8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.3.1. Kiến nghị với Hội sở chính VIB
- Nên xây dựng chắnh sách trong cho vay ựối với doanh nghiệp một cách chặt chẽ, ựặc biệt là quy ựịnh về cho vay có tài sản ựảm bảo là hàng tồn kho và khoản phải thu áp dụng ựối với khách hàng doanh nghiệp.
- Thành lập bộ phận thẩm ựịnh tài sản ựộc lập dưới sự quản lý của giám ựốc TTKD ựể ựảm bảo tắnh chắnh xác và minh bạch hơn trong việc ựịnh giá của chi nhánh.
- Thành lập Phòng/Bộ phận thuộc Khối Khách hàng doanh nghiệp chuyên thực hiện các báo cáo phân tắch chi tiết ngành kinh tế ựể hỗ trợ các ựơn vị kinh doanh trong việc xây dựng ựịnh hướng phát triển tắn dụng phù hợp cũng như hỗ trợ ựược cán bộ tắn dụng các thông tin chuyên ngành mà ựể tìm hiểu thì cán bộ tắn dụng cần phải ựầu tư thời gian và công sức chỉ có ựược rất hạn chế, từ ựó công tác thẩm ựịnh khoản vay ựược rút ngắn về mặt thời gian và nâng cao về mặt chất lượng. Trong ngắn hạn, khi chưa thành lập ựược Phòng/bộ phận này thì cần hỗ trợ ựơn vị kinh doanh trong việc thu thập thông tin ngành bằng cách mua các báo cáo phân tắch ngành của các tổ chức có uy tắn chuyên thực hiện các báo cáo này.
- Xây dựng một bộ phận giám sát khoản vay và thu hồi nợ ựộc lập chịu sự quản lý trực tiếp từ Giám ựốc chi nhánh, bộ phận này có thể bao gồm từ 1- 3 người tùy vào quy mô của từng chi nhánh. Bộ phận này gồm 2 nhiệm vụ
chắnh là: (i) kiểm tra, giám sát sau tất cả các khoản vay tại chi nhánh, nhận diện và phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro trong thời gian vay vốn của khách hàng, (ii) thực hiện các biện pháp ựể xử lý và thu hồi nợ xấu. Việc thành lập bộ phận này nhằm hạn chế tối ựa phát sinh nợ xấu và nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu.
- Hoàn thiện hệ thống phân loại khách hàng vay vốn bổ sung thêm phân khúc về nhóm ngành ựể có các chắnh sách tắn dụng phù hợp hơn với ựịa bàn hoạt ựộng của từng ựơn vị kinh doanh, từ kết quả này xây dựng lại giới hạn cấp tắn dụng theo từng phân khúc khách hàng và nhóm ngành kinh tế.
- Xây dựng chắnh sách về lãi suất cho vay theo hướng bổ sung thêm phần bù rủi ro ựối với các khoản vay co mức ựộ rủi ro cao hơn, cụ thể:
Căn cứ theo kết quả xếp hạng tắn dụng: chia thành 04 bậc ựối với phần bù rủi ro tăng dần ựối với 04 nhóm kết quả: Khuyến khắch cấp tắn dụng (AAA, AA, A,), cấp tắn dụng bình thường (BBB, BB); hạn chế cấp tắn dụng (B, CCC, CC); không cấp tắn dụng Ờ khi ựược Hội sở chắnh phê duyệt ựồng ý cho vay (C, D).
Căn cứ theo kết quả phân loại tài sản bảo ựảm: theo 5 bậc lần lượt là A, B, C, D, E thì phần bù rủi ro tăng lên tương ứng.
Xây dựng sản phẩm cho vay cà phê ựể áp dụng cho các đVKD trên ựịa bàn Tây Nguyên ựể áp dụng cho vay cho các doanh nghiệp tại ựịa bàn ựược thuận lợi và giảm thiểu rủi ro cao hơn.
3.3.2. Kiến nghịựối với Ngân hàng Nhà nước
- Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng:
+ Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tắn dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi và Luật Giám sát an toàn hoạt ựộng ngân hàng.
khăn về thủ tục trong quá trình phát mãi tài sản ựảm bảo. Nên có những bước hướng dẫn cụ thể về trình tự, thủ tục, trách nhiệm của TCTD, cơ quan Công an, chắnh quyền cơ sở, Sở tài nguyên môi trường làm cơ sở pháp lý ựể ựi ựến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu quả công tác phối hợp ựẩy nhanh tiến ựộ, cụ thể hóa từng công việc trong thi hành án.
+ Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện các quy ựịnh về ngoại hối, phân loại nợ, về bảo ựảm an toàn... phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế và ựiều kiện thực tế ở Việt Nam.
- điều hành chắnh sách tiền tệ hiệu quả
+ điều hành linh hoạt chắnh sách lãi suất và các công cụ khác nhằm hỗ trợ các ngân hàng thương mại ựảm bảo khả năng thanh khoản và an toàn trong hoạt ựộng kinh doanh.
