6. Kết cấu của luận văn
2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ
Nam
01/10/2009 - 30/04/2012 Ngân hàng TMCP Đầu tu và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch 1
01/05/2012 - nay Ngân hàng TMCP Đầu tu và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch 1
Đuợc thành lập từ
t láng 3/1991 với định huớng là một đơn vị đặc biệt của hệ Những kết quả nghiên cứu của chuơng 1 bao gồm:
- Tổng quan về tài trợ thuơng mại của ngân hàng thuơng mại.
- Tài trợ thuơng mại theo phuơng thức nhờ thu và phuơng thức tín dụng chứng từ của ngân hàng thuơng mại.
- Phân tích các nhân tố ảnh huởng đến tài trợ thuơng mại theo phuơng thức nhờ thu và phuơng thức thanh toán tín dụng chứng từ.
- Nội dung và kết quả nghiên cứu ở chuơng 1 sẽ là cơ sở lý luận để phân tích đánh giá thực trạng tài trợ thuơng mại theo phuơng thức tín dụng chứng từ tại BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1 đuợc trình bày trong chuơng 2.
CHƯƠNG 2:
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
- CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 1
2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯVÀ VÀ
PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 1 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
chuẩn bị đầu tu, các công trình đầu tu xây dựng cơ bản kinh tế trung uơng; là đơn vị trực tiếp phục vụ khách hàng lớn, các tập đoàn, tổng công ty, các doanh nghiệp lớn, các định chế tài chính cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại đã tạo dựng đuợc uy tín, nâng cao vị thế của BIDV nói chung, Sở giao dịch nói riêng trên thị truờng tài chính tiền tệ. Với những nỗ lực đặc biệt trong hoạt động kinh doanh của mình, Sở giao dịch 1 đã trở thành thuơng hiệu mạnh, một địa chỉ tin cậy của Tập đoàn, Tổng công ty, Các tổ chức và Cá nhân. Đặc biệt Sở giao dịch 1 luôn là đơn vị dẫn đầu hệ thống BIDV về hiệu quả hoạt động, về năng suất lao động, xứng đáng với danh hiệu cao quý “Anh hùng lao động”, Huân chương lao động hạng 1, 2, 3 mà nhà nuớc đã phong tặng.
Chặng đuờng 27 năm xây dựng và truởng thành của Chi nhánh có thể khái quát thành ba giai đoạn phát triển nhu sau:
* Giai đoạn 1991-2001:
Đuợc thành lập với số cán bộ ban đầu là 16 nguời, bằng sự cống hiến và nỗ lực hết mình, Sở giao dịch 1 đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ quản lý, cấp phát vốn ngân
Hệ thống chỉ tiêu 2016 2017 So sánh 2017/ 2016 Tương đối Tuyệt đối
sách và giám sát kiểm tra sử dụng vốn tiết kiệm, đúng mục đích, đúng địa chỉ cho các dự án của ngành Bưu điện, Điện lực, Đường sắt, Đường bộ, Lâm nghiệp (Chè, cà phê).
Năm 1995, từ cơ chế cấp phát vốn NSNN, BIDV chuyển sang cơ chế hoạt động của một ngân hàng hương mại, Sở giao dịch 1 đã tiên phong chuyển hướng mạnh mẽ sang hoạt động kinh doanh, hạch toán kinh tế chủ động theo cơ chế thị trường, dần bỏ tư duy “độc canh tín dụng” vốn tồn tại ở BIDV từ giai đoạn trước đó. Trong 04 năm từ 1995 đến 1999, Sở giao dịch đã thực hiện mở mới 04 Quỹ tiết kiệm, góp phần tạo được vị thế, hình ảnh của BIDV trong hệ thống ngành Ngân hàng.
