6. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1. Thực trạng huy động vốn
Nguồn vốn của BIDV Châu Thành cũng nhƣ các ngân hàng khác chiếm tỷ trọng lớn nhất vẫn là vốn huy động từ bên ngoài. BIDV Châu Thành chủ yếu huy động vốn thông qua hình thức nhƣ sau:
+ Tiền gửi của khách hàng: bao gồm tiền gửi của các tầng lớp dân cƣ và của các TCKT khác.
+ Phát hành giấy tờ có giá (kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu). + Vay NHNN và các TCTD khác.
Để đạt đƣợc mục tiêu kinh doanh mà trực tiếp là tối đa hoá lợi nhuận, chỉ tiêu đƣợc xác định trên cơ sở nguồn thu nhập và chi phí, BIDV Châu Thành đã khai thác tối đa vốn huy động từ bên ngoài và nâng cao hiệu suất sử dụng vốn nhằm tăng cƣờng quy mô tài sản sinh lời. Để thấy đƣợc điều này, ta xét biến động nguồn vốn của BIDV Châu Thành trong thời gian qua:
Hình 2.3. Cơ cấu huy động vốn tại BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Vốn huy động tiền gửi của BIDV Châu Thành luôn duy trì mức tăng trƣởng ổn định trong những năm qua. Điều này thể hiện qua tốc độ tăng trƣởng tốt, ổn định từ năm 2017 đến nay. Quy mô vốn huy động từ 138,080 triệu đồng năm 2017 lên 177,440 triệu đồng năm 2019. Nhìn vào hình 2.2 ta thấy đƣợc cơ cấu huy động vốn BIDV Châu Thành. Chủ yếu vẫn là tiền gửi tiết kiệm của dân cƣ, đạt 137,481 triệu đồng vào năm 2017 và đạt 174,086 triệu đồng vào cuối năm 2019, nguồn này vẫn
chiếm một tỷ trọng rất lớn trong cơ cấu huy động, đạt tốc độ tăng trƣởng xếp loại A. Tuy nhiên cùng với việc tăng lên của tiết kiệm dân cƣ, các món tiền gửi của các tổ chức kinh tế cũng có xu hƣớng gia tăng nhƣng tốc độ tăng trƣởng vẫn còn thấp và có xu hƣớng giảm chỉ xếp loại B.
Qua phân tích số liệu tại bảng 2.2 ta thấy sự tăng trƣởng ổn định và vững chắc của huy động vốn tiền gửi tại BIDV Châu Thành trong hệ thống ngân hàng Việt Nam. Năm 2017-2019, nền kinh tế trong nƣớc đã có những dấu hiệu phục hồi sau khủng hoảng tài chính toàn cầu nhƣng vẫn còn tiềm ẩn nhiều rủi ro; chỉ số giá tiêu dùng tăng cao, xuất khẩu giảm mạnh, tỷ giá liên tục biến động … đã tác động tiêu cực đến hoạt động SXKD của các doanh nghiệp và các hộ sản xuất cũng nhƣ thu nhập của ngƣời dân. Do đó hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn.
Bảng 2.2. Phân tích các hình thức huy động vốn tại BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2018/2017 Năm 2019/2018 +/- % +/- %
Tiền gửi dân cƣ 137,481 159,513 174,086 22,032 16.03 14,573 9.14 Tiền gửi các TCKT 457 1,447 3,244 990 216.63 1,797 124.19 Tiền gửi các TCTC, TCTD 0 0 0 0 0 0 0 Tiền gửi khác 142 200 110 58 40.85 (90) -45.00 Tổng cộng 138,080 161,160 177,440 23,080 16.71 16,280 10.10 Nguồn: Tác giải tổng hợp
Với định hƣớng phát triển theo hƣớng thị trƣờng, tập trung các nguồn vốn huy động để cho vay đối với các thành phần kinh tế, BIDV Châu Thành đã không ngừng điều chỉnh lãi suất, hình thức, phƣơng thức và các dịch vụ huy động vốn. Điều này chứng tỏ hoạt động huy động vốn từ tiền gửi vẫn là một hoạt động rất quan trọng đòi hỏi phải có nhiều đầu tƣ cả về chất lẫn về lƣợng.
2.2.2.2. Tình hình tăng trưởng nguồn vốn huy động
Những năm qua, cùng với việc mở rộng mạng lƣới chi nhánh và sự đa dạng các kênh phân phối SPDV, nguồn vốn của BIDV tỉnh Châu Thành tăng trƣởng vƣợt bậc và
ổn định. Bảng số liệu dƣới đây phản ánh tốc độ tăng trƣởng nguồn vốn từ năm 2017 đến 31/12/2019 đã chứng minh điều đó.
