1.3.1. Nhân tố khách quan
Các nhân tố chủ quan thường được các Ngân hàng xem xét đến bao gồm: Yếu tố về tự nhiên; Môi trường kinh tế - xã hội; C ơ chế pháp của Nhà nước và công tác thanh tra, giám sát ho ạt động tín dụng của Ngân hàng thương m ại. Cụ thể:
a) Nhân tố về tự nhiên:
Việt Nam là một trong những quốc gia phụ thuộc sản xuất nông nghiệp. Các yếu về thời tiết, khí hậu có tác động lớn đối những cá nhân, doanh nghiệp ho ạt động trong lĩnh vực này.
b) Môi trường kinh tế - xã hội:
Nước ta vẫn 1 à đất nước đang phát triển, trong quá trình hội nhập toàn c ầu, vẫn phụ thuộc lớn vào các nước phát triển như Mỹ, Trung Quốc. Đặc biệt đối với các doanh nghiệp ho t động trong ĩnh vực sản xuất, chế biến c n sử dụng nhiều nguyên liệu, thực phầm nhập khẩu từ nước ngoài. Nếu tình hình kinh tế của thế giới và các nước nhập khẩu ổn định, ít biến động thì doanh nghiệp đảm bảo sản xuất, khả năng trả nợ của doanh nghiệp cũng cao hơn. Nếu nền kinh tế các nước này r i vào t nh tr ng hó hăn th không duy trì, đảm bảo sản xuất của doanh nghiệp, có thể dẫn đến phá sản của doanh nghiệp, làm nợ xấu của Ngân hàng tăng 1 ên.
- C ơ chế chính sách pháp luật của Nhà nước
Luật và chính sách Nhà nước có ảnh hưởng lên quản lý nợ xấu của các Ngân hàng thương mại. Việc thông báo, triển khai, áp dụng luật và các văn bản chậm chạp như thu hồi khoản vay trước hạn bắt buộc, cưỡng chế. Đây