* Giai đoạn 2002-2011:
Bước vào những năm đầu của thế kỷ 21, trước yêu cầu đổi mới của toàn hệ thống các tổ chức tín dụng, hệ thống BIDV triển khai dự án “Hiện đại hóa Ngân hàng”, Sở giao dịch được Ban lãnh đạo chỉ định là đơn vị tiên phong, triển khai thử nghiệm dự án hiện đại hóa ngân hàng, chuyển đổi mô hình hoạt động theo ngân hàng hiện đại Với những thành quả, cống hiến to lớn trong giai đoạn nàynày, Sở giao dịch 1 đã vinh dự, tự hào là đơn vị đầu tiên của hệ thống BIDV được Chủ tịch nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam phong tặng danh hiệu “Anh hùng lao động”, “Huân
chương lao động hạng Nhì, Nhất”. Sở giao dịch được đổi tên thành “Chi nhánh Sở
giao dịch 1” vào năm 2009.
* Giai đoạn 2012 - nay:
Năm 2012, hệ thống BIDV chuyển đổi mô hình hoạt động sang Ngân hàng thương mại cổ phần trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam nói chung và ngành ngân hàng gặp nhiều khó khăn và thách thức. Tuy nhiên, đây cũng là giai đoạn gặt hái được những thanh tự to lớn của Sở Giao dịch 1, được Chủ tịch nước tặng Huân chương lao
động hạng 3 đột xuất đã có thành tích xuất sắc trong hoạt động kinh doanh, góp phần vào sự nghiệp xây dựng chủ nghĩa xã hội và bảo vệ Tổ quốc.
Trong 27 năm xây dựng và phát triển, Sở giao dịch 1 cũng là chiếc nôi đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao cho BIDV. Với nhiều thế hệ cán bộ, lãnh đạo các cấp được đào tạo tại đây đã được tăng cường cho hệ thống, nhiều cán bộ đã và đang giữ các vị trí cán bộ Lãnh đạo cấp cao của BIDV, các vị trí Giám đốc, Phó Giám đốc các Ban tại Trụ sở chính, các Chi nhánh và hàng trăm cán bộ giữ các vị trí cán bộ lãnh đạo phòng, ban trong hệ thống BIDV.
2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Sở Giao dịch 1: Bảng 2.1: Báo cáo các chỉ tiêu đạt được trong năm 2017
1.1 Huy động vốn cuối kỳ 31.718 32.474 2,4% 756
Huy động vốn dân cư CK 5.677 7.089 24,9% 1.412
1.2 Dư nợ cuối kỳ 18.882 20.498 8,6% 1.616
Dư nợ tín dụng bán lẻ CK ^757 1.052 39,0% “295
2. Chỉ tiêu hiệu quả
2.1 Lợi nhuận trước thuế 620 718 16% 98
Thu dịch vụ ròng "139 169 22% 10
Thu kinh doanh NT&PS “24 28,4 18% H
Thu nhập ròng từ hoạt động thẻ 19 “27 44% 8,5
Thu nợ ngoại bảng ^15 18,7 240% 13,2
Doanh số thu nợ VAMC 70
2.2 TNR từ hoạt động bán lẻ "125 142,0 13,60% 17,0
3. Chỉ tiêu chất lượng
3.1 Tỷ lệ nợ xâu/Tông dư nợ 0,57% 0,94% 0,37% 3.2 Tỷ lệ nợ nhóm 2/TÔng dư nợ 3,75% 3,57% -0,18%
Dư nợ TD cuối kỳ 16.328.999 18.881.766 20.498.174
Theo loại tiền
- Dư nợ VND 13.389.767 15.140.579 17.657.022
- Dư nợ ngoại tệ quy đổi 2.939.232 3.741.187 2.841.152
Theo đối tượng khách hàng
- Dư nợ khách hàng doanh nghiệp 14.694.113 17.919.423 18.962.890 - Dư nợ bán lẻ cuối kỳ 1.634.886 962.343 1.535.284
^3 Dư nợ tín dụng trung dài hạn 8.062.872 10.365.580 10.689.039 4 Tỷ lệ dư nợ nhóm II/Tổng dư nợtối đa 4,67% 3,53% 3,53%
^5 Tỷ lệ dư nợ TDH/Tổng dư nợ 49,38% 54,90% 52,15% ^6 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 0,09% 0,57% 0,94% STT Ngành kinh tế Dư nợ Tỷ trọng/tổng dư nợ CÔNG NGHIỆP CHẾ BIẾN, CHẾ TẠO 4.153.613 20,26%
"2 XÂY DỰNG 4.034.487 19,68%
3
BÁN BUÔN VÀ BÁN LẺ; SỬA CHỮA Ô TÔ, MÔ TÔ, XE MÁY VÀ XE CÓ ĐỘNG CƠ KHÁC
3.364.441 16,41%
(Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh)
Năm 2017, BIDV Sở Giao dịch 1 đạt được những đột phát trong hoạt động kinh doanh với sự tăng trưởng mạnh mẽ trong hầu hết các chỉ tiêu cốt lõi : Tín dụng, Huy động vốn, Lợi nhuận, tiếp tục giữ vững vị thế số 01 trong hệ thống BIDV xét cả về quy mô và hiệu quả hoạt động.
2.1.2.1. Hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng từ năm 2013 - 2017 của BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 1 có những sự tăng trưởng vượt bật, cụ thể như sau:
Bảng 2.2: Báo cáo hoạt động tín dụng giai đoạn 2015-2017
Đơn vị: Triệu đồng
37
(Nguồn : Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh)
Trong vòng 3 năm từ 2015 - 2017, dư nợ tín dụng của BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 1 có sự tăng trưởng rõ rệt, năm 2017 đạt 20.498 tỷ đồng, tăng gần 26% so với năm 2015, phát triển mạnh mẽ cả ở tín dụng doanh nghiệp lẫn tín dụng bán lẻ. Hiện tại, xét về quy mô tín dụng, Chi nhánh Sở giao dịch 1 đang là đơn dẫn đầu toàn hệ thống BIDV.
Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ khách hàng doanh nghiệp theo ngành kinh tế
STT Dư nợ trọng/tổng dư nợ
4
SẢN XUẤT VÀ PHÂN PHỐI ĐIỆN, KHÍ ĐỐT, NƯỚC NÓNG, HƠI NƯỚC VÀ ĐIỀU HOÀ KHÔNG KHÍ
2.24Õ.788 10,93%
1 KINH DOANH BẤT ĐỘNG SẢN 1.766.797 8,62%
6 HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNGVÀ BẢO HIỂM 1.Õ69.673 5,22%
1 KHAI KHOÁNG 846.665 4,13%
KHÁC 112.759 0,55%
~9 VẬN TẢI KHO BÃI 7Õ.321 0,34%
lõ THÔNG TIN VÀ TRUYỀN THÔNG 61.129 Õ,3Õ%
lĩ DỊCH VỤ LƯU TRÚ VÀ ĂN UỐNG 28.9Õ8 0,14%
12 CUNG CẤP NƯỚC; HOẠT ĐỘNG QUẢNLÝ VÀ XỬ LÝ RÁC THẢI, NƯỚC THẢI 9.39Õ Õ,Õ5%
13 NÔNG NGHIỆP, LÂM NGHIỆP VÀ THUỶ
SẢN - õ%
14 Thấu chi KHDN 1.2Õ3.918 5,87%
Tổng cộng 18.962.89
0 92,5%
LOẠI CHO VAY 31/12/2017
GIÁ TRỊ TỶ LỆ
DƯ NỢ BÁN LẺ THƯỜNG 1.050.446 68.4%
CHO VAY MUA NHÀ 843.761 55.0%
CHO VAY MUA Ô TÔ 15.Õ52 1.õ%
CHO VAY LƯƠNG 2.355 Õ.2%
38
(Nguồn : Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh)
Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ khách hàng cá nhân theo sản phẩm
THẤU CHI BẢO ĐẢM BẰNG BẤT ĐỘNG SẢN 38.801 2.5%
THẺ TÍN DỤNG 39.441 2.6%
DƯ NỢ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THANH KHOẢN
CAO 445.398 29.0%
CHO VAY CC GTCG 388.559 25.3%
THẤU CHI BẢO ĐẢM BẰNG SỔ TIẾT KIỆM 56.839 3.7%
TỔNG DƯ NỢ 1.535.284 100%
(Nguồn : Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh)
Tổng kết hoạt động tín dụng của BIDV Sở Giao dịch 1, có thể thấy cơ cấu sản phẩm tín dụng của Chi nhánh rất đa dạng, hướng đến tất cả các đối tượng khách hàng. Đây cũng là đơn vị triển khai được toàn bộ các sản phẩm tín dụng mà BIDV hiện có tới khách hàng trong cả hệ thống.
