9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
1.2.1. Tổng quan về tín dụng
1.2.1.1. Khái niệm về tín dụng
Tín dụng (credit) xuất phát từ gốc chữ la-tinh: Credittum (tin tưởng, tín nhiệm) tín dụng được diễn giải theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam là quan hệ vay mượn1.
Nhìn một cách tổng quát: Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật) từ chủ thể sở hữu sang chủ thể sử dụng trên cơ sở phải có sự hoàn trả một lượng giá trị lớn hơn ban đầu.
Qua đó ta thấy tín dụng là quá trình vận động của vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác, sau một thời gian nhất định vận động trở về nơi xuất phát với giá trị lớn hơn. Thông qua phân tích quá trình vận động của vốn tín dụng, bản chất của tín dụng thể hiện qua ba điểm cơ bản:
- Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời vốn trên cơ sở của sự tin tưởng, tín nhiệm.
- Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời vốn trên cơ sở hoàn trả. - Tín dụng là sự vận động của tư bản cho vay.
1.2.1.2. Các sản phẩm và dịch vụ tín dụng của Quỹ tín dụng
Trong hoạt động tín dụng QTDND chỉ thực hiện nghiệp vụ cho vay đối với thành viên; Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó QTDND giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
Cho vay là hoạt động quan trọng của QTDND, đem lại nguồn thu chính cho QTDND và cũng là hoạt động có tiềm ẩn rủi ro cao nhất.
Phân loại tín dụng của Quỹ tín dụng nhân dân: tuỳ theo từng tiêu chí ta có các sản phẩm sau:
- Dựa vào thời hạn cho vay
+ Cho vay ngắn hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay tối đa 01 (một) năm nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn ngắn hạn của thành viên.
+ Cho vay trung hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay trên 01 (một) năm và tối đa 05 (năm) năm, nhằm đáp ứng nhu cầu của thành viên để mua sắm tài sản cố định, cải tiến thiết bị, những dự án đầu tư sản xuất như là xây dựng trang trại, cải tạo vườn...
+ Cho vay dài hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay trên 05 (năm) năm.
- Dựa vào mục đích sử dụng vốn
+ Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các thành viên QTDND kinh doanh buôn bán trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ.
+ Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu…
+ Cho vay tiêu dùng cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm vật dụng, trang trải các chi phí thông thường của đời sống.
- Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng
+ Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân thành viên.
+ Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp, hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba.
1.2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả tín dụng của Quỹ tín dụng
Chỉ tiêu doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà QTD cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi.
Chỉ tiêu doanh số thu nợ: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà QTD thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó.
Chỉ tiêu dư nợ: Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà QTD đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định được dư nợ, QTD sẽ so sánh giữa 2 chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ.