Những hạn chế

Bên cạnh những kết quả đã đạt được, nhìn chung công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh vẫn còn một nhiều mặt hạn chế.

2.3.2.1. Hạn chế đối với công tác xây dựng và thực hiện chiến lược tín dụng

Tại BIDV chi nhánh Nghệ an chưa có bộ phận chuyên trách thực hiện nghiên cứu, phân tích và xây dựng định hướng tín dụng, chính sách tín dụng phù hợp với thực tế hoạt động tại chi nhánh. Việc xây dựng chính sách tín dụng được thực hiện theo tự phát, và do phòng QLRR và phòng QHKH thực hiện tùy từng thời điểm. Bên cạnh đó, cũng không có bộ phận thường xuyên cập nhật diễn biến thị trường để điều chỉnh chính sách một cách phù hợp với từng thời kỳ. Do đó, việc điều hành tín dụng không cập nhật với số liệu thực tế.

Ngoài ra, việc phân tích thị trường mới chỉ dừng lại ở một số ngành nghề truyền thống của chi nhánh, dẫn đến chính sách tín dụng tập trung vào một vài lĩnh vực nhất định. Cụ thể ngành nghề cho vay còn tập trung quá nhiều vào ngành xây dựng; các ngành nông lâm nghiệp, dịch vụ còn chiếm tỷ trọng thấp. Do tình hình kinh tế khó khăn, thắt chặt đầu tư công, nên nhiều doanh nghiệp ngành xây dựng hiện nay đang gặp khó khăn, khả năng tiềm ẩn nợ quá hạn là rất lớn. Ngoài ra, tại chi nhánh, Cho vay đồng tài trợ chiếm tỷ trọng quá lớn trong dư nợ trung dài hạn, dẫn đến tiềm ẩn những rủi ro về phía khách hàng mà chi nhánh không trực tiếp nắm

64

bắt được.

2.3.2.2. về công tác đo lường rủi ro tín dụng

Chưa xây dựng được bộ dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng hoàn chỉnh. Hiện nay, tại chi nhánh việc nhận diện rủi ro tín dụng chỉ được thực hiện thông qua việc đánh giá năng lực và tình hình tài chính của từng khách hàng như chỉ tiêu tài chính và phi tài chính..., chứ chưa có một công cụ hiệu quả để đánh giá rủi ro tín dụng của toàn Chi nhánh.

Tại các nước phát triển hiện nay ngân hàng có thể lập công cụ dự báo rủi ro tín dụng tổng thể và chạy số liệu lịch sử. Đây là công cụ rất hiệu quả để dự báo sớm rủi ro tín dụng.

2.3.2.4. Thực hiện chấp hành quy trình, quy chế, chế độ của ngành và của pháp luật trong quá trình cho vay chưa thực sự nghiêm túc

Việc thẩm định khách hàng: còn sơ sài, không đánh giá cụ thể các chỉ tiêu cần thiết: tính khả thi của dự án, tình hình khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính. Dan đến giải quyết cho vay khi khách hàng không đủ điều kiện hoặc khả năng trả nợ yếu. Một số khoản vay Hồ sơ pháp lý của khách hàng còn thiếu hoặc không đủ tính pháp lý.

Công tác giải ngân và kiểm tra thực hiện cho vay: thiếu căn cứ hoặc không đúng các điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng. Thực hiện giải ngân khi chưa đủ các hợp đồng, hóa đơn chứng từ. Cho vay trung hạn chuyển vào tài khoản tiền gửi để trả nợ vay ngắn hạn, cho vay sai mục đích. Giải ngân không phù hợp với dự án đầu tư, giải ngân khi HĐKT đã hết hiệu lực, cho vay bằng tiền mặt với số lượng lớn chuyển vào tài khoản tiền gửi của đơn vị để sử dụng.

Công tác quản lý kiểm tra sau khi cho vay: Một số cán bộ QHKH lơi lỏng và xem nhẹ công tác kiểm tra sử dụng vốn vay sau khi giải ngân và giám sát thường xuyên khách hàng nhằm ngăn chặn tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, chưa theo dõi kịp thời tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng để có biện pháp kịp thời xử lý đảm bảo khoản vay được hoàn trả đúng hạn.

Tài sản đảm bảo nợ vay: Định giá tài sản đảm bảo không phù hợp với thực tế hoặc thiếu căn cứ. Cầm cố quyền đòi nợ khối lượng xây lắp hoàn thành chưa sát theo quy định của BIDV. Tài sản đảm bảo nợ vay chưa được mua bảo hiểm, chưa được đăng ký giao dịch đảm bảo, định kỳ chưa định giá lại theo quy định, đánh giá

65

tài sản đảm bảo còn chung chung.