2.1.2.2. Hoạt động huy động vốn
Năm 2017, BIDV Sở Giao dịch 1 vẫn duy trì vị trí số 1 trong hệ thống BIDV về quy mô huy động vốn, tăng trưởng so với năm 2016, cụ thể:
- Huy động vốn cuối kỳ 31/12/2017 đạt 32.474 tỷ đồng, tăng 756 tỷ đồng (tương đương 2,4%) so với năm 2016, hoàn thành 91% kế hoạch, chiếm tỷ trọng 9,4% trên
địa bàn và 3,6% trong toàn hệ thống BIDV. Huy động vốn của chi nhánh vẫn tập trung
vào nhóm 10 khách hàng lớn nhất có số dư là 21.430 tỷ đồng chiếm 66% tổng huy động vốn của chi nhánh (giảm 3% so với tỷ trọng của năm 2016).
- Huy động vốn bán lẻ cuối kỳ tăng trưởng mạnh so với năm 2016, đến 31/12/2017 đạt 7.089 tỷ đồng, tăng trưởng 25% so với năm 2016.
- Huy động vốn bình quân đạt 34.127 tỷ đồng tăng 1.606 tỷ đồng (tăng 5%) so với năm 2016.
- Cơ cấu huy động vốn theo đối tượng khách hàng ĐCTC-TCKT-Dân cư: 8%- 70%-22%, tỷ trọng huy động vốn dân cư tăng 4% so với năm 2016.
2.1.2.3. về hoạt động dịch vụ
Thu dịch vụ ròng năm 2017 đạt 169 tỷ đồng, tăng 30 tỷ đồng (tăng 22%) so với năm 2016. Trong đó dịch vụ thẻ tăng 7,88 tỷ đồng (↑46%), dịch vụ thanh toán tăng
40
dịch vụ như sau:
Bảng 2.5: Báo cáo thu dịch vụ ròng năm 2017
đối 1 Thanh toán 23.01 29.19 6.18 27% 2 Western Union -KH 0.07 0.06 - 0.02 -21% ^3 Ngân quỹ 0.33 0.50 0.17 52% “4 Bảo lãnh 55.58 76.90 21.32 38% TTT mại 38.47 30.03 - 8.45 -22% ^6 Dịch vụ thẻ 16.98 24.86 7.88 46% ~7 DV đại lý ủy thác 0.07 - 0.53 -88% 8 Dịch vụ tư vấn phát hành trái phiếu 0 2.78 2.78 ^9 Dịch NH điện tử 1.97 4.58 “261 132% 10 DV khác 2.03 0.02 - 2,01 -99% Tổng 139,04 169.0 29.94 21,6%
Các sản phẩm dịch vụ chính mà BIDV Sở Giao dịch 1 cung cấp gồm:
+ Tài trợ thương mại: L/C hàng nhập, L/C hàng xuất, Nhờ thu...
+ Dịch vụ ngân hàng điện tử.
+ Các loại bảo lãnh ngân hàng: Bảo lãnh là một dịch vụ truyền thống và có thế mạnh của BIDV Sở giao dịch I do khả năng tài chính và uy tín của BIDV nói chung và Sở giao dịch 1 nói riêng trong việc tài trợ vốn cho các dự án lớn, đồng thời do cơ cấu khách hàng của Sở giao dịch vốn là các tổng công ty, các doanh nghiệp lớn trong lĩnh vực xây lắp, sản xuất công nghiệp.
+ Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác
2.1.2.4. Các hoạt động hợp tác kinh doanh
diện cung ứng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, hợp tác phát triển công nghệ, hợp tác đồng tài trợ, hợp tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực giữa Sở giao dịch với các ngân hàng, các tổ chức tài chính, các đơn vị trong hệ thống và với khách hàng đã ngày càng thắt chặt mối quan hệ hợp tác thân thiện, lành mạnh, từ đo mang lại cho khách hàng nhiều lợi ích do được tập trung các điều kiện hỗ trợ và các bên hợp tác cùng lớn mạnh, cùng phát triển.
BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 1 đã thay mặt BIDV đầu mối thực hiện hợp tác với các chi nhánh của Agribank, Vietcombank và Vietinbank để đồng tài trợ các dự án: Nhà máy Nhiệt điện Uông Bí mở rộng, Nhiệt điện Uông Bí mở rộng 2, Nhiệt điện Quảng Trạch 1, Thủy điện Châu Thôn, Sông Chảy 5, Hồ Bốn, Ngòi Phát, dự án Xi măng Hạ Long,... Ngoài ra, Chi nhánh cũng là đối tác cung cấp toàn diện các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cho các Khách hàng lớn: Tập đoàn Công nghiệp - Viễn thông Quân đội (Viettel), Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN), Tập đoàn Dầu khí Việt Nam (PVN), Tập đoàn Xăng dầu Việt Nam (Petrolimex), Tổng Công ty Sông Đà, Tổng Công ty Lắp máy Việt Nam (LILAMA), Tập đoàn Than - Khoáng sản Việt Nam (TKV),...
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT
NAM -
CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 1
Tài trợ thương mại là một dịch vụ truyền thống của ngân hàng, đóng góp tỷ trọng đáng kể trong tổng thu dịch vụ của BIDV. Trong những năm gần đây, BIDV đã áp dụng một số chính sách ưu đãi đối với khách hàng doanh nghiệp về tín dụng, tài trợ thương mại, mức ký quỹ LC nhập khẩu, chính sách bán ngoại tệ... Lượng ngoại tệ
Doanh số 2015 2016 2017 Chênh lệch 2017/2016
+/- %
L/C mở mới 654.71 704.88 739.39 34.51 4.90% Bộ chứng từ NK được xử lý 587.63 667.79 750.72 82.93 12.42% Thông báo LC xuất khẩu 111.52 110.00 74.34 -35.66 -32.42% Bộ chứng từ đòi tiền hàng xuất 101.13 135.08 88.5 -46.58 -34.48% Tổng 1454.99 1617.75 1652.95 35.20 2.18% Doanh số 2015 2016 2017 Chênh lệch 2017/2016 Biểu đồ. 2.1: Thu nhập từ phí sử dụng dịch vụ TTTM 50,000 I 40,000 ⅛ 30,000 20,000 § 10,000 0 39,458 38,468
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Nguồn: Báo cáo KQKHKD của, chi nhánh
Trong giai đoạn 2015-2017, thu nhập từ phí dịch vụ TTTM giảm khá đáng kể từ 39,458 triệu VND xuống còn 30,021 triệu VND. Tính riêng trong năm 2017, thu từ TTTM giảm 8,450 triệu VND (giảm 22%) so với năm 2016. Tuy có sự suy giảm nhung nguồn thu từ TTTM luôn đứng vị trí thứ hai (chỉ sau nguồn thu từ phí bảo lãnh) trong cơ cấu thu nhập của chi nhánh.
Biểu đồ 2.2: Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTTM Biểu đồ. 2.2: Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTTM
Ề8886 84
1
Nguồn: Báo. cáo KQKHKD của, chi nhánh
Số luợng có phần suy giảm trong năm 2017 (từ 92 khách hàng xuống còn 85 khách hàng) phần nào giải thích nguyên nhân thu nhập từ phí TTTM không nhu kỳ vọng. Nguyên nhân số luợng khách hàng giảm nhẹ một phần lớn do BIDV Sở giao dịch 1 bị cạnh tranh gay gắt với các chi nhánh BIDV khác trên cùng địa bàn.
Bảng 2.6 - Doanh số hoạt động TTTM giai đoạn 2015-2017
Đơn vị: triệu USD
(Nguồn : Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh)
Trong giai đoạn 2015-2017, tuy có sự biến động nhưng nhìn chung doanh số TTTM của chi nhánh tăng đều qua các năm, từ 1.455 triệu USD năm 2015 lên 1.653 triệu USD năm 2017. Doanh số tài trợ nhập khẩu tăng mạnh, cả về doanh số LC mở mới và doanh số Bộ chứng từ NK được xử lý. Trong 3 năm trở lại đây, tài trợ nhập khẩu chiếm tỷ lệ lớn (trung bình khoảng 85%) do khách hàng của sở là các doanh