1.2.2.1. Khái niệm và đặc điểm cho vay hộ sản xuất và cá nhân
Khái niệm: Từ sự phân tích trên, theo tác giả: “Cho vay hộ sản xuất, cá nhân là quan hệ tín dụng NH giữa một bên là NH với một bên là cá nhân, hộ sản xuất hàng hóa”
Từ khi được thừa nhận là chủ thể trong mọi quan hệ xã hội, có thừa kế, quyền sở hữu tài sản, có phương án SXKD hiệu quả, có tài sản thế chấp thì hộ
gia đình, cá nhân trong hộ để đáp ứng nhu cầu vốn cho quá trình hoạt động sản xuất nhu: sản xuất hàng hóa, thương mại, nông nghiệp, xây dựng, dịch vụ...
Cho vay hộ sản xuất và cá nhân hay cho vay bất cứ đối tượng khách hàng nào, như trình bày ở nội dung trên, đòi hỏi đảm bảo hai đặc trưng của cho vay: tính hoàn trả và tính thời hạn.
Đặc điểm cho vay hộ sản xuất và cá nhân
Thứ nhất, tính thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng của động, thực vật. Tính chất thời vụ trong cho vay nông nghiệp có liên quan đến chu kỳ sinh trưởng của động, thực vật trong ngành nông nghiệp nói chung và các ngành nghề cụ thể mà NH tham gia cho vay. Thường tính thời vụ được biểu hiện ở những mặt sau:
1) Tính mùa vụ trong sản xuất nông nghiệp quyết định thời điểm cho vay và thu nợ của NH.
2) Chu kỳ sống tự nhiên của cây, con là yếu tố quyết định để NH tính toán thời hạn cho vay.
Thứ hai, môi trường tự nhiên có ảnh hưởng đến thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng
Hộ sản xuất chủ yếu hoạt động trên lĩnh vực nông nghiệp, do đó, nguồn thu nhập của họ cũng chủ yếu đến từ việc bán các nông sản hoặc các sản phẩm được chế biến từ các nông sản như hoa quả, cây trồng, vật nuôi. Cho nên, sản lượng của các sản phẩm mà các hộ sản xuất và cá nhân tạo ra là yếu tố quyết định trong việc xác định khả năng trả nợ của họ. vấn đề đặt ra ở đây, đó là sản lượng nông sản lại phụ thuộc rất lớn vào điều kiện tự nhiên, như đất đai, mưa gió, khí hậu, nguồn nước,..
1.2.2.2. Vai trò của việc cho vay hộ sản xuất và cá nhân
Trong nền kinh tế hàng hoá các loại hình kinh tế không thể tiến hành sản xuất, kinh doanh nếu không có vốn. Nước ta hiện nay thiếu vốn là hiện tượng
thường xuyên xảy ra đối với các đơn vị kinh tế, không chỉ riêng đối với hộ sản xuất, cá nhân. Vì vậy, vốn tín dụng NH đóng vai trò hết sức quan trọng, nó trở thành "bà đỡ" trong quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá.
Nhờ có vốn tín dụng các đơn vị kinh tế không những đảm bảo quá trình sản xuất, kinh doanh bình thường mà còn mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng kỹ thuật mới đảm bảo thắng lợi trong cạnh tranh. Riêng đối với hộ sản xuất và cá nhân, cho vay từ NH có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế. Cụ thể:
Một là, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn của hộ sản xuất và cá nhân để duy trì quá trình sản xuất liên tục, góp phần đầu tư phát triển nền kinh tế.
Hai là, tạo điều kiện cho các hộ sản xuất và cá nhân đẩy nhanh quá trình tận dụng, khai thác có hiệu quả, phát triển tiềm năng đất đai và lao động. Tín dụng NH còn tạo điều kiện phát triển ngành nghề mới và giúp giải quyết công ăn việc làm cho người lao động thu hút lực lượng lao động dư thừa trong nông thôn. Từ đó từng bước nâng cao thu nhập cho các hộ nông dân.
Ba là, giúp các hộ biết hạch toán kinh tế, nâng cao trình độ sản xuất, trình độ quản lý, làm quen với kinh tế thị trường, nền sản xuất hàng hóa hiện đại. Khi tiến hành thực hiện các món cho vay, cán bộ tín dụng phải nắm được toàn bộ tình hình SXKD của những hộ có nhu cầu vay vốn như: khả năng lao động, kỹ thuật sản xuất, vốn tự có, tình hình giá cả thị trường có liên quan đến sản phẩm mà hộ định SXKD...
