9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.2. Thực trạng hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần
Phƣơng Đông - Chi nhánh Long An
Kết quả hoạt động kinh doanh là cả một quá trình phấn đấu không ngừng của cả tập thể nhân viên ngân hàng, nó thể hiện hiệu quả hoạt động, năng suất lao động, năng lực lãnh đạo, khả năng tạo ra lợi nhuận của tập thể ngƣời lao động phấn đấu trong suốt một năm tài chính.
2.2.1. Phân tích tình hình tăng trưởng trong hoạt động kinh doanh
Nhìn chung các chỉ tiêu tăng trƣởng của OCB Long An có nhiều biến động, có những chỉ tiêu đạt kế hoạch nhƣng cũng có những chỉ tiêu chƣa đạt kế hoạch:
Bảng 2.1. Chỉ tiêu đánh giá tăng trƣởng hoạt động kinh doanh tại OCB Long An giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/ 2016 2018/2017 Tổng vốn huy động 525,828 818,797 937,311 55.72% 14.47%
Cơ cấu vốn huy
động ngắn hạn (%) 62.18% 67.25% 70.11% 8.15% 4.25%
Tổng dƣ nợ 494,698 788,293 912,702 59.35% 15.78%
Cơ cấu dư nợ
ngắn hạn (%) 60.13% 65.89% 76.14% 9.58% 15.56%
Nguồn: OCB Long An giai đoạn 2016 – 2018
Trong 3 năm qua, OCB Long An đã gặt hái đƣợc nhiều thành công ở các chỉ tiêu quan trọng nhƣ tăng trƣởng huy động vốn với mức tăng bình quân trên 35%, tăng
trƣởng dƣ nợ bình quân đạt 17% và cuối cùng là tăng trƣởng tài sản bình quân trên 37% trong giai đoạn từ năm 2016 đến 2018.
Hình 2.2. Chỉ tiêu đánh giá tăng trƣởng hoạt động kinh doanh tại OCB Long An giai đoạn 2016 - 2018
Nguồn: OCB Long An giai đoạn 2016 – 2018
Để có đƣợc kết quả trên, tập thể cán bộ, công nhân viên OCB Long An đã không ngừng nổ lực vƣợt mọi khó khăn, nhiều lúc làm tăng giờ để kịp tiến độ giải ngân cho khách hàng. Để hiểu rõ hơn, chúng ta đi vào phân tích cụ thể từng chỉ tiêu:
2.2.1.1. Tổng nguồn vốn huy động
Bảng 2.2. Cơ cấu tổng nguồn vốn huy động của OCB Long An giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu vốn huy động Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Giá trị % Giá trị % Giá trị % Nguồn vốn tổ chức kinh tế
và cá nhân 525,828 100 818,797 100 937,311 100
Tiền gửi của TCKT 67,727 12.88 98,092 11.98 99,074 10.57
- VNĐ 525,828 100 818,797 100 937,311 100
- Ngoại tệ (USD) 0 0 0 0 0 0
Tiền gửi dân cư 458,101 87.12 720,705 88.02 838,237 89.43
- VNĐ 479,765 91.24 754,521 92.15 868,700 92.68
- Ngoại tệ (USD) 46,063 8.76 64,276 7.85 68,611 7.32
Nguồn vốn theo thời gian 525,828 100 818,797 100 937,311 100
- Ngắn hạn 326,960 62.18 550,641 67.25 657,149 70.11
- Dài hạn 198,868 37.82 268,156 32.75 280,162 29.89 Nguồn: OCB Long An giai đoạn 2016 – 2018
525,828 818,797 937,311 494,698 788,293 912,702
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Tổng vốn huy động Tổng dƣ nợ
Tiền gởi của tổ chức kinh tế và cá nhân
