7. Bố cục đề tài
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK EASUP – DAK LAK
Trên cơ sở nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại và thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh Agribank EaSup – Dak Lak cho thấy hoạt động tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh chiếm trên 85% trên tổng dư nợ của chi nhánh thời gian qua đã góp phần không nhỏ trong việc đáp ứng nhu cầu đầu tư vốn để thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội của Huyện EaSup và địa bàn lân cận trong tỉnh Dak Lak, giải quyết việc làm cho người lao động. Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh cũng là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Agribank EaSup – Dak Lak. Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh thời gian qua hiệu quả chưa cao, tiềm ẩn rủi ro trong cho vay hộ kinh doanh, ảnh hưởng không nhỏ đến lợi nhuận, sự tồn tại và phát triển của chi nhánh.Do vậy, cần
tập trung và thực hiện các biện pháp để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh trong thời gian tới là một giải pháp vừa cấp bách vừa lâu dài để đảm bảo hoạt động cấp tín dụng có hiệu quả và phát triển bền vững của chi nhánh.
Để góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Agribank EaSup – Dak Lak, tác giả đề xuất thực hiện các giải pháp sau:
3.2.1. Tổ chức và khai thác tốt nguồn thông tin tín dụng hộ kinh doanh
- Chi nhánh cần thiết nên lập thêm các mối liên hệ với các tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin khác để có thể khai thác các thông tin về tình hình tài chính, hoạt động của các hộ kinh doanh. không chỉ là các dữ liệu về khách hàng mà còn thông tin dự báo về lĩnh vực ngành nghề, thị trường làm cơ sở trong việc phân tích tín dụng. Hiện nay tính kém minh bạch thông tin đối với hoạt động kinh doanh của các khách hàng hộ kinh doanh tại Dak Lak còn khá phổ biến. Mặc dù trong thời gian qua CIC của NHNN và Agribank đã có nhiều nổ lực trong việc tạo lập kho dữ liệu về khách hàng hộ kinh doanh vay vốn làm cơ sở trong việc thẩm định, phân tích tín dụng nhưng khả năng đáp ứng các yêu cầu này còn nhiều hạn chế. Thông tin tín dụng chưa được tích hợp thành các dự báo phòng ngừa rủi ro, do đó khả năng sử dụng thông tin này phục vụ công tác thẩm định tín dụng chưa đạt hiệu quả cao. Vì vậy cần thiết phải xây dựng hệ thống thông tin theo hướng tích cực hơn, cụ thể:
+ Agribank EaSup – Dak Lak chủ động phối hợp cùng NHNN địa phương với vai trò là đầu mối, thực hiện kết nối kho thông tin dữ liệu giữa các NHTM để bổ sung, nâng cao số lượng cũng như độ chính xác của kho dữ liệu, không chỉ là các dữ liệu về khách hàng mà còn thông tin dự báo về lĩnh vực ngành nghề, thị trường làm cơ sở trong việc phân tích tín dụng.
+ Trên cơ sở thông tin về các khách hàng là hộ kinh doanh, ngành hàng, dự án đã cấp tín dụng, phòng tín dụng cần tổng hợp và đưa ra các đánh giá, phân tích và cung cấp các thông tin hữu ích cho toàn bộ Chi nhánh để sử dụng trong việc thẩm định tín dụng.
+ Agribank EaSup – Dak Lak cần thiết nên lập thêm các mối liên hệ với các tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin khác để có thể khai thác các thông tin về tình hình tài chính hộ kinh doanh, đối tác của hộ kinh doanh nhất là những ngành nghề thu mua nông sản, chế biến.
Bên cạnh đó, việc xây dựng hệ thống công nghệ thông tin hiện đại cũng đóng vai trò quyết định giúp cho việc thu thập thông tin khách hàng, thông tin quản trị, hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ được nhanh chóng, cập nhật kịp thời. Đồng thời giúp cho ban lãnh đạo và các bộ phận tác nghiệp có thể tiếp cận được nguồn thông tin đáng cậy, có hệ thống một cách nhanh chóng thuận lợi, nâng cao hiệu lực chất lượng công tác kiểm tra, giám sát nội bộ để phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp giải quyết hữu hiệu.
