6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.4. Nhóm giải pháp về tài tr rủi ro
* Giải pháp xử lý các khoản n xấu
- Hoàn thiện việc đánh giá chất lượng các khoản nợ
Cần phải xếp lo i các khoản n quá h n và các khoản n trong h n đối với chƣơng trình cho vay trực tiếp với mục đích phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro của khách h ng để hỗ tr doanh nghiệp, đơn vị sản xuất kinh doanh hoặc phối h p h nh động v đồng thời trích lập dự phòng chính xác hơn.
Quản lý chặt chẽ và xử lý nhanh chóng các khoản nợ xấu
- Đa d ng biện pháp x lý n xấu của NHCSXH. Việc x lý n xấu của NHCSXH là vấn đề nan giải vì vậy cần đa d ng hóa các biện pháp x lý n xấu nhƣ mua bán, chuyển nƣ ng khoản n nhằm h n chế rủi ro cho các khoản n này. Pháp luật không nên có sự qui định khác biệt n xấu của NHCSXH và n xấu của các NHTM vì hậu quả n xấu để l i cho hệ thống ngân hàng là
rất lớn. Nếu NHCSXH không x lý đƣ c các khoản n xấu thì chắc chắn uy tín của hệ thống ngân h ng cũng bị ảnh hƣởng trầm trọng. Vì vậy, luật nên đa d ng hóa các biện pháp x lý n xấu của NHCSXH ngoài việc giãn n , khoanh n , xóa n nhƣ ngân h ng có thể chuyển quyền đòi n cho một tổ chức tín dụng hoặc cá nhân khác để sớm thu hồi vốn của mình, các tổ chức mua bán n nhƣ DATC, VAMC có thể tham gia vào ho t động n y để hỗ tr cho ngân hàng. Bên c nh đó, ho t động x lý n xấu cần có xự tham gia của nhiều chủ thể, trong đó có thể là các doanh nghiệp làm dịch vụ hỗ tr x lý n xấu cho ngân hàng. Cần hình thành thị trƣờng các công ty mua bán n với quy mô nhỏ, linh ho t, dễ dàng x lý các khoản n .
- Nh nƣớc có thể tham gia để điều chỉnh thị trƣờng, chứ không nên chỉ thành lập một công ty để gom l i tất cả các khoản n xấu và tài sản thế chấp. Bên c nh đó, cần nâng cao năng lực x lý n của Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng ( VAMC ) thông qua việc hoàn thiện cơ sở pháp lý cho việc x lý n xấu, ho t đông mua bán, chứng khoán hóa tài sản xấu của các tổ chức tín dụng. Các khoản n xấu phải đƣ c định giá khách quan, bảo đảm sự minh b ch và không bị chi phối bởi l i ích nhóm hoặc cơ chế xin-cho Nếu l m đƣ c nhƣ vậy thì nguồn vốn để x lý n xấu cũng đƣ c đảm bảo, bởi lẽ hiện nay nguồn vốn để x lý n xấu ( xóa n ) đƣ c lấy từ quĩ dự phòng rủi ro tín dụng của NHCSXH. Tuy nhiên, nếu nguồn vốn n y không đủ để trang trải các khoản n thì việc x lý n xấu cũng rất khó khăn. Vì vậy, việc bổ sung nguồn vốn để x lý n xấu là rất cần thiết thông qua việc đa d ng hóa các biện pháp và chủ thể thực hiện x lý n xấu. Ngo i ra cũng cần tăng vốn điều lệ của NHCSXH để t o nguồn vốn cho tín dụng chính sách.
- Đối với Chính phủ, để tăng hiệu quả của công tác giảm nghèo thì cũng cần có những biện pháp cụ thể để chỉ đ o quyết liệt việc kết nối giữa các chƣơng trình. Đặc biệt là chính sách tín dụng với d y nghề t o việc làm, chính
sách khuyến nông, khuyến lâm, hƣớng dẫn cách l m ăn để có thể giảm nghèo bền vững và bảo to n đƣ c nguồn vốn vay.
Nâng cao hiệu quả trong việc thu hồi các khoản nợ xấu:
- Phát hiện sớm n xấu và nâng cao hiệu quả áp dụng biện pháp thu hồi n trực tiếp. Đối với NHCSXH, việc nhận d ng sớm n xấu và áp dụng các biện pháp phù h p để đôn đốc khách hàng trực tiếp trả n vay là rất cần thiết. NHCSXH cần nắm rõ thực tr ng và tính chất, nguồn gốc phát sinh các khoản n xấu và phân lo i n xấu dựa trên cơ sở các quy định của pháp luật và nghiệp vụ ngân h ng để có phƣơng án x lý kịp thời. Việc này có thể đƣ c thực hiện thông qua ho t động kiểm tra thƣờng xuyên các khoản vay. Nếu phát hiện các dấu hiệu của n xấu, ngân hàng lập danh sách các khoản n cần chú ý và theo dõi tình hình tài chính của khách h ng để thu hồi n .
- Ở đây cần làm rõ nguồn gốc phát sinh n xấu: Nếu n xấu đƣ c hình thành do khách hàng lâm vào tình tr ng mất khả năng thanh toán thực sự do nguyên nhân khách quan, do l m ăn thua lỗ, mất vốn và việc thu hồi n có thể đƣ c thực hiện sau khi phục hồi kinh doanh thì ngân hàng không thể dứng ngoài cuộc mà cần đồng hành với khách h ng để tháo gỡ khó khăn trong kinh doanh, cùng chia sẻ rủi ro với khách hàng và có thể tiếp tục hỗ tr vay vốn. Nếu khách hàng không có khả năng trả n trong tƣơng lai thì phải áp dụng các biện pháp hành chính hoặc kinh tế quyết liệt hơn để giải quyết. Đối với khoản vay có n xấu do vi ph m từ phía cán bộ ngân hàng trong khâu thẩm định, xét duyệt cho vay cần xác định rõ trách nhiệm của cán bộ ngân hàng và trách nhiệm tập thể có liên quan. Tuy nhiên, cũng h n chế hình sự hóa các sai ph m trong lĩnh vực ngân h ng v ƣu tiên áp dụng các biện pháp hành chính, dân sự, kinh tế để khắc phục hậu quả và giảm bớt tổn thất xảy ra.
- Ngo i ra, để nâng cao hiệu quả của ho t động thu hồi n trực tiếp, việc duy trì một cơ chế thƣởng hấp dẫn trong thu hồi n xấu đối với các nhân viên
ngân hàng và các cá nhân, tổ chức khác tham gia là hết sức cần thiết. Bên c nh đó, pháp luật cần qui định cụ thể quyền v nghĩa vụ của các cơ quan nh nƣớc trong việc phối h p với NHCSXH để thu hồi nhanh các khoản n xấu t i ngân hàng này. Các chế t i cũng rất cần thiết đƣ c luật định để đảm bảo hiệu quả thu hồi n xấu.
Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro
Việc trích lập dự phòng rủi ro nhằm t o nguồn quan trọng cho việc x lý các khoản n tồn đọng khó thu hồi nhằm lành m nh hóa tài chính ngân hàng. Hiện nay, việc trích lập dự phòng rủi ro của chi nhánh chủ yếu đƣ c tính theo mức cố định là 0,75% tính trên số dƣ n cho vay không bao gồm n quá h n và n khoanh t i thời điểm lập dự phòng.