OCB Long An ngay từ những ngày đầu hoạt động đã xác định công tác huy động vốn là nhiệm vụ trọng tậm, xuyên xuốt và phải có sự tăng trƣởng trong suốt quá trình hoạt động của ngân hàng. Trong công tác huy động vốn, chi nhánh Long An luôn đƣợc hội sở cấp trên quan tâm, tạo điều kiện thuận lợi về nhân lực, vật lực nên công tác này đạt hiệu quả tƣơng đối tốt. Để đạt đƣợc mức tăng trƣởng bình quân trên 35% trong công tác huy động vốn giai đoạn 2016 - 2018, chi nhánh đã thực hiện nhiều hoạt động nhƣ truyền thông, tƣ vấn bán sản phẩm và cũng đã xây dựng cả chiến lƣợc tiếp cận khách hàng VIP với qui mô của chi nhánh. Đối với doanh nghiệp có nhu cầu về vốn, ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp một tài khoản tại OCB để khi giải ngân vốn sẽ đƣợc chuyển vào tài khoản đó. Do vậy luôn luôn tồn tại số dƣ tiền gửi của các doanh nghiệp ở chi nhánh chủ yếu dƣới dạng tiền gửi thanh toán. Tỷ trọng tiền gửi của doanh nghiệp tƣơng đối thấp chỉ đạt 10.57% vào năm 2018 một phần là do trƣớc đây OCB chỉ tập trung vào phân khúc khách hàng cá nhân và trung tâm khách hàng doanh nghiệp chỉ mới đƣợc thành lập từ 2018 đến nay.
Trái ngƣợc với vốn huy động của khách hàng doanh nghiệp thì hoạt động huy động vốn đối với khách hàng cá nhân tƣơng đối tốt chiếm tỷ trọng trên 87% trong giai đoạn từ 2016 - 2018 và mức tăng trƣởng bình quân trong giai đoạn này trên 20% . Chi nhánh không chỉ huy động đƣợc một lƣợng lớn tiền Việt Nam đồng mà còn ngoại tệ chủ yếu là lƣợng kiều hối chuyển về cho ngƣời thân.
Cơ cấu tiền gửi theo thời gian
Về cơ cấu tiền gửi theo thời gian thì OCB Long An cũng nhƣ hầu hết các đơn vị OCB khác trong cùng hệ thống đều có cơ cấu tiền gửi ngắn hạn là chủ yếu và có khuynh hƣớng gia tăng cao nhất là năm 2018 với tỷ trọng 70.11%, các năm còn lại 2017, 2016 lần lƣợt là 67.25% và 62.18%. Điều này đƣợc lý giải ở 3 khía cạnh cơ bản là: chính sách về lãi suất ngắn hạn, thói quen tiết kiệm và thƣơng hiệu của OCB.
Có thể nói OCB là một trong số các ngân hàng có mức lãi suất huy động trung bình hiện nay dao động từ 5%/năm đối với kỳ hạn 1 tháng và 7.8%/năm với kỳ hạn 12 tháng. Biên độ chênh lệch lãi suất huy động vốn giữa các kỳ hạn không nhiều nên ngƣời gửi tiền thích chọn những kỳ hạn ngắn. Ngoài ra thói quen tiết kiệm cũng lý giải họ thích gửi kỳ hạn ngắn, ngƣời dân ở đây nhìn chung đều là nông dân, họ không có
thói quen xây dựng cho mình kế hoạch chi tiêu trong tƣơng lai nên thƣờng rơi vào tình huống bị động khi cần vốn nên ngƣời dân ở đây thƣờng chọn gửi tiền với kỳ hạn ngắn. Tính đến thời điểm hiện tại thì OCB đã có gần 24 năm hoạt động, trên khắp mọi miền của tổ quốc đều có chi nhánh của OCB. Thƣơng hiệu OCB ngày càng đƣợc nhiều ngƣời biết đến và tin dùng. Bên cạnh đó, những thông tin không tốt trong hệ thống các ngân hàng thƣơng mại hiện nay thì OCB đƣợc xem là điểm sáng, an toàn đối với khách hàng. đây là một điều kiện thuận lợi để OCB có thể tiếp cận, phục vụ khách hàng không chỉ trong hoạt động huy động vốn mà còn tất cả các hoạt động khác.
