Xây dựng chính sách nhận biết khách hàng

8. Tổng quan các công trình nghiên cứu trước

3.4.2 Xây dựng chính sách nhận biết khách hàng

Nhận biết khách hàng là tất cả các thủ tục cần thiết nhằm nhằm bắt được những thông tin có liên quan tới cá nhân, tổ chức có giao dịch tiền tệ hay tài sản khác với ngân hàng, nhằm hiểu biết khách hàng, khách hàng đến giao dịch với ngân hàng thuộc đối tượng bào, khu vực cư trú nào và có thể gây ra những rủi ro nào cho ngân hàng.

Nội dung xây dựng chính sách nhận biết khách hàng gồm: Nhận dạng khách hàng, Chấp nhận khách hàng, Quản lý thường xuyên các tài khoản và giao dịch, Quản lý rủi ro và Lưu trữ hồ sơ.

Nhận ḍng đến khách hàng

Ngân hàng cần phải xác định được ai mới là khách hàng thật sự của ngân hàng, xác minh xem liệu khách hàng đang giao dịch với ngân hàng cho nhu cầu của chính mình hay cho người khác. Nhân viên ngân hàng khi giao dịch với khách hàng cần biết rõ khách hàng mình là ai, làm lĩnh vực gì, nguồn tiền đó từ đâu mà có…Thời gian thích hợp nhận dạng là khi tiếp nhận khách hàng mới, khi một số nội dung thông thường trên giấy tờ của khách hàng bị thay đổi đáng kể hoặc khi có sự thay đổi trên tài khoản so với hoạt động thông thường của khách hàng. Quá trình nhận dạng khách hàng được áp dụng một cách khách quan không phụ thuộc vào mối quan hệ với khách hàng.

Việc nhận dạng khách hàng còn bao gồm việc chú ý khách hàng không thường xuyên nhưng giao dịch số tiền lớn, vượt ngưỡng quy định hoặc khi nhân viên giao dịch thấy bất cứ sự nghi ngờ nào về khách hàng, khi đó cần phải báo cáo cấp thẩm quyền để kịp thời xử lý. Đối với các khách hàng mở nhiều tài khoản hoặc giao dịch tại nhiều chi nhánh trong hệ thống thì các ngân hàng phải có quy trình nhận dạng đặc biệt để đảm bảo dịch vụ mà mình cung cấp không bị lợi dụng để thực hiện rửa tiền.

Một khi ngân hàng hiểu được những vấn đề mấu chốt của khách hàng thì ngân hàng vừa có thể đáp ứng yêu cầu về phòng chống rửa tiền vừa để phục vụ

khách hàng tốt nhất. Vì vậy, ngân hàng cần thu thập thông tin và tìm hiểu khách hàng kỹ lưỡng trên tất cả các hoạt động nghiệp vụ then chốt của ngân hàng như nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh, huy động vốn, chuyển tiền…Bên cạnh đó, ngân hàng cần hoàn thiện việc quản lý thông tin khách hàng để bất kỳ lúc nào truy cập vào hệ thống sẽ có bức tranh toàn diện về khách hàng với những thông tin đầy đủ, chi tiết và cập nhật thường xuyên.

Chấp nhận khách hàng.

Chính sách chấp nhận khách hàng phải được quy định theo mức độ rủi ro, cấp có thẩm quyền phê duyệt, những yêu cầu đối với bộ hồ sơ khi mở tài khoản hoặc khi thiết lập giao dịch.

Các ngân hàng cần phải xây dựng những quy định chấp nhận khách hàng một cách rõ ràng, bao gồm việc miêu tả cụ thể các loại khách hàng có thể gây ra rủi ro cao hơn mức bình thường cho ngân hàng. Khi xây dựng những quy định này, các yếu tố như: lý lịch khách hàng, quốc tịch, chức danh … và các tài khoản có liên quan cần phải được xem xét. Các ngân hàng cần phải xây dựng những quy định chấp nhận khách hàng theo mức độ rủi ro và đòi hỏi theo dõi sâu rộng hơn.

Quản lý thường xuyên các tài khoản và các giao dịch.

Quản lý thường xuyên là khía cạnh cơ bản trong quy trình nhận biết khách hàng hiệu quả. Các ngân hàng chỉ có thể kiểm soát một cách hiệu quả để giảm thiểu rủi ro cho mình nếu như họ hiểu về những giao dịch của khách hàng. Đối với tất cả các tài khoản, các ngân hàng phải có chương trình phát hiện ra những dấu hiệu bất thường hay đáng ngờ trong hoạt động.

Ngân hàng phải theo dõi mục đích các khoản chuyển tiền để tránh hiện thượng hợp thức hóa các khoản tiền bất hợp pháp. Bọn tội phạm thường rửa tiền qua ngân hàng thông qua hình thức chuyển tiền, các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản trong một thời gian ngắn hoặc ngược lại, chuyển tiền lòng vòng qua nhiều tài khoản…

Quản lý rủi ro

Phương pháp phân loại rủi ro rửa tiền dựa trên ma trận rủi ro: Ma trận rủi ro rửa tiền được xây dựng để đánh giá rủi ro, kiểm soát các rủi ro đã được xác định, đánh giá tần suất xảy ra, mức độ ảnh hưởng và xếp hạng rủi ro. Các ngân hàng

thường phân theo các mức độ rủi ro rửa tiền: Mức độ rủi ro thấp, mức độ rủi ro trung bình, mức độ rủi ro cao. Mỗi ngân hàng phải đưa ra những tiêu chí chính về việc xếp hạng khách hàng thông qua các thông tin về quốc tịch, nguồn vốn của khách hàng, loại giao dịch được thực hiện và những yếu tố rủi ro khác. Các ngân hàng cần xác định rủi ro, các dấu hiệu rửa tiền trong từng sản phẩm dịch vụ, từng hoạt động kinh doanh, giao dịch như: trong hoạt động kế toán giao dịch, hoạt động tín dụng, hoạt động tài trợ thương mại, hoạt động thẻ. Việc cụ thể hóa theo từng mảng nghiệp vụ giúp nhân viên ngân hàng nhận biết các dấu hiệu rửa tiền nhanh chóng, chính xác và đầy đủ hơn.

Lưu trữ hồ sơ

Lưu trữ hồ sơ giữ vị trí quan trọng đối với cả việc ngăn ngừa lẫn phát hiện các mục đích rửa tiền. Nếu một khách hàng biết rằng hồ sơ sẽ được lưu trữ thì người đó có thể sẽ không cố gắng sử dụng tổ chức đó cho những mục đích phi pháp. Lưu trữ hồ sơ cũng giúp phát hiện những kẻ liên quan và cung cấp những dấu vết về tài chính để giúp các cơ quan có thẩm quyền truy nã những kẻ liên quan. Do đó, việc lưu trữ hồ sơ, tài liệu liên quan đến phòng chống rửa tiền phải được thực hiện một cách khoa hoạc và đầy đủ, đảm bảo cung cấp kịp thời, đầy đủ cho cơ quan chức năng khi được yêu cầu. Đặc biệt, quy định nội bộ phải phân cấp rõ ràng trong việc khai thác thông tin phòng chống rửa tiền, thiết lập và tuân thủ nghiêm ngặt những quy định khai thác thông tin cũng như bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật.

3.4.3 Đào tạo nâng cao hiểu biết cho cán bộ về phòng chống rửa tiền

Ngân hàng cần chủ động trong công tác đào tạo phòng chống rửa tiền đáp ứng tối thiểu theo quy định của pháp luật. Định kỳ hàng năm, ngân hàng phải đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, nhân viên chuyên trách hoặc bán chuyên trách phòng chống rửa tiền và cán bộ, nhân viên được giao nhiệm vụ liên quan đến giao dịch tiền, tài sản với khách hàng về nghiệp vụ phòng chống rửa tiền. Đặc biệt, đội ngũ nhân viên mới cần phải được trang bị về kiến thức, tầm quan trọng của phòng chống rửa tiền trong vòng 6 tháng kể từ ngày tuyển dụng.

Bên cạnh đó, đối với cán bộ làm việc ở các bộ phận khác nhau cần phải có những chương trình và thời gian đào tạo một cách phù hợp. Nội dung đào tạo về

phòng chống rửa tiền có thể được lồng ghép với những nội dung đào tạo nghiệp vụ khác nhưng cần phải đảm bảo nhân viên có thể nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng, phát hiện giao dịch đáng ngờ và phương thức thủ đoạn rửa tiền liên quan đến nghiệp vụ. Đặc biệt, đối với các cán bộ phụ trách công tác phòng chống rửa tiền phải thường xuyên học tập nâng cao nghiệp vụ cũng như thường xuyên cập nhật những văn bản pháp luật Nhà nước để xây dựng phương án phòng chống rửa tiền phù hợp với điều kiện của ngân hàng. Các ngân hàng nên thường xuyên tổ chức các buổi tập huấn giúp nhân viên nâng cao ý thức, hiểu biết và có thể đưa ra các sáng kiến giúp cho hoạt động phòng chống rửa tiền có hiệu quả.