+ điều hành tỷ giá linh hoạt theo tắn hiệu thị trường, khuyến khắch xuất khẩu, kiểm soát nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời ựể ổn ựịnh thị trường ngoại hối.
+ Theo dõi, phân tắch, ựánh giá và dự báo sát hơn diễn biến kinh tế, tiền tệ trong nước và thế giới, ựặc biệt là trong lĩnh vực tắn dụng ựể ựưa ra các giải pháp phù hợp trong ựiều hành chắnh sách tiền tệ nhằm ựạt ựược các mục tiêu tiền tệ, tắn dụng do Quốc hội và Chắnh phủ ựề ra. đồng thời, ựảm bảo cho các TCTD hoạt ựộng ựúng ựịnh hướng của NHNN và hạn chế rủi ro.
- Công tác thanh tra, giám sát
+ Tiếp tục triển khai ựổi mới công tác thanh tra, giám sát ngân hàng. Cần nâng cao chất lượng thanh tra bằng cách nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH hiện ựại, áp dụng công nghệ mới nhằm giám sát liên tục các NHTM dưới hai hình thức là thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Thanh tra tại chỗ sẽ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý các vi phạm dựa trên các tài liệu chứng minh không tuân thủ các quy ựịnh pháp luật do nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm cơ sở ựể áp dụng các chế tài cụ thể. Giám sát từ
xa giúp cảnh báo kịp thời những sai phạm ựể các NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trong hoạt ựộng kinh doanh nói chung và hoạt ựộng tắn dụng nói riêng. Triển khai thanh tra, giám sát một cách thống nhất, có trọng tâm, trọng ựiểm ựối với các TCTD. Xử lý kiên quyết, kịp thời các sai phạm phát hiện qua thanh tra.
+ Nghiên cứu, xây dựng, ban hành các văn bản pháp lý liên quan ựến hoạt ựộng thanh tra, giám sát ngân hàng. Chương trình thanh tra cần ựược xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin ựược thu thập cần phân tắch kỹ lưỡng, tránh mang tắnh hình thức, nội dung thanh tra phải cải tiến ựể ựảm bảo kiểm soát ựược NHTM, thể hiện vai trò cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng ựến các hoạt ựộng của các NHTM.
+ Ổn ựịnh bộ máy tổ chức Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng. Tăng cường số lượng, chất lượng nhân viên làm công tác thanh tra, giám sát ngân hàng. Thực hiện có hiệu quả việc phân công nhân viên thanh tra theo dõi và chịu trách nhiệm an toàn của từng chi nhánh, ựơn vị tổ chức tắn dụng trên ựịa bàn. đồng thời, cần hoán ựổi nhân viên thanh tra giữa các chi nhánh NHNN ựể ựảm bảo tắnh khách quan và tạo môi trường hoạt ựộng ựa dạng cho nhân viên thanh tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình huống.
3.3.3. Kiến nghịựối với Chắnh phủ
- Hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh ựể khuyến khắch sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, ựồng thời bảo vệ lợi ắch chắnh ựáng cho các ngân hàng.
- Trong hoạch ựịnh chắnh sách, không những cần cân ựối giữa các mục tiêu phát triển kinh tế và ổn ựịnh tiền tệ mà còn phải quan tâm ựến sự phát triển bền vững của các NHTM, tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, thay ựổi ựịnh hướng ựột ngột sẽ gây ảnh hưởng không nhỏ ựến lợi ắch của NHTM.
+ Cần rà soát các văn bản chồng chéo, thiếu ựồng bộ, không còn phù hợp với thực tế ựể hệ thống các văn bản của ngành có tắnh pháp lý cao hơn
chứ không ựơn thuần hướng dẫn nghiệp vụ.
+ Hoàn thiện hơn nữa các quy ựịnh pháp lý liên quan ựến bảo ựảm tiền vay, ựể một khi NH thực hiện ựầy ựủ các thủ tục công chứng, ựăng ký ựối với tài sản ựảm bảo thì có thể xử lý nợ, thu hồi nợ bằng việc thanh lý tài sản ựảm bảo một cách nhanh chóng.
+ Hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật như hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế, .. thúc ựẩy kinh tế phát triển ổn ựịnh, tạo ựiều kiện cho hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và của NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững ựể hội nhập quốc tế.
KẾT LUẬN
Trong xu thế hội nhập và phát triển kinh tế quốc tế hiện nay, nhất là khi Chắnh phủ hướng tới thực hiện việc xoá bỏ hàng rào bảo hộ ựối với hệ thống ngân hàng trong nước thì nhiều nhiệm vụ mới ựã ựược ựặt ra cho các NHTM Việt Nam. Nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh cho các NHTM Việt Nam thì hệ thống ngân hàng Việt Nam ựã không ngừng ựổi mới và hoàn thiện, ngày càng chứng tỏ ựược vai trò của mình ựối với nền kinh tế. Trong quá trình hoạt ựộng các ngân hàng luôn chú trọng mở rộng tắn dụng ựể tăng thị phần nâng cao uy tắn và vị thế của ngân hàng. Bên cạnh ựó công tác quản trị rui ro tắn dụng càng ựược nâng cao nhằm hướng tới ựáp ứng những yêu cầu ngày càng cao về chất lượng theo thông lệ quốc tế.
