏ hoặc lớn có thể khác nhau về phương pháp xem xét khoản vay, cả 2 đều yêu cầu có ít nhất một cán bộ, không phải là cán bộ thẩm định khoản vay, để xem xét lại khoản vay và đưa ra quyết định phê duyệt cuối cùng. Kết cấu này loại bỏ việc ra quyết định phê duyệt cuối cùng từ nhiều cán bộ rải rác mà tập trung việc phê duyệt vào một cán bộ hoặc một nhóm để đảm bảo tính thống nhất, kiểm soát và hiệu quả trong thẩm định khoản vay.
Thứ sáu, yêu cầu cán bộ cho vay phải có trách nhiệm với khoản vay họ cho vay. Quyết định tín dụng chỉ tốt khi thông tin trình bày, việc phân tích phải đầy đủ, đa số các đơn vị cho vay đều tin vào trách nhiệm của cán bộ cho vay. Mặc dù không có đơn vị nào nhấn mạnh về việc phạt các cán bộ khi có nợ khó đòi, trong đa số