Với nguyên tắc cơ bản của tín dụng NH là vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. Vì vậy, đòi hỏi các hộ phải biết tính toán, dự toán thu nhập, chi phí, hạch toán kinh doanh dựa trên các phương án, dự án của mình sao cho hợp lý và có hiệu quả để có thể trả được vốn vay, lãi vay NH, vừa đảm bảo lợi nhuận cho mình.
Trong cơ chế thị trường, vai trò tập trung vốn, tập trung sản xuất của tín dụng NH đã thực hiện ở mức độ cao hơn hẳn với cơ chế bao cấp cũ. Bằng cách tập trung vốn vào kinh doanh giúp cho các hộ có điều kiện để mở rộng sản xuất, làm cho SXKD có hiệu quả hơn, thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế và đồng thời NH cũng đảm bảo hạn chế được rủi ro tín dụng.
Năm là, tạo điều kiện phát huy các ngành nghề truyền thống, ngành nghề mới, giải quyết việc làm cho người lao động. Phát huy được làng nghề truyền thống cũng chính là phát huy được nội lực của hộ sản xuất và cá nhân và cho vay NH sẽ là công cụ tài trợ cho các ngành nghề mới thu hút, giải quyết việc làm cho người lao động.
Sáu là, cho vay hộ sản xuất và cá nhân góp phần hạn chế tín dụng đen tại nông thôn.
Tóm lại, tín dụng cho vay từ NH giữ một vai trò quan trọng và không thể thiếu được trong việc cung ứng vốn, đáp ứng đầy đủ mọi nhu cầu về vốn của hộ sản xuất và cá nhân trong SXKD giúp họ chủ động về vốn, đảm bảo kế hoạch sản xuất, kinh doanh không ngừng tăng năng suất.
1.2.2.3. Các hình thức cho vay hộ sản xuất và cá nhân của ngân hàng thương mại
Tùy vào mục đích nghiên cứu và sử dụng vốn vay của hộ sản xuất và cá nhân, có thể phân loại các hình thức cho vay hộ sản xuất và cá nhân của NHTM như sau:
Cho vay vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh: Khách hàng là các hộ gia đình và cá nhân có đủ điều kiện, khả năng sản xuất kinh doanh trong các lĩnh vực nông, lâm, ngư, diêm nghiệp và dịch vụ. Thời hạn vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và thời gian thu hồi vốn của dự án, phương án sản xuất kinh doanh.
chuyên canh, xen canh lúa và các cây ngắn hạn khác có thế sử dụng phương thức cho vay lưu vụ. Thời hạn cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và thời gian thu hồi vốn của dự án phương án xin vay và không quá thời hạn của một vụ kế tiếp.
Cho vay mua sắm nhà ở, phương tiện vận chuyển ... phục vụ sản xuất và đời sống: Khách hàng có nhu cầu vay vốn để mua sắm nhà ở, phương tiện vận chuyển phục vụ sản xuất. Có thu nhập ổn định và có khả năng; tài chính để trả nợ tiền vay.
Cho vay trả góp: Tất cả các khách hàng có nhu cầu và có điều kiện trả nợ dần trong thời hạn vay. Có thu nhập thường xuyên và có tài sản đảm bảo cho khoản vay. Thời hạn vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ theo phân kỳ trả nợ trong thời hạn vay.
1.2.3. Phát triển hoạt động tín dụng hộ sản xuất và cá nhân của
ngân hàng
thương mại
1.2.3.1. Quan niệm về phát triển hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất và
cá nhân
Phát triển hoạt động tín dụng hộ sản xuất và cá nhân là sự gia tăng về quy mô dư nợ, tăng lên về tỷ trọng cho vay hộ sản xuất trong tổng tài sản của NH, là việc NH tăng số lượng khách hàng vay, tăng doanh số cho vay đồng thời phải gắn liền với việc tăng chất lượng khoản vay trên cơ sở đảm bảo các nguyên tắc hoạt động của NH thương mại.