2.2.1.2. Hoạt động tín dụng
Bảng 2.3. Tình hình hoạt động tín dụng của OCB chi nhánh Long An giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu cho vay Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Giá trị % Giá trị % Giá trị %
Doanh số cho vay 532,124 100 812,547 100 1,008,132 100
- Ngắn hạn 389,568 73.21 591,940 72.85 721,016 71.52
- Trung và dài hạn 142,556 26.79 220,607 27.15 287,116 28.48
Doanh số thu nợ 510,241 100 798,721 100 982,754 100
- Ngắn hạn 386,865 75.82 616,453 77.18 748,957 76.21
- Trung và dài hạn 123,376 24.18 182,268 22.82 233,797 23.79
Dư nợ cho vay 494,698 100 788,293 100 912,702 100
- Ngắn hạn 297,462 60.13 519,406 65.89 694,931 76.14
- Trung và dài hạn 197,236 39.87 268,887 34.11 217,771 23.86
Nợ xấu 9,053 1.83 12,928 1.64 11,500 1.26
Nguồn: OCB Long An giai đoạn 2016 – 2018
Doanh số cho vay và dư nợ cho vay
Trong hoạt động sử dụng vốn thì dễ dàng nhận thấy ở bảng 2.3 doanh số cho vay và dƣ nợ tại OCB Long An luôn tăng trong giai đoạn 2016 – 2018 cụ thể:
Mức tăng doanh số cho vay và dƣ nợ cao nhất là vào năm 2018 với các giá trị lần lƣợt là 1,008,132 triệu đồng và 912,702 triệu đồng. Đạt tốc độ tăng trƣởng bình quân trên 30% ở doanh số cho vay và trên 25% dƣ nợ cho vay trong giai đoạn 2016 – 2018. Từ kết quả kinh doanh thực tế tại OCB Long An cho thấy về doanh số cho vay và dƣ nợ cho vay tập trung chủ yếu là ngắn hạn, chiếm trên 60.13%. Điều này cũng
tƣơng đối tốt nhƣng sẽ tốt hơn nếu có sự dịch chuyển tỷ trọng giữa ngắn hạn và trung, dài hạn theo hƣớng tăng dần tỷ trọng của doanh số cho vay và dƣ nợ cho vay của trung và dài hạn. Vì theo xu thế hiện tại các ngân hàng đều cơ cấu nguồn vốn chuyển dần sang cho vay trung và dài hạn, bởi khi vay trung và dài hạn, lƣợng khách hàng sẽ ổn định hơn, không bị mất khách hàng hơn, thu nhập từ lãi sẽ cao vì thƣờng lãi trung dài hạn cao hơn ngắn hạn, việc cho vay trung dài hạn cũng ảnh hƣởng bởi ngành, lĩnh vực kinh doanh. Khi cho vay trung dài hạn thƣờng là các món vay đầu tƣ vào dự án qui mô, vào các ngành công nghiệp, và lãi suất thƣờng cao nên sẽ đem về nguồn thu cao cho ngân hàng, các món vay ngắn hạn thƣờng là cho vay các lĩnh vực nông nghiệp, thƣơng mại nên mức độ rủi ro cao, lãi suất cho vay thấp nên sẽ đem lại nguồn thu thấp cho ngân hàng.
Hình 2.3. Tình hình hoạt động tín dụng của OCB chi nhánh Long An giai đoạn 2016 - 2018
Nguồn: OCB Long An
Thêm một lý do nữa là lƣợng khách hàng vay ngắn hạn cao sẽ dễ dàng chuyển sang vay tại các TCTD khác khi có mức lãi hay ƣu đãi hấp dẫn hơn, đồng thời đối tƣợng vay ngắn hạn thƣờng là đối tƣợng sản xuất nông nghiệp, hộ kinh doanh và lĩnh vực thƣơng mại nên mức độ rủi ro rất cao. Ban lãnh đạo đã nhận thấy mức độ rủi ro và hạn chế khi cho vay ngắn hạn nên từng bƣớc chuyển dần sang cho vay trung dài hạn nhẳm tăng nguồn thu, ổn định lƣợng khách hàng.
