6. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.2. Thực trạng sử dụng vốn
2.2.2.1. Phân tích tình hình cho vay của ngân hàng
Qua bảng 2.7, ta thấy dƣ nợ của chi nhánh liên tục tăng là do chi nhánh đang đẩy mạnh công tác cho vay đồng thời cơ cấu lại tình trạng dƣ nợ, giảm nợ ở một số ngành có rủi ro cao, trong đó dƣ nợ ngắn hạn lại có xu hƣớng tăng lên từ 113,590 triệu đồng năm 2017 đã lên đến 149,253 triệu đồng năm 2019 tăng 35,663 triệu đồng (tăng 31.4%) còn dƣ nợ trung và dài hạn lại giảm, năm 2019 dƣ nợ trung – dài hạn là 18,320 triệu đồng (tăng 176%) so với năm 2017 là 6,755 triệu đồng. Nguyên nhân là trong thời gian này ngân hàng đang tăng tính thanh khoản, tăng vòng quay vốn tín dụng ngân hàng, tăng cƣờng mở rộng tín dụng.
Bảng 2.7. Tình hình dƣ nợ của BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng Dƣ nợ Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 2018/2017 2019/2018 +/- % +/- % Ngắn hạn 113,590 138,752 149,253 25,162 22.15 10,501 7.57 Trung hạn - dài hạn 6,755 12,575 18,674 5,820 86.16 6,099 48.50 Tổng 120,345 151,327 167,927 30,982 25.74 16,600 10.97 Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Nhìn một cách tổng quát thì dƣ nợ tăng qua các năm, nhƣng về cơ cấu nợ không có sự thay đổi nhiều. Chi nhánh chƣa tập trung vào tăng dƣ nợ trung hạn và dài hạn, nên lãi suất đầu ra của chi nhánh vẫn thấp. Chi nhánh cần có chính sách hợp lý để đẩy cao dƣ nợ trung hạn và dài hạn nhằm tăng lãi suất đầu ra mà không gây khó khăn trong quá trình quản lý.
2.2.2.2. Phân tích tình hình nợ xấu của ngân hàng
Nợ xấu tín dụng là một nghiệp vụ sinh lời chủ yếu, đồng thời cũng gặp rất nhiều rủi ro. Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả nhất rủi ro trong tín dụng đó là các khoản nợ
xấu quá hạn. Tình hình nợ xấu của BIDV Châu Thành trong giai đoạn 2017-2019 có chiều hƣớng giảm mạnh. Năm 2017 tổng nợ xấu là 3,623 triệu đồng (trong đó, nợ ngắn hạn là 2,630 triệu đồng, nợ trung - dài hạn là 993 triệu đồng), đến năm 2019 tổng nợ xấu giảm còn 328 triệu đồng (trong đó, nợ ngắn hạn 221 triệu đồng, nợ trung – dài hạn là 107 triệu đồng) giảm 3,295 triệu đồng (90.95%). Trong đó, nợ ngắn giảm 2,409 triệu đồng (91.59%), nợ trung – dài hạn giảm 886 triệu đồng (89.22%). Đây là một kết tốt và nguyên nhân của kết quả này là do ngân hàng tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn hơn.
Bảng 2.8. Tình hình nợ xấu tại BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng Nợ xấu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 2018/2017 2019/2018 +/- % +/- % Ngắn hạn 2,630 442 221 -2,188 -83.19 -221 -50.00 Trung hạn - dài hạn 993 240 107 -753 -75.83 -133 -55.42 Tổng 3,623 682 328 -2,941 -81.18 -354 -51.91
Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Nhìn chung nợ xấu đã giảm mạnh qua các năm, dấu hiệu cho thấy chất lƣợng tín dụng đang có chiều hƣớng tốt. Nhìn một cách khách quan thì có đƣợc kết quả nhƣ vậy ngoài một phần do nỗ lực của cán bộ tín dụng đã cố gắng trong việc thu hồi nợ nhƣng phần lớn là do ngân hàng đã xử lý bằng các khoản dự phòng rủi ro vì trong năm 2019 tình hình sản xuất kinh doanh trên địa bàn đã tốt lên do tình hình sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế đã qua giai đoạn khó khăn và tình hình kinh tế trong nƣớc đang có chiều hƣớng tốt lên.