Phát triển cho vay hộ sản xuất và cá nhân sẽ góp phần đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, nâng cao khả năng đáp ứng nhu cầu về sản phẩm dịch vụ NH đồng thời mở rộng quan hệ với khách hàng từ đó sử dụng hiệu quả nguồn vốn, phân tán rủi ro, nâng cao thu nhập của NH.
các tổ vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn có thể tiếp cận được nguồn vốn vay từ NH (mở rộng số lượng khách hàng), và gia tăng khoản vay cho mỗi hộ khách hàng trên (mở rộng dư nợ tín dụng cho mỗi hộ nông dân).
Phát triển hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất được thể hiện:
Đối với khách hàng: cho vay phải thỏa mãn được tối đa các nhu cầu hợp lý của khách hàng về khối lượng tín dụng cung cấp, đa dạng hóa các hình thức và loại hình cho vay cũng như các loại hình dịch vụ bảo lãnh.
Đối với sự phát triển kinh tế - xã hội: Hoạt động cho vay phải đáp ứng được các yêu cầu bức xúc về vốn cho nền kinh tế, là kênh dẫn vốn gián tiếp đóng vai trò hết sức quan trọng trong việc chuyển dịch một khối lượng lớn các nguồn lực tài chính, trợ giúp Ngân sách Nhà nước thực hiện thành công sự nghiệp CNH, HĐH đất nước.
Đối với NHTM: cho vay luôn được coi là mặt trận hàng đầu và then chốt chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động kinh doanh của NHTM.
Như vậy, theo tác giả/ Phát triển tín dụng hộ sản xuất và cá nhân là việc NHTM đầu tư vốn cho khách hàng sau khi làm ăn có hiệu quả, khách hàng muốn có nhu cầu tăng vốn để mở rộng thêm quy mô sản xuất, kinh doanh và đầu tư vốn cho các khách hàng mới. Nói đến mở rộng, thường sẽ nghĩ ngay đến việc làm thế nào để tăng dư nợ cho vay, tăng số lượng khách hàng, đáp ứng yêu cầu về sản phẩm, chất lượng, dịch vụ.
1.2.3.2. Sự cần thiết phải phát triển hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất
và cá nhân
Thứ nhất, cho vay hộ sản xuất và cá nhân có độ rủi ro thấp, rủi ro xảy ra nhỏ lẻ nên NH dễ ứng phó; mức sinh lời ngày càng tăng, cho vay hộ sản xuất và cá nhân từ lâu đã được coi là một phần rất quan trọng của NHTM khi mà cho vay doanh nghiệp bị cạnh tranh khốc liệt và tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro xảy ra trầm trọng, khó khắc phục.
Thức hai, phát triển cho vay đối với khách hàng là hộ sản xuất và cá nhân đảm bảo đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng hộ sản xuất và cá nhân, tăng mạnh đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, cho vay hộ sản xuất và cá nhân ra đời là mảng tín dụng có nhiều tiềm năng, đã cung cấp một lượng vốn đáng kể cho nhu cầu của người dân, vì vậy mà phát triển cho vay hộ sản xuất và cá nhân là điểm mà nhiều NH hướng tới.
Thứ ba, phát triển cho vay đối với hộ sản xuất đem lại nhiều lợi ích và tạo ra lợi thế cạnh tranh cho các NHTM. Cho vay hộ sản xuất và cá nhân với nhiều sản phẩm cho vay và kỳ hạn hợp lý thu hút được nhiều khách hàng đến với NHTM. Việc thu hút được nhiều khách hàng đến với NH mang lại nhiều lợi ích cho các NH, tạo điều kiện để tăng thu dịch vụ, mở rộng mạng lưới và phát triển được các sản phẩm của NH. Bên cạnh đó số lượng giao dịch lớn và khách hàng thường sử dụng trọn gói sản phẩm dịch vụ của NH do đó tạo ra thu nhập lớn cho NH.
Thứ tư, phát triển hoạt động cho vay hộ sản xuất và cá nhân là xu thế đúng đắn của các NHTM hiện nay, do tỷ lệ người dân tiếp cận với dịch vụ NH còn thấp, tỷ lệ sử dụng tiền mặt trong lưu thông còn cao. Vì vậy việc phát triển cho vay hộ sản xuất và cá nhân giúp các NH có thể khai thác và tăng thị phần cho vay một cách dễ dàng. Phát triển hộ sản xuất và cá nhân là bước đi đúng mang lại lợi nhuận cho NH và các NH đã góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế về khu vực nông nghiệp, nông thôn, cơ giới hóa ngành nông nghiệp theo đúng chủ trương của Nhà nước.