Nguồn vốn huy động: Qua bảng số 2.3 cho thấy, trong cơ cấu nguồn vốn thì nguồn vốn huy động tại địa phƣơng chiếm tỷ trọng lớn và có tốc độ tăng trƣởng qua các năm: Năm 2017 là 97.25% và tăng lên 98.04% năm 2018 trong tổng nguồn vốn kinh doanh. Nguồn vốn huy động tại địa phƣơng là nguồn vốn tự lực của NH, thể hiện thực lực và quy mô cũng nhƣ sức mạnh về thƣơng hiệu của BIDV Châu Thành.
Bảng 2.3. Cơ cấu nguồn vốn huy động qua các kênh tại BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
+/- % +/- % +/- %
Nguồn VHĐ tại địa phƣơng 134,283 97.25 156,567 97.15 173,962 98.04 Nguồn vốn UTĐT 3,797 2.75 4,593 2.85 3,478 1.96
Nguồn vốn đi vay 0 0 0 0 0 0
Tổng nguồn vốn 138,080 100 161,160 100 177,440 100
Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019 Nguồn vốn uỷ thác đầu tư (UTĐT): Trong những năm qua, với phƣơng châm phát triển mạnh mẽ thị trƣờng truyền nên BIDV tỉnh Châu Thành đã tranh thủ tiếp nhận nhiều dự án UTĐT nƣớc ngoài. Khi tiếp nhận thực hiện làm dịch vụ uỷ thác, BIDV tỉnh Châu Thành đã tích cực triển khai, chuyển đổi vốn cho vay đúng mục đích, đúng đối tƣợng, có hiệu quả, không để lãng phí vốn. Đối với vốn của các dự án nƣớc ngoài chủ yếu có thời hạn dài, lãi suất thấp, ổn định trong kinh doanh nên góp phần hỗ trợ cho huy động vốn những lúc khó khăn và giảm lãi suất đầu vào. Đồng thời khi tham gia vào các dự án sẽ giúp cho chi nhánh nâng cao năng lực tiếp thu công nghệ tiên tiến, năng lực tài chính trong cạnh tranh. Tuy nhiên nguồn vốn này ngày càng chiếm tỷ lệ quá nhỏ trong tổng nguồn vốn; Năm 2017 nguồn vốn uỷ thác đầu tƣ là 3,797 triệu đồng chiếm 2.75%/tổng nguồn vốn nhƣng đến ngày 31/12/2019 chỉ còn 3,478 triệu đồng và chỉ chiếm 1.96% tổng nguồn vốn.
2.2.2.3. Lãi suất huy động vốn
Lãi suất là phạm trù kinh tế tổng hợp, nó tác động đến quan hệ cung cầu vốn, tác động đến các khối tiền tệ trong lƣu thông và từ đó ảnh hƣởng đến tỷ giá, lạm phát,
tăng trƣởng kinh tế. Lãi suất tác động đến các quyết định về đầu tƣ hay tiêu dùng, mua sắm tài sản hay gửi tiết kiệm của các tổ chức hay cá nhân trong xã hội. Đối với nền kinh tế thị trƣờng, lãi suất là một trong những biến số rất nhạy cảm, nó vừa phản ánh “giá vốn”, vừa chịu ảnh hƣởng của nhiều nhân tố khác nhau.
Bảng 2.4. Lãi suất huy động nội tệ trên địa bàn huyện Châu Thành tại thời điểm 31/12/2019 Tên NHTM Lãi suất (%) Không KH 1 tháng 2 tháng 3 tháng 4-5 tháng 6 tháng 7-11 tháng 12-18 tháng 24-36 tháng 48-60 tháng BIDV 0,1 4,5 4,5 5,0 5,5 5,5 5,5 6,8 6,9 7 BIDV 0,2 4,1 4,1 4,6 4,6 5,1 5,5 6,6 6,7 6,7 Sacombank 0,1 4,5 4,5 4,8 5,0 5,5 5,6 6,6 6,8 7 Lienvietpostbank 0,1 4,4 4,4 4,8 5,5 5,5 5,8 6,6 6,6 6,6
Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Lãi suất huy động bình quân đầu vào của chi nhánh luôn ở mức cao làm tăng chi phí huy động vốn, tuy nhiên đã giảm dần do mặt bằng lãi suất trên thị trƣờng có xu hƣớng giảm. Trong huy động vốn, lãi suất luôn là yếu tố quan trọng, ảnh hƣởng trực tiếp và có tính chất quyết định đến sự biến động của khối lƣợng vốn huy động. Lãi suất huy động vốn chính là giá mua vào của hàng hóa trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, là yếu tố cơ bản, chủ yếu cấu thành lên giá thành sản phẩm, qua đó ảnh hƣởng đến mục tiêu lợi nhuận của mỗi ngân hàng. Nhiều năm qua chính sách lãi suất của NHNN luôn đƣợc điều chỉnh phù hợp với cơ chế thị trƣờng, từ chính sách lãi suất cơ bản sang chính sách lãi suất trần huy động, từ việc ấn định khung lãi suất chuyển sang quy định mức tối đa đã tạo điều kiện cho các TCTD hoàn toàn chủ động trong việc áp dụng lãi suất nhằm giải quyết tốt mối quan hệ cung cầu về vốn trên thị trƣờng, đồng thời giảm thiểu tình trạng cạnh tranh không lành mạnh trong huy động vốn. Hiện nay, thực hiện chính sách lãi suất trần huy động nên BIDV Châu Thành có điều kiện vận dụng mức lãi suất phù hợp giữa địa bàn thành thị và nông thôn. Để tập trung giữ vững và thu hút vốn ngoại tệ, chi nhánh áp dụng lãi suất huy động bằng với các NHTM trên địa bàn, đối với nội tệ chi nhánh có thể thực hiện thấp hơn do lợi thế màng lƣới rộng, cạnh tranh ở địa bàn nông thôn thấp hơn so với ở địa bàn thành thị... nhằm giảm chi phí huy động.