Việc gia hạn nợ tuỳ tiện. Việc chuyển nợ quá hạn hoặc chuyển không kịp thời, tờ trình chuyển quá hạn sau ngày đến hạn. Khi gia hạn nợ cho khách hàng không xem xét tình hình thực tế mà chỉ căn cứ vào đơn xin gia hạn. Định kì gia hạn nợ còn chưa thực hiện đồng bộ, chưa căn cứ vào chu kì sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng. Tình trạng các kỳ hạn trên hồ sơ giấy chưa trùng khớp với kỳ hạn trên hệ thống IPCAS vẫn còn tồn tại ở một số cán bộ tín dụng. Do đó khi thực hiện việc điều chỉnh kì hạn trên hệ thống IPCAS trùng hợp với kì hạn trên hồ sơ giấy thì hàng loạt nợ bị chuyển nhóm.

2.3.2.5. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ

Hiện nay, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV vẫn còn nhiều hạn chế:

Thứ nhất; Bộ chỉ tiêu đánh giá hiện được áp dụng chung cho mọi đối tượng khách hàng doanh nghiệp. Điều này không phù hợp vì giữa các doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ có sự khác biệt lớn về lịch sử hoạt động và phát triển, quy mô vốn, quy mô tài sản, doanh thu, lao động... do đó, không đánh giá chính xác thực trạng doanh nghiệp.

Thứ hai; Ngân hàng chưa có mức chuẩn chung về tình hình tài chính, tốc độ tăng trưởng, khả năng sinh lời.... riêng cho từng ngành nghề nên việc đánh giá các chỉ tiêu kết quả chưa thực sự có hiệu quả cao. Hiện tại ở Việt Nam, thiếu những tổ chức XHTD độc lập, cung cấp kết quả định hạng làm cơ sở tham khảo về hạng tín dụng khách hàng cho các NHTM tham chiếu.

Thứ ba; Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được xây dựng theo phương pháp chuyên gia, nghĩa là việc lựa chọn, quyết định toàn bộ các yếu tố cơ bản của hệ thống xếp hạng (bộ chỉ tiêu, trọng số của từng chỉ tiêu) hoàn toàn phụ thuộc vào quan điểm chủ quan của các chuyên gia thay vì dựa trên dữ liệu thống kê lịch sử và phân tích mô hình kinh tế lượng. Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ mang tính chủ quan và chưa thực sự là căn cứ để làm cơ sở xây dựng các thước đo lượng hóa rủi ro, hỗ trợ ngân hàng tính toán chuẩn xác tổn thất dự tính và vốn yêu cầu vốn tối thiểu bù đắp rủi ro. Hơn nữa, Bộ chỉ tiêu chấm điểm khách hàng có rất nhiều chỉ tiêu được đánh giá phụ thuộc vào cảm tính của cán bộ tín dụng. Nhiều trường hợp cán bộ tín dụng vì trình độ nghiệp vụ khác nhau hay nhận thức đạo đức nghề nghiệp mà đưa ra đánh giá không chính xác về tình hình khách hàng. Điều này dẫn đến hạn

66

chế trong quản trị rủi ro danh mục, định giá tín dụng, xác định mức độ rủi ro... của ngân hàng.

Thứ tư; Hiện nay đa số các doanh nghiệp vừa và nhỏ, nhiều doanh nghiệp có thông tin phản ánh trên các báo cáo tài chính không chính xác vì các mục đích che đậy thông tin, trốn thuế.... Vì thế số liệu trên sổ sách kế toán không phản ánh chính xác kết quả kinh doanh thực của những doanh nghiệp này. Do đó, ảnh hưởng đến chất lượng kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ.