3.4.4 Hiện đại hóa công nghệ tin học trong ngân hàng

Các ngân hàng cần chú trọng đầu tư nghiên cứu, nâng cấp hệ thống công nghệ trong phòng chống rửa tiền. Hàng ngày, một cán bộ ngân hàng phải thực hiện hàng trăm giao dịch khác nhau. Nếu không có sự hỗ trợ của công nghệ thông tin thì sẽ mất rất nhiều thời gian, nhưng lại không chính xác. Do vậy, hiện đại hóa công nghệ tin học trong ngân hàng, đầu tư các phần mềm phục vụ công tác phòng chống rửa tiền giúp các ngân hàng nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng; sàng lọc khách hàng theo các danh sách đen, danh sách cảnh báo, danh sách cá nhân có ảnh hưởng chính trị, danh sách cấm vận...,phát hiện và cảnh báo giao dịch đáng ngờ. Hệ thống công nghệ phòng chống rửa tiền cần đáp ứng được hai yếu tố quan trọng, một là có thể ngăn chặn tức thời các giao dịch đáng ngờ, hai có thể phân tích khách hàng dựa trên cơ sở thông tin:

-Đối với yêu cầu ngăn chặn tức thời: Các kịch bản rửa tiền được các ngân hàng đưa ra sẽ được cài đặt vào trong hệ thống và kiểm nghiệm kết quả từ các kịch bản đang được xây dựng; thu thập tất cả các giao dịch nghi ngờ phục vụ cho việc ngăn chặn giao dịch; quy tắc với các tham số xác định các thành phần của kịch bản. Ví dụ: các tài khoản có giao dịch lớn hơn 300 triệu đồng, các khách hàng có nhiều hơn 5 tài khoản tại ngân hàng; danh sách các khách hàng đen, các nước, quốc gia không hợp tác về rửa tiền do các tổ chức có uy tín cung cấp hàng năm…

-Đối với yêu cầu phân tích: tiến hành phân tích các thông tin khách hàng nhằm hỗ trợ trong việc nhận dạng khách hàng, hệ thống có thể phân tích xếp hạng

rủi ro dựa trên ma trận rủi ro, ma trận rủi ro phải được xây dựng dựa trên: sản phẩm dịch vụ của ngân hàng mà khách hàng sử dụng, quốc gia khách hàng cư trú...

3.4.5 Phối hợp chặt chẽ với Cục Phòng, chống rửa tiền

Bên cạnh việc thành lập bộ phận chuyên trách về phòng chống rửa tiền, xây dựng chính sách nhận biết khách hàng, hiện đại hóa công nghệ tin học trong ngân hàng … thì các ngân hàng cũng cần phải quan tâm phối hợp với Cục Phòng, chống rửa tiền. Việc phối hợp này trên nhiều khía cạnh như: thực hiện đầy đủ báo cáo liên quan đến phòng chống rửa tiền; tích cực phản hồi, đóng góp ý kiến trong việc triển khai thực hiện phòng chống rửa tiền; tham gia đầy đủ các buổi tập huấn, đào tạo phòng chống rửa tiền do Cục tổ chức….Việc phối hợp này không chỉ giúp các NHTM nhận được sự tư vấn chính xác trong việc xây dựng các biện pháp phòng chống rửa tiền và xử lý các giao dịch đáng ngờ, mà còn là cơ hội để Cục Phòng, chống rửa tiền nhận được các phản hồi chính xác từ phía các NHTM trong việc thực hiện các quy định pháp luật về phòng chống rửa tiền.

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3

Trên cơ sở những kết đạt được cũng như những tồn tại còn hạn chế trong việc phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng kết hợp với định hướng, mục tiêu hành động phòng chống rửa tiền do Chính phủ đề ra, tác giả đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam. Các giải pháp được tập hợp, trình bày theo phạm vi và chức năng của các cơ quan Nhà nước, NHNN và các NHTM. Để hoàn thiện công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng thì các giải pháp đưa ra phải được triển khai một cách đồng bộ, hỗ trợ lẫn nhau.