2.2.2.4. Chi phí huy động vốn
Chi phí huy động vốn là chỉ tiêu quan trọng để xác định kết quả kinh doanh, đối với BIDV Châu Thành chi phí huy động vốn đƣợc hình thành từ chi phí trả lãi (gồm trả lãi cho tiền gửi và tiền vay) và chi phí phi lãi.
Bảng 2.5. Chi phí huy động vốn tại BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
I- Chi phí trả lãi 31,758 43,513 42,586
II- Chi phí phi lãi 4,142 4,835 5,323
Chi phí HĐV 37,282 48,348 47,909 Tổng nguồn vốn 138,080 161,160 177,440 Tỷ lệ chi phí HĐV/Nguồn vốn huy động 0.27% 0.3% 0.27% Tỷ lệ chi phí trả lãi/Nguồn vốn huy động 0.23% 0.27% 0.24%
Tỷ lệ chi phí phi lãi/Nguồn
vốn huy động 0.03% 0.03% 0.03%
Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2018
Chi phí trả lãi nguồn tiền gửi
Trong huy động vốn, BIDV Châu Thành vận dụng mức lãi suất tƣơng đối linh hoạt với các loại tiền gửi, ngân hàng có thể trả lãi trƣớc đối với các khoản tiền gửi có kỳ hạn, trả lãi sau, trả lãi định kỳ tuỳ thuộc vào nhu cầu của khách hàng để tăng cƣờng huy động vốn trong điều kiện cạnh tranh, từ đó thu hút thêm khách hàng mới. Nhờ vậy, trong những năm qua toàn ngân hàng đạt mức tăng trƣởng khá trên các tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn. Chi phí cho loại nguồn này tƣơng đối thấp so với chi phí huy động các nguồn khác.
Trong thời gian qua, giữa các ngân hàng đang có một sự chạy đua lãi suất và BIDV Châu Thành cũng không phải là một ngoại lệ. Đặc biệt, trong năm 2019, lãi suất của các khoản tiền gửi có kỳ hạn của các NHTM tăng mạnh vào quý II năm 2019 khi các NHTM đều có nhu cầu vốn để đảm bảo thanh khoản. Vào thời điểm trên, lãi suất huy động vốn BIDV Châu Thành có thời điểm thoả thuận lên tới 7% đối với các kỳ hạn từ 6 tháng. Tuy vậy, cuộc cạnh tranh lãi suất này vẫn nằm trong sự kiểm soát và
cho phép của NHNN. Do vậy đã tạo điều kiện cho các ngân hàng nói chung và BIDV Châu Thành thu hút thêm một lƣợng lớn khách hàng.
Chi phí trả lãi nguồn tiền vay
Khi nguồn tiền gửi không đáp ứng đủ nhu cầu tăng trƣởng của tài sản, BIDV Châu Thành đã thực hiện vay vốn. So với lãi suất bình quân khi huy động qua kênh tiền gửi, huy động qua kênh tiền vay có chi phí cao hơn từ 2% - 2,3%/năm tuỳ theo hình thức vay vốn nhƣng các khoản vay này thƣờng rất ít và đóng vai trò “giá đỡ” để bù đắp sự thiếu hụt khi nguồn tiền gửi không đủ. Vì vốn huy động tiền gửi có thể trả nợ các khoản vay này trƣớc hạn mà không cần phải thanh toán bất cứ khoản tiền nào.