2.3.2.6. Công tác kiểm tra nội bộ hiệu quả chưa cao

Hệ thống kiểm tra kiểm soát được tổ chức thực hiện tốt là biện pháp hữu hiệu để cho vay lành mạnh, nó giúp các nhà quản lý ngân hàng sớm phát hiện các khoản cho vay có vấn đề và xác định mức độ tuân thủ pháp luật và chính sách cho vay của cán bộ tín dụng. Kiểm tra nội bộ có điểm mạnh hơn thanh tra của NHNN ở tính thời gian (nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề) và tính sâu sát của người kiểm tra viên (do việc kiểm tra được thực hiện hàng ngày, hàng giờ, cùng lúc với công việc kinh doanh). Song trong thực tế bộ phận kiểm tra nội bộ của BIDV chưa thực hiện hết chức năng, còn mang nặng tính hình thức, việc kiểm tra chỉ tiến hành theo định kỳ mang tính cách chiếu lệ, chưa chặt chẽ. Điều này dẫn tới tình trạng bộ phận kiểm tra nội bộ không đưa ra những khuyến cáo kịp thời nhằm chấn chỉnh và tư vấn cho ban điều hành về những rủi ro tín dụng có thể xảy ra.

2.3.2.7. Hệ thống thông tin của hệ thống BIDVcòn chưa hoàn chỉnh

Hệ thống thông tin của chi nhánh còn yếu kém. Hệ thống thông tin tín dụng của Chi nhánh được xác lập dựa trên cơ sở kết nối thông tin giữa phân hệ thông tin khách hàng và phân hệ tín dụng. Thời gian qua, Chi nhánh phải tập trung hoàn thành việc triển khai dự án hiện đại hóa trong quỹ thời gian có hạn, mặt khác do nhận thức của cán bộ còn hạn chế nên việc khai báo thông tin đối với hai phân hệ trên còn nhiều bất cập, chưa chính xác kịp thời để có thể kiểm soát một cách đầy đủ, có hiệu quả các thông tin khách hàng và danh mục tín dụng, đảm bảo việc đánh giá đúng tình trạng và khả năng chi trả của khách hàng để ra các quyết định tín dụng chính xác, đồng thời thực hiện việc kiểm soát tăng trưởng và chuyển dịch cơ cấu tín dụng phù hợp với chiến lược phát triển đã đề ra của Chi nhánh.

2.3.2.8. Trình độ và năng lực của cán bộ ngân hàng còn hạn chế

67

công tác tín dụng còn hạn chế do ít kinh nghiệm hoặc cách làm truyền thống đã

ăn sâu,

chưa thay đổi kịp theo cơ chế thị trường dẫn đến nhận thức về trách nhiệm,

quyền hạn

trong hoạt động tín dụng chưa đầy đủ. Một số cán bộ tín dụng chưa thật sự tâm huyết,

có trách nhiệm với công việc được giao, chưa nắm vững các quy định hiện hành trong

hoạt động tín dụng, việc thẩm định khách hàng, khoản vay chưa đạt yêu cầu. 2.3.3. Nguyên nhân của những tồn tại

về phía khách hàng

Một số khách hàng vẫn còn hạn chế về kiến thức kinh doanh và khả năng nắm bắt thị trường, vì vậy khả năng chống đỡ với những yếu tố biến động có tính chất bất lợi là hết sức khó khăn. Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, các doanh nghiệp thường thiếu thông tin về tình hình tài chính trong nước và quốc tế để phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh. Nhất là đối với các doanh nghiệp tham gia hoạt động xuất nhập khẩu, họ thiếu thông tin về các tập quán, thông lệ quốc tế, khi đó dẫn đến tình trạng vi phạm hợp đồng, thiệt hại trong quá trình sản xuất kinh doanh. Do thiếu thông tin nên doanh nghiệp đã phân tích nhu cầu thị trường sai, gây ra lãng phí vốn. Bên cạnh đó rủi ro về công nghệ được thể hiện rất rõ trong các dự án, phương án vay vốn trung dài hạn tại chi nhánh, phần lớn vốn vay của doanh nghiệp được sử dụng vào đầu tư máy móc, thiết bị. Nhiều dự án của doanh nghiệp không thể thành công do không thẩm định rõ chất lượng, giá trị thực tế của công nghệ, vì vậy ảnh hưởng đến quá trình hoạt động sản xuất sau này và không thực hiện đúng cam kết trả nợ cho chi nhánh.

về phía Ngân hàng

Do trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng còn hạn chế và các thông tin về khách hàng còn chưa cập nhập kịp thời nên việc đánh giá các dự án, hồ sơ xin vay vốn còn chưa đạt hiệu quả cao. Cán bộ tín dụng chưa đánh giá được tính đầy đủ của hồ sơ vay vốn, việc đánh giá thẩm định khách hàng còn sơ sài, thiếu các thông tin chính xác trong việc phân tích rủi ro trong giao dịch với khách hàng, việc đánh giá thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay còn chưa chuyên nghiệp, thẩm định, phân tích hiệu quả và khả năng trả nợ thiếu tính chính xác nên xảy ra tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà vẫn cho vay.