- Hoàn thiện công tác lưu trữ và cập nhật thông tin khách hàng vay vốn trong toàn hệ thống làm cơ sở phân loại, đánh giá, phân tích chấm điểm khách hàng được tốt hơn, thu thập thông tin từ CIC để thực hiện tốt vai trò hổ trợ, cung cấp, cảnh báo thông tin có chất lượng cho công tác thẩm định tín dụng, theo dõi khoản vay.
3.2.2. Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh
Thường xuyên thu thập thông tin liên quan đến tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng, cơ chế chính sách của nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và môi trường nội bộ cấp tín dụng của chi nhánh để phân tích, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ xấu trên các phương diện về phía khách hàng, về chính sách tín dụng, quy trình cho vay hộ
kinh doanh và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của chi nhánh.Về tác động của môi trường kinh doanh, phân tích, dự báo tác động của việc thay đổi môi trường bên ngoài, bên trong tác động không tốt đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, để tổng kết, xây dựng hệ thống các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh đã, đang và sẽ xảy ra để phục vụ cho công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của chi nhánh có hệ thống, khoa học và chủ động hơn.
Phát hiện sớm các rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh dựa trên một số dấu hiệu cảnh báo như: Tốc độ tăng trưởng tín dụng cao trong khi lực lượng cán bộ tín dụng còn mỏng, vì sức ép tăng trưởng dư nợ nên quá tập trung vao một số khách hàng lớn, các khách hàng đang gặp khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa có thể ảnh hưởng đến khả năng thu nợ, khách hàng có tình hình tài chính yếu…
Một số cảnh báo khác: Chú trọng giá trị tài sản đảm bảo khi xem xét cho vay, khách hàng liên quan đến các vụ kiện, cấp tín dụng quá coi trọng danh tiếng khách hàng, nhất là khách hàng truyền thống dẫn đến chủ quan coi nhẹ khâu thẩm định, thực hiện việc gia hạn nợ không đủ điều kiện nhằm đạt chỉ tiêu thấp về tỷ lệ nợ xấu, không thực hiện đúng phân quyền phán quyết cho vay đối với một khách hàng.
3.2.3. Nâng cao chất lượng của công tác xếp hạng tín dụng nội bộ, chất lượng công tác thẩm định tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh
a. Nâng cao chất lượng của công tác xếp hạng nội bộ:
- Để tránh rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh thì yêu cầu quan trọng nhất là cán bộ tín dụng phải thực hiện nghiêm túc công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đúng quy định, hạn chế tối đa vấn đề đánh giá theo cảm tính, chủ quan.
tại chi nhánh là một hệ thống hiện đại, dễ dàng lấy số liệu và lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng, tuy nhiên những thông tin tài chính và phi tài chính do CBTD nhập bằng thủ công, do đó chi nhánh cần phải sử dụng cơ chế kiểm tra chéo trong dữ liệu để hạn chế lỗi cơ học.
- Bổ sung chức năng phê duyệt chấm điểm để lãnh đạo phòng tín dụng có thể kiểm tra các thông tin do CBTD nhập trước khi chính thức đưa dữ liệu vào hệ thống IPCAS.
- Bổ sung thêm chức năng cảnh báo về việc CBTD nhập dữ liệu không logic, sai cho cán bộ hậu kiểm, để cán bộ hậu kiểm phát hiện ra sai sót để chấn chỉnh trong ngày.
- Xây dựng chính sách tín dụng căn cứ vào kết quả XHTDNB để xác định giới hạn tín dụng, làm căn cứ trích lập dự phòng RRTD, đưa ra lãi suất cho vay đối với khách hàng phù hợp với mức độ rủi ro của khoản vay
b. Nâng cao chất lượng của công tác thẩm định
- Việc cấp tín dụng phải đảm bảo khả năng thu hồi vốn. Cán bộ tín dụng phải thực hiện đầy đủ, thường xuyên một cách chặt chẽ cả trong ba giai đoạn trước, trong và sau khi cho vay.