Kiểm soát rủi ro tắn dụng là một phần của nội dung quản trị rủi ro, hoạt ựộng này gắn liền với việc thực hiện quy trình cho vay, quản lý nợ vay các khoản vay cụ thể của cán bộ trong lĩnh vực cấp tắn dụng tại các chi nhánh kinh doanh trực tiếp. Trong công tác quản trị rủi ro tắn dụng, có thể nói hoạt ựộng kiểm soát rủi ro là bước mang tắnh triển khai thực hiện trực tiếp.
Tuy nhiên do tác ựộng của nhiều nhân tố khách quan và chủ quan nên hoạt ựộng kiểm soát rủi ro tắn dụng tại chi nhánh vẫn còn nhiều mặt hạn chế và những khó khăn vướng mắc ảnh hưởng ựến hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng. Chắnh những vướng mắc và khó khăn trong thực hiện nên hoạt ựộng kiểm soát rủi ro tắn dụng chưa ựạt ựược chất lượng theo yêu cầu, còn nhiều tồn tại, ựây là vấn ựề ựặt ra không chỉ ựối với các NHTM mà còn ựòi hỏi sự quan tâm ựúng mức, kịp thời và sự phối hợp giải quyết của các cơ quan chức năng.
Nội dung ựề tài tập trung vào việc phân tắch thực trạng tình hình kiểm soát rủi ro tắn dụng, trong ựó nhấn mạnh ựến cho vay ựối tượng là khách hàng
doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - Chi nhánh đăkLăk ựể tìm ra các ưu ựiểm, nhược ựiểm và những khó khăn vướng mắc trong việc thực hiện, từ ựó ựưa ra hướng hoàn thiện góp phần nâng cao chất lượng kiểm soát rủi ro tắn dụng của Ngân hàng. Nội dung ựề xuất các giải pháp hoàn thiện ựặc biệt chú trọng vào những nội dung trong phạm vi mà tại chi nhánh có thể thực hiện ựược, ngoài ra còn có một số ựề xuất ựối với Ngân hàng TMCP Quốc Tế, Ngân hàng Nhà nước và Chắnh phủ.
Những kết quả nghiên cứu luận văn hy vọng sẽ góp một phần nhỏ trong việc nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát rủi ro tắn dụng trong cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh, tạo môi trường tắn dụng an toàn và hiệu quả ựể chi nhánh ựạt ựược mục tiêu kinh doanh cao nhất, ựủ sức cạnh tranh với các NHTM trong và ngoài nước.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tiếng Việt
[1] Võ Thị Thúy Anh, Lê Phương Dung, (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng hiện
ựại, NXB tài chắnh.
[2] Trương Quốc Cường, đảm bảo an toàn hoạt ựộng Ngân hàng Việt Nam Ờ
nhìn từ tiêu chuẩn Basel, Học viện Ngân hàng.
[3] Nguyễn đăng Dờn (2009), Quản trị ngân hàng thương mại hiện ựại,, Nhà xuất bản Thống kê.
[4] Lâm Chắ Dũng (2014), Slide bài giảng quản trị ngân hàng thương mại,
đại học kinh tế đà Nẵng.
[5] Phan Thị Thu Hà (2015) ỘKiểm soát rủi ro tắn dụng trong cho vay doanh
nghiệp tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Ờ Chi nhánh đăk LăkỢ. Luận văn thạc sĩ, Trường đại học đà Nẵng.
[6] Bùi đình Hiếu (2016) ỘKiểm soát rủi ro tắn dụng trong cho vay doanh
nghiệp tại Ngân hàng đầu tư và Phát triển Việt Nam Ờ Chi nhánh đăk LăkỢ, Luận văn thạc sĩ, Trường đại học đà Nẵng
[7] Tạ Thị Phương Loan (2016) ỘKiểm soát rủi ro tắn dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Quốc Tế - Chi nhánh đăk LăkỢ Luận
văn thạc sỹ, Trường đại học đà Nẵng.
[8] Ngân hàng nhà nước, Quyết dịnh 493/2005/Qđ/NHNN(2005), Ban hành về phân loại nợ, trắch lập và sử dụng dự phòng ựể xử lý RRTD trong hoạt ựộng ngân hàng của tổ chức tắn dụng, Hà Nội.
[9] Ngân hàng TMCP Quốc Tế Ờ chi nhánh đắk Lắk năm 2013, 2014, 2015,
Báo cáo quyết toán, Báo cáo kết quả kinh doanh.
[10] Quy trình cho vay của Ngân hàng quốc Tế ( lưu hành nội bộ)
vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Quân đội Ờ Chi nhánh đăk LăkỢ.
Luận văn thạc sĩ, Trường đại học đà Năng. [12] Tạp chắ tài chắnh
[13] Hồ Hữu Tiến (2016), Bài giảng Phân tắch tắn dụng cho vay.
Website
[14] www.Vib.com.vn [15] www.sbv.gov.vn [16] www.cic.gov.vn