Doanh số thu hồi nợ và nợ xấu
OCB Long An luôn tuân thủ tuyệt đối quy trình cấp tín dụng, thẩm định đúng giá trị TSĐB, kiểm tra trƣớc và sau giải ngân nên tỷ lệ thu hồi nợ luôn đạt trên 75.52%
532,124 812,547 1,008,132 510,241 798,721 982,754 494,698 788,293 912,702 9,053 12,928 11,500
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
trong giai đoạn 2016 - 2018. Tỷ lệ nợ xấu luôn ở dƣới mức 2%, thấp hơn nhiều so với tỷ lệ quy định là dƣới 3% ( điều 14, thông tƣ số 36/2014/TT-NHNN của ngân hàng nhà nƣớc ký ngày 20 tháng 11 năm 2014). Mục đích vay vốn chủ yếu của khách hàng tại chi nhánh là dùng vào phục vụ sản xuất nông nhiệp, bổ sung vốn kinh doanh tại địa phƣơng. Nhờ vào những đồng vốn tín dụng đƣợc cấp mà kinh tế Long An đã đƣợc khởi sắc hơn so với các năm trƣớc đây. Ngƣời dân có thể kiếm đƣợc việc làm tại chổ, an tâm sinh sống, hạn chế đƣợc tình trạng bỏ quê lên thành phố làm công nhân. Đây là hệ quả tốt đẹp mà đồng vốn tín dụng của ngân hàng mang lại.
Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng
Số lƣợng hồ sơ đƣợc cấp tín dụng đạt tỷ lệ khá cao trên 92% trong giai đoạn 2016 - 2018. Trong số lƣợng hồ sơ vay vốn thì khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng khá cao trên 95% trong tổng hồ sơ xin vay vốn, số lƣợng hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp và hộ gia đình chiếm tỷ trọng không đáng kể. Sau khi thông tƣ 39/2017/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài có hiệu lực vào ngày 15/3/2018 sẽ điều chỉnh cơ cấu đối tƣợng vay, sẽ không còn đối tƣợng hộ gia đình nữa mà chỉ còn cá nhân và doanh nghiệp có tƣ cách pháp nhân.
Bảng 2.4. Mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Tổng số bộ hồ sơ đề nghị vay vốn 7,325 8,354 9,012
Số bộ hồ sơ đã giải quyết cho vay 7,025 7,752 8,521
+ Các doanh nghiệp 15 22 28
+ Khách hàng cá nhân 7,010 7,730 8,493
Số bộ hồ sơ đã thẩm định nhƣng không giải quyết cho vay do nguyên nhân từ phía khách hàng
17 14 11
- Do dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất, kinh
doanh chƣa có tính khả thi 8 6 7
- Do không có khả năng tài chính bảo đảm trả
nợ trong thời gian cam kết 9 8 4
2.2.2. Phân tích tình hình tăng trưởng tài sản và nguồn vốn
Bảng 2.5. Tình hình tài sản, nguồn vốn của OCB Long An giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/ 2016 2018/2017
Tổng tài sản 535,947 589,324 612,547 9.96% 3.94%
Vốn chủ sở hữu 18,796 21,584 23,819 14.83% 10.35%
Tài sản cố định 3,126 3,356 3,485 7.36% 3.84% Nguồn: OCB Long An
Căn cứ vào bảng 2.5, tình hình tài sản và nguồn vốn tại chi nhánh đều có sự tăng trƣởng trong giai đoạn 2016 - 2018. Tổng tài sản tại chi nhánh có sự tăng trƣởng và đủ lớn để tài trợ nhu cầu vốn tín dụng tại địa phƣơng đồng thời cũng đảm bảo các hoạt động kinh doanh của chi nhánh đƣợc diễn ra bình thƣờng và liên tục.