Tổng chi phí trả lãi
Chi phí tổng nguồn vốn đƣợc xây dựng, tính toán dựa trên 2 nguồn tiền chính là nguồn tiền gửi và nguồn tiền vay. Theo diễn biến lãi suất bình quân của nguồn vốn; lãi suất bình quân có xu hƣớng tăng dần từ 7.0%/năm trong năm 2018 và giảm dần còn dƣới 7% năm 2019. Lãi suất bình quân đầu vào có xu hƣớng biến động tăng là do cạnh tranh trong huy động vốn giữa các NHTM ngày càng gay gắt, đặc biệt khối NHTM cồ phần mới chuyển đổi cơ cấu đòi hỏi các NHTM tăng lãi suất để đáp ứng nhu cầu thị trƣờng. Bên cạnh đó, để đảm bảo thực hiện đúng chính sách của Chính phủ, NHNN trong việc đảm bảo an toàn của hoạt động ngân hàng, các NHTM phải tích cực mở rộng kênh huy động từ đó có sự cạnh tranh lớn, kéo theo lãi suất huy động cũng liên tục tăng trong thời gian vừa qua. Từ đó dẫn đến, chi phí trả lãi tăng lên tƣơng ứng.
Chi phí phi lãi
Bên cạnh việc cạnh tranh về lãi suất huy động, các NHTM nói chung và BIDV Châu Thành nói riêng còn đƣa ra nhiều hình thức huy động vốn để thu hút nguồn tiền gửi trong nền kinh tế nhƣ thực hiện khuyến mãi, tặng quà, huy động vốn có dự thƣởng... Các hình thức huy động này sẽ làm phát sinh các chi phí cho ngân hàng mà không tính vào lãi suất huy động. Chi phí này tại BIDV Châu Thành không lớn nhƣng cũng làm tăng đáng kể chi phí huy động của Ngân hàng.
Trong thời gian qua, BIDV Châu Thành thƣờng xuyên huy động tiết kiệm dự thƣởng với giá trị giải thƣơng cao để hấp dẫn ngƣời gửi tiền. Chi phí cho giải thƣởng và quà tặng trong thời gian qua luôn duy trì từ 1 tỷ đến 1.5 tỷ mỗi năm. So với chi phí
trả lãi của tổng nguồn vốn, con số trên không lớn. Tuy nhiên, khi tính toán chi phí cho mỗi đợt huy động cũng làm tăng chi phí tính vào lãi suất lên từ 0,2% - 0,5%/năm.
2.2.2.5. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn
Bảng 2.6. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn tại BIDV Châu Thành
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) 2.22% 2.39% 2.55% Chênh lệch lãi suất bình quân 3.38% 3.10% 2.70%
Tỷ lệ thanh khoản 1.12 1.25 1.32
Tỷ lệ thanh khoản nhanh 0.95 1.11 1.14
Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Nhìn vào bảng trên ta thấy, tỷ lệ thu nhập lãi cận biên tăng dần theo các năm, năm 2017 là 2.22% năm 2019 là 2.55%. Có nghĩa là mức lợi nhuận trên một đồng vốn huy động tăng thêm tăng dần. Chỉ tiêu này phản ánh vốn huy động của BIDV Châu Thành tƣơng đối tốt, chi phí huy động vốn có giảm dẫn tới lợi nhuận của ngân hàng tăng. Chênh lệch lãi suất bình quân giảm, từ 3.38% ở năm 2017 xuống 2.7% trong năm 2019. Điều này chứng tỏ ngân hàng đang thu hẹp dần mức độ chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay. Điều này có thể làm giảm lợi nhuận của ngân hàng nhƣng ngƣợc lại nó sẽ làm tăng mức độ cạnh tranh của ngân hàng so với các ngân hàng khác. Mức dƣ nợ tín dụng của ngân hàng tăng là một minh chứng cho việc sụt giảm của chỉ tiêu này. Việc ngân hàng sẵn sàng giảm mức lợi nhuận để gia tăng các khoản tín dụng cho nền kinh tế là một biện pháp tốt để nâng cao khả năng cạnh tranh và vị thế của ngân hàng trong toàn hệ thống.
Hình 2.4. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn tại BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Tỷ lệ thanh khoản của ngân hàng lớn hơn 1, ở mức khá an toàn, có nghĩa là phần lớn tài sản của ngân hàng đều có thể dễ dàng chuyển đổi thành tiền nhằm đáp ứng khả năng thanh toán một cách tốt nhất cho các khoản nợ. Năm 2017 là 1.12 lần, năm 2019 là 1.32 lần. Tỷ lệ thanh khoản của NH lớn hơn 1, ở mức khá an toàn, có nghĩa là ngân hàng đáp ứng khả năng thanh toán một cách tốt nhất cho các khoản nợ hoặc các khoảng rút tiền bất ngờ. Năm 2017 là 0.95 lần, năm 2019 là 1.14 lần.