- Trong thẩm định tín dụng, cán bộ thẩm định bên cạnh việc thẩm định TSĐB, phải thẩm định kỹ năng lực tài chính, tính hiệu quả của PASXKD.
Công tác phân tích và thẩm định tín dụng thiếu chính xác dẫn đến quyết định tín dụng sai lầm. Đây là công đoạn quan trọng và quyết định đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng. Để quá trình thẩm định có thể đáp ứng được yêu cầu về chất lượng phân tích và thời gian ra quyết định, cần cải tiến theo hướng sau:
- Tuân thủ triệt để các quy trình, chính sách tín dụng của ngân hàng ban hành;
hàng, thông qua việc xác định giới hạn tín dụng. Việc này giúp cho ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, hiệu quả kinh doanh và triển vọng phát triển của khách hàng, từ đó nhận thấy rủi ro, định ra hạn mức tín dụng hợp lý nhằm hạn chế rủi ro;
- Dự án vay vốn của khách hàng hộ kinh doanh thuộc nhiều lĩnh vực ngành nghề khác nhau, cán bộ làm công tác thẩm định cần tham khảo và tìm hiểu các thông tin, dự án cùng lĩnh vực đầu tư để đưa ra các nhận định chính xác. Agribank EaSup-Dak Lak cần áp dụng công nghệ phần mềm thẩm định dự án, để có thể đưa ra kết quả chính xác và nhanh chóng. Ngoài ra, trên cơ sở kinh nghiệm từ các dự án đã phát sinh và văn bản pháp quy hiện hành cần thiết nên xây dựng tiêu chí thẩm định mang tính chuyên sâu cho khách hàng là hộ kinh doanh nhằm hạn chế nợ xấu cũng như phát huy hơn nữa thế mạnh của Agribank EaSup-Dak Lak trong tài trợ vốn cho lĩnh vực này.
3.2.4. Đảm bảo công tác kiểm tra giám sát nợ sau khi cho vay được thực hiện đầy đủ và thực chất
Chi nhánh phải chấp hành đầy đủ các bước kiểm tra trong và sau khi cho vay nhằm bảo đảm việc sử dụng vốn vay khách hàng đúng mục đích xin vay, nắm được mọi diễn biến hoạt động kinh doanh của khách hàng, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời trong trường hợp khách hàng không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ ngân hàng theo cam kết.
Đảm bảo quy trình tín dụng tại chi nhánh Agribank EaSup – Dak Lak
- Tách bạch giữa bộ phận cho vay và bộ phận thẩm định, do chi nhánh thiếu nhân sự cho nên nhân viên tín dụng đóng vai trò là cán bộ thẩm định và ngược lại, điều này khiến CBTD không phát huy tối đa năng lực của mình, không có thời gian phân tích chuyên sâu nên chất lượng công việc hạn chế.
tiếp cho vay: Điều này nhằm tránh xung đột về quan điểm của CBTD cho vay (do quá trình cho vay, thẩm định đều đánh giá phương án vay vốn là hiệu quả, có mối quan hệ với khách hàng…) trong khi đối với nợ có vấn đề thì quan điểm tiên quyết là tận dụng tối đa các cơ hội để thu nợ càng sớm càng tốt, thu được càng nhiều càng tốt. vì vậy, nên hình thành bộ phận xử lý nợ chuyên biệt, có đầy đủ kỹ năng và thời gian để thu hồi nợ.
- Xác định rõ trách nhiệm và có biện pháp chế tài đối với từng cá nhân, bộ phận trong quá trình thực hiện quy trình cho vay, phân công chi tiết từng công đoạn công việc để vừa có thể rút ngắn thời gian hoàn thành một giao dịch đồng thời với đảm bảo chất lượng tín dụng khi cho vay hộ kinh doanh.