2.2.2.3. Hệ số rủi ro tín dụng
Bảng 2.9. Hệ số rủi ro tín dụng tại BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng
Tiêu chí Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Tổng tài sản có 298,327 391,633 425,455
Tổng dƣ nợ cho vay 120,345 151,327 167,927
Hệ số RRTD 40.34% 38.64% 39.47%
Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Hệ số RRTD cho thấy tỷ trọng các khoản mục tín dụng trong tài sản có. Tại BIDV Châu Thành hệ số này khá ổn định luôn trong mức trên dƣới 40% trong giai đoạn 2017-2019. Tuy nhiên để nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động tín dụng,
ngân hàng cần phải quan tâm đến việc phân tán rủi ro. Xuất phát từ thực tế này đòi hỏi ngân hàng cần có những chiến lƣợc hay chính sách cụ thể để đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng, không nên chỉ chú trọng vào nguồn vốn vào hoạt động tín dụng, để từ đó kiểm soát tốt hệ số RRTD ở các năm tiếp theo.
2.2.2.5. Hệ số sử dụng vốn
Bảng 2.10. Hệ số sử dụng vốn tại BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng
Tiêu chí Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Tổng vốn huy động 138,080 161,160 177,440
Dƣ nợ tín dụng 120,345 151,327 167,927
Tỷ lệ dư nợ / vốn huy động 87.16% 93.90% 94.64% Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Qua bảng trên ta thấy hiệu suất sử dụng vốn tại chi nhánh liên tục tăng từ năm 2017 (87.16%) đến năm 2019 (94.64%). Nhƣ vậy, hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng bị tăng chứng tỏ ngân hàng sử dụng hết nguồn vốn huy động để cho vay. Do tính đặc thù của địa bàn là dễ huy động đƣợc vốn nhàn rỗi và thuận tiện trong việc cho vay nên hiệu suất sử dụng vốn tốt, tuy nhiên vẫn ở mức thấp so với các chi nhánh khác của BIDV.
2.2.2.6. Tỷ lệ thu lãi cho vay
Bảng 2.11. Tỷ lệ thu lãi cho vay tại BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng
Tiêu chí Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Tổng lãi phải thu trong năm 10,878 11,004 13,107
Tổng lãi đã thu trong năm 7,758 8,700 10,365
Tỷ lệ thu lãi (%) 71.32% 79.06% 79.08% Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Tỷ lệ thu lãi tại BIDV Châu Thành luôn ở mức khá tốt trên 71.32% trong giai đoạn 2017-2019. Để duy trì tỷ lệ này, chi nhánh đã thực hiện nhiều biện pháp nhƣ: Thông báo nợ đến hạn phải trả qua email, tin nhắn điện thoại, gọi điện trực tiếp đối với trƣờng hợp chay lỳ, chậm trả hoặc các khoản nợ xấu. Cử nhân viên đến tận nơi khách hàng vay để tiến hành công tác thu hồi nợ đồng thời kết hợp với việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn của khách hàng.
2.2.2.6. Vòng quay tín dụng
Bảng 2.12. Vòng quay tín dụng tại BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng
Tiêu chí Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Doanh số thu nợ 133,158 167,078 209,111
Dƣ nợ bình quân 115,790 135,836 159,627
Vòng quay vốn tín dụng 1.15 1.23 1.31
Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Năm 2017, vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh là 1.15 vòng/năm, năm 2018 tăng lên 1.23 vòng/năm, và tăng lên 1.31 vòng/năm trong năm 2019. Nhƣ vậy, vòng quay vốn tín dụng tăng trong giai đoạn 2017-2019 cho thấy BIDV Châu Thành đã thực hiện tốt công tác quản lý và thu nợ của những khoản vay trong năm, đặc biệt là những khoản vay của các doanh nghiệp lớn.
Hình 2.5. Vòng quay tín dụng tại BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019
Nguồn: BIDV Châu Thành giai đoạn 2017-2019