Thông tin về khách hàng bất cân xứng. Một khó khăn đối với Chi nhánh là luôn thiếu thông tin sạch về khách hàng hoặc thông tin luôn trong tình trạng không

68

cân xứng, không cập nhật. Hiện nay, tại Chi nhánh, thông tin về khách hàng chủ yếu là do sự đánh giá, tìm hiểu của cán bộ tín dụng và Trung tâm thông tin tín dụng CIC cung cấp, tuy nhiên những thông tin này thường chưa đầy đủ và không được cập nhật thường xuyên. Vì vậy quá trình thẩm định của cán bộ tín dụng rất mất thời gian, và thiếu hiệu quả, có khi là không chính xác. Bên cạnh đó, nguồn thông tin bên ngoài thường có nhiều “sạn”, và chưa có quy chế cụ thể nào cho phép mua thông tin bên ngoài và các ban ngành hỗ trợ cung cấp thông tin. Những hạn chế này dễ gây ra rủi ro trực tiếp đối với chi nhánh và gây khó khăn cho quá trình quản trị rủi ro.

Tại Chi nhánh, công tác thực hiện tài sản đảm bảo còn khó khăn do thị trường bất động sản ở Việt Nam nói chung và địa bàn Tỉnh Nghệ An nói riêng vẫn chưa phát triển, thiếu sự ổn định và rất đa dạng do đó gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong quá trình thẩm định. Mặc dù đã có yêu cầu phải có bảo hiểm tài sản, nhưng đó không thể coi là bùa hộ mệnh đồi với giá trị của khoản tín dụng. Đôi khi cán bộ tín dụng hay bỏ sót một số khâu trong quy trình thẩm định, gây ra rủi ro cho Chi nhánh trong quá trình thu hồi nợ. Hơn nữa việc quản lý tài sản đối với ngân hàng rất khó khăn, do không có kho riêng để bảo quản nên thường xảy ra tình trạng sụt giảm giá trị của tài sản mà ngân hàng không thể kiểm soát được do ảnh hưởng của điều kiện tự nhiên. Khâu đánh giá mức độ rủi ro lại thiếu chính xác.

Hiện nay, các ngân hàng hiện đại thường sử dụng công cụ quản lý rủi ro VAR (Value at risk), với sự hỗ trợ của hệ thống mạng công nghệ hiện đại, có khả năng quản lý dữ liệu tập trung. Bản thân BIDV Nghệ An đang trong quá trình hiện đại hóa với phần mềm INCAS cho nên vẫn còn nhiều khó khăn trong hoạt động quản trị rủi ro, khâu đánh giá mức độ rủi ro vẫn còn thực hiện thủ công. Trong khi đó hình thức phân tích, quản lý của chi nhánh vẫn còn sơ sài, số liệu chưa tổng hợp chi tiết, chưa có sự phân loại cụ thể, do đó công tác đánh giá rủi ro của ngân hàng chưa phản ánh đúng mức độ.

Nguyên nhân khác

Hiện nay môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, còn nhiều sơ hở dẫn tới không kiểm soát được các hiện tượng lừa đảo trong việc sử dụng vốn của khách hàng. Các chính sách tín dụng của Nhà nước mặc dù linh hoạt nhưng vẫn chưa khắc phục được sự biến động nhanh và không có quy luật trên thị trường đối với vàng và ngoại tệ khiến cho hoạt động của Chi nhánh hết sức khó khăn.

69

Hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng chưa hiệu quả. Hiện nay, Ngân hàng Nhà Nước đã xây dựng trung tâm thông tin tín dụng CIC nhằm có dữ liệu cung cấp, chia sẻ cho các ngân hàng thương mại trong công tác tín dụng và tiến sâu hơn nữa là phục vụ công tác đánh giá các doanh nghiệp. Tuy nhiên, hiện nay thông tin của CIC còn chưa được cập nhật một cách đầy đủ và còn thiếu chính xác do các Ngân hàng thương mại vì cạnh tranh nên thường không cung cấp kịp thời và đầy đủ những thông tin về khách hàng vay vốn, hoặc nhiều Ngân hàng thương mại không quan tâm lắm đến mối quan hệ với trung tâm từ đó thiếu sự hợp tác làm ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cũng như số lượng những thông tin tín dụng trong khi đó Ngân hàng Nhà nước thiếu hành lang pháp lý và biện pháp chế tài trong việc thiết