Xây dựng dữ liệu cảnh báo sớm về các khoản vay có nợ lãi trên 365 ngày và các khoản vay đã cơ cấu có nợ lãi trên 18 tháng:
- Cán bộ tín dụng phụ trách làm báo cáo thông kê cho vay hộ kinh doanh, định kỳ hàng tháng phải sao kê những khách hàng có khoản vay có vấn đề này và gửi báo cáo về tình hình sản xuất kinh doanh, tình trạng TSĐB, tình hình nợ lãi của khách hàng cho lãnh đạo phòng tín dụng, để lãnh đạo phòng tín dụng cùng cán bộ phụ trách địa bàn xuống xác minh, phân tích nợ và đánh giá mức độ rủi ro nếu có để có hướng xử lý kịp thời.
- Thông qua kết quả tổng hợp XHTDNB và số liệu tín dụng hàng quý, lãnh đạo chi nhánh dùng để đánh giá chất lượng của bộ phận tín dụng, trong trường hợp cần thiết, thực hiện điều chỉnh chính sách tín dụng và các phương thức giám sát đối với bộ phận tín dụng.
Thực hiện nghiêm quy trình giám sát, thu nợ sau khi cho vay
- Việc kiểm tra trong khi cho vay nhằm xác định việc giải ngân có đúng theo quy định và khách hàng sử dụng tiền vay đúng mục đích vay hay không? Chứng từ giải ngân có hợp lệ hay không? Theo quy định của NHNN mọi khoản vay từ 100 triệu trở lên đều phải thực hiện bằng chuyển khoản qua
chuyển tiền đến tài khoản của người thụ hưởng là khách hàng vay vốn.
- Việc kiểm tra sau khi cho vay phải thực hiện sau ngày giải ngân 15 ngày và định kỳ hàng tháng, hàng quý hoặc 6 tháng 01 lần tùy thuộc vào tính chất khoản vay và đối tượng khách hàng, kết quả thực hiện được lập thành bien bản có xác nhận và ý kiến khách hàng, ý kiến của cán bộ kiểm tra. Kiểm tra sử dụng vốn vay được thực hiện qua việc kiểm tra chứng từ chứng minh mục đích vay vốn như: Bảng kê, hợp đồng mua bán vật tư hàng hóa, hóa đơn tài chính, việc thực hiện dự án kinh doanh có khả thi hay không, tài sản thế chấp còn nguyên trạng hay không…Những chứng từ này được pho to và lưu trữ vào hồ sơ vay vốn.
3.2.5. Tiếp tục quan tâm và làm tốt công tác xử lý nợ xấu
- Xử lý nhanh chóng các khoản nợ quá hạn, nợ có vấn đề buộc cán bộ tín dụng phải giám sát chặt chẽ dòng tiền của khách hàng vay, phát hiện kịp thời các dấu hiệu cảnh báo khoản nợ xấu, đề xuất biện pháp xử lý kịp thời.
- Khi nợ xấu phát sinh cần làm rõ trách nhiệm của các cá nhân liên quan và xây dựng phương án thu hồi cụ thể bao gồm các mục tiêu đề ra, các biện pháp thực hiện, thời gian phải hoàn thành cho từng công việc, xây dựng kịch bản xử lý gồm các bước:
+ Tiếp xúc khách hàng
+ Tìm nguyên nhân, đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh, quá trình tiêu thụ sản phẩm, khả năng trả nợ theo các phương án trước đây và hiện nay của khách hàng.
+ Sử dụng nhiều biện pháp thu hồi nợ: Tạo điều kiện để khách hàng điều chỉnh kế hoạch sản xuất kinh doanh, bán bớt tài sản không cần thiết hoặc sử dụng kém hiệu quả để thu hồi nợ, thỏa thuận phương án thanh lý tài sản đảm bảo, trong trường hợp xấu nhất thì tiến hành các bước khởi kiện ra tòa án về việc khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng.
- Làm tốt công tác đánh giá và xử lý tài sản đảm bảo: Xử lý tài sản đảm