Qua nghiên cứu cho thấy, hoạt động rửa tiền qua ngân hàng của bọn tội phạm ngày càng đa dạng, phức tạp và hết sức tinh vi. Vì vậy, để công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt hiệu quả thì vấn đề phòng chống rửa tiền không chỉ riêng của bất kỳ ngân hàng nào mà là sự phối hợp chặt chẽ của nhiều ngành, giữa NHNN và các NHTM và giữa các NHTM với nhau.

KẾT LUẬN CHUNG

Trước xu thế hội nhập kinh tế thế giới, hoạt động ngân hàng chịu áp lực ngày càng gia tăng của các tội phạm liên quan đến hoạt động ngân hàng vì ngoài việc phải đối phó với các khoản tiền bất hợp pháp trong nước mà còn phải đối phó với nguy cơ các tổ chức tội phạm quốc tế, bởi lẽ khi các trung tâm tiền tệ hàng đầu thế giới nỗ lực chống lại các hoạt động rửa tiền thì những tội phạm rửa tiền lại có thêm động cơ để chuyển hoạt động rửa tiền sang các quốc gia mới nổi, trong đó có Việt Nam. So với quốc tế, hệ thống luật pháp về phòng chống rửa tiền tại Việt Nam hiện nay vẫn đang trong giai đoạn triển khai những bước khởi đầu. Công tác phòng chống rửa tiền tại các NHTM Việt Nam mới được chú ý trong vài năm gần đây và vẫn thiếu các công cụ, hệ thống cũng như nguồn lực cần thiết. Các ngân hàng mặc dù đã có những biện pháp phòng chống rửa tiền nhưng hiện nay mới dừng lại ở mức độ tuân thủ chứ chưa được chú trọng. Luận văn đã đưa ra một cái nhìn tổng quan về rửa tiền, tình hình thực tiễn công tác phòng chống rửa tiền tại nước ta nói chung và qua hệ thống ngân hàng nói riêng trên cơ sở đã tìm hiểu tổng quan lý thuyết về rửa tiền và phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng. Qua nghiên cứu tác giả đã đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng.

Do hạn chế về thời gian, tư liệu nghiên cứu nên luận văn không thể tránh khỏi những thiếu sót. Vì vậy, tác giả mong nhận được ý kiến đóng góp của Quý thầy cô và anh chị quan tâm để luận văn được hoàn chỉnh.

TÀI LIỆU THAM KHẢO

1. Chính phủ (2013), Nghị định số 116/2013/NĐ-CP ban hành ngày 04 tháng 10 năm 2013 Quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật phòng, chống rửa tiền có hiệu lực thi hành kể từ ngày 10 tháng 10 năm 2013.

2. Nguyễn Hải Giang (2015), Phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Quốc dân.

3. Huỳnh Thanh Hòa (2016), Giải pháp phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế tại Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh.

4. Võ Thị Thúy Kiều (2013), Phòng chống rửa tiền qua hệ thống Ngân hàng Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân.

5. Dương Thị Kim Loan (2013), Phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Kinh tế tại Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.

6. Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 35/2013/TT-NHNN ngày 31/12/2013 hướng dẫn thực hiện một số quy định về phòng, chống rửa tiền.

7. Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 31/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 35/2013/TT-NHNN hướng dẫn thực hiện một số quy định về phòng, chống rửa tiền.

8. Quốc Hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2011.

9. Quốc Hội (2012), Luật Phòng, chống rửa tiền số 07/2012/QH13 thông qua thông qua ngày 18 tháng 6 năm 2012, có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2013.

10. Thủ tướng Chính phủ (2019), Quyết định số 474/QĐ-TTg ngày 30/4/2019, Chính phủ đã phê duyệt Báo cáo kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền, tài trợ khủng bố giai đoạn 2012-2017 và Kế hoạch hành động giải quyết những rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố giai đoạn 2019 – 2020.

11. Thủ tướng Chính phủ (2010), Quyết định 1451/QĐ-TTg ngày 12/8/2010 và Quyết định số 287/QĐ-TTg ngày 24/02/2011 sửa đổi Quyết định số 1451/QĐ-TTg về việc ban hành Kế hoạch hành động quốc gia về chống rửa tiền và chống tài trợ