1.2.3.3. Các chỉ tiêu đánh giá phát triển hoạt động tín dụng đối với hộ sản
xuất và cá nhân
Phát triển cho vay hộ sản xuất là sự mở rộng về quy mô, đối tượng cho vay, phạm vi hoạt động, hình thức cho vay và các biện pháp tiếp cận hộ sản xuất. Việc mở rộng cho vay hộ sản xuất thể hiện qua các chỉ tiêu: tăng doanh
số cho vay và dư nợ; đa dạng hóa các hình thức, phương thức cho vay hộ sản xuất; cho vay các đối tượng khách hàng mới bên cạnh các đối tượng khách hàng truyền thống; mở rộng mạng lưới cho vay; thu hút thêm nhiều đối tượng khách hàng...
Chỉ tiêu chủ yếu để đánh giá quy mô cho vay hộ sản xuất là mức dư nợ cho vay. Vì vậy, thực chất của quá trình mở rộng cho vay là quá trình tăng trưởng dư nợ cho vay thông qua các chỉ tiêu cần xem xét:
Doanh số cho vay hộ sản xuất: Phản ánh số vốn NH đã giải ngân và cho hộ sản xuất vay, chỉ tiêu này càng cao thể hiện mức độ mở rộng đối với hộ sản xuất càng lớn.
Doanh số thu nợ hộ sản xuất: Là số tiền NH thu về khi các khoản cho vay hộ sản xuất đến hạn thanh toán, nó phản ánh khả năng thu hồi vốn của NH. Chỉ tiêu này càng cao cho thấy sự phát triển cho vay hộ sản xuất là chắc chắn.
Tỷ trọng cho vay Dư nợ cho vay HSX&CN
, = ....ɪɪ--ɪ... X 100%
hộ sản xuất Tong dư nợ cho vay
NH dùng chỉ tiêu tương đối phản ánh tỷ trọng cho vay hộ sản xuất trong tổng dư nợ cho vay của NH, thường là một năm nhằm phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn của hộ sản xuất. Tỷ trọng cao hay thấp tùy thuộc vào nhu cầu vốn của hộ sản xuất cũng như chính sách phát triển cho vay của NH đối với hộ sản xuất.
Số hộ vay: số hộ vay ngày càng lớn chứng tỏ sự phát triển tín dụng đối với hộ sản xuất là rất lớn.
Dư nợ bình quân trên Tổng dư nợ hộ sản xuất và cá nhân
1 hộ sản xuất Tổng số HSX&CN còn dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh bình quân một hộ sản xuất vay được bao nhiêu vốn, chỉ tiêu này càng cao càng tốt, giúp hộ sản xuất có điều kiện sử dụng vốn vay nhiều để thực hiện dự án sản xuất, kinh doanh mở rộng quy mô SXKD.
Tỷ trọng doanh số Doanh số cho vay HSX&CN
7 ~τ = ____X 100%
cho vay HSX&CN Tổng doanh số cho vay
Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ sự quan tâm của NH trong việc phát triển cho vay đối với hộ sản xuất sản xuất càng lớn.
Mức độ thu nợ hộ Doanh số thu nợ HSX&CN
sản xuất và cá = "^ ^ x 100%
Doanh số cho vay HSX&CN nhân
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi vốn NH tại một thời điểm nhất định. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ khả năng thu nợ của NH rất tốt, góp phần hạn chế những khoản nợ xấu mới phát sinh, nâng cao chất luợng tín dụng, hiệu quả kinh doanh của NH.
Tốc độ tăng Du nợ HSX&CN năm nay - Dư nợ
trưởng dư nợ HSX&CN năm trước x
cho vay --- ... 100%
Du nợ hộ sản xuất và cá nhân năm trước HSX&CN
Chỉ tiêu này phản ánh việc phát triển cho vay đối với hộ sản xuất, sử dụng kết hợp với chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu có thể biết được việc mở rộng cho vay có chất lượng, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng của NH hay không.
Nhận xét chung: Các chỉ tiêu trên càng tăng, năm sau cao hơn năm trước phản ánh mức độ mở rộng cho vay hộ sản xuất càng cao. Tuy nhiên NH không chỉ quan tâm tới việc mở rộng tín dụng mà cần phải gắn việc mở rộng