Vào năm 2017 OCB Long An có xin hội sở một phần kinh phí để đầu tƣ mua sắm thêm những vật trang trí, kiến trúc xung quanh để gia tăng hình ảnh OCB tạo dựng đƣợc lòng tin mang phồn thịnh đến khách hàng.
2.2.3. Phân tích hiệu quả hoạt động tài chính
Bảng 2.6. Tình hình doanh thu tại OCB Long An giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/ 2016 2018/2017
Doanh thu 60,001 70,198 78,624 16.99% 12.00%
1. Thu từ hoạt động TD 57,698 66,814 74,512 15.80% 11.52%
- Thu lãi tiền gửi 3,698 4,021 5,341 8.73% 32.83%
- Thu lãi cho vay 50,165 60,258 65,298 20.12% 8.36%
- Thu khác 3,835 2,535 3,873 -33.90% 52.78%
2. Thu dịch vụ 1,719 2,454 2,887 42.76% 17.64%
3. Thu KD ngoại tệ 94.9 112 211 18.02% 88.39%
4. Thu nhập khác 489 818 1,014 67.25% 23.96%
Nguồn: OCB Long An
Nguồn thu chủ yếu của OCB Long An đến từ hoạt động tín dụng. Đây là nguồn thu quan trọng, đầy hấp dẫn nhƣng cũng tồn tại nhiều rủi ro kèm theo. Các nguồn thu khác ngoài lãi mặc dù có tốc độ tăng trƣởng bình quân qua từng năm khá cao trên 30% / năm lớn hơn nhiều so với tốc độ tăng trƣởng bình quân từ hoạt động tín dụng 9.71%/
năm. Nhƣng lại chiếm tỷ trọng luôn dƣới 6% và có khuynh hƣớng cải thiện từng năm tỷ trọng trong tổng doanh thu. Các nguồn thu ngoài lãi khó phát triển vì chịu nhiều tác động từ những yếu tố nhƣ: nhu cầu về dịch vụ phi tín dụng, biểu phí dịch vụ phi tín dụng và sự đa dạng của các sản phẩm này.
Tại chi nhánh OCB Long An, nhu cầu về dịch vụ phi tín dụng tƣơng đối ít cả về số lƣợng lẫn giá trị giao dịch, chủ yếu ở thu phí hoạt động thanh toán, thu từ dịch vụ chuyển tiền trong nƣớc, dịch vụ thu hộ, chi hộ, ủy nhiệm thanh toán…
OCB Long An tự hào là ngân hàng có các sản phẩm dịch vụ tốt trên thị trƣờng hiện nay, OCB Long An có đƣợc mối quan hệ thân thuộc với các sở, ban, ngành, các doanh nghiệp nhà nƣớc và tƣ nhân trên địa bàn Long An. Dựa vào lợi thế này, ngân hàng đã tƣ vấn dịch vụ chi trả lƣơng qua thẻ, sản phẩm này đã đƣợc triển khai từ nhiều năm trƣớc và đến nay có trên 65% số lƣợng các đơn vị kể trên đã tiến hành chi trả lƣơng qua hệ thống tài khoản của OCB. Nhờ có hoạt động này mà chi nhánh có thêm nguồn thu phí đáng kể đóng góp vào tổng nguồn thu phi tín dụng.
Bảng 2.7. Tình hình chi phí tại OCB Long An giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/ 2016 2018/2017
Chi phí 58,288 66,874 73,985 14.73% 10.63%
Chi cho hoạt động TD 46,560 53,713 60,083 15.36% 11.86%
Tỷ trọng 79.88% 80.32% 81.21% 0.55% 1.11%
Trả lãi tiền gửi 11,354 15,359 18921 35.27% 23.19% Trả lãi tiền vay 34,897 37,921 40542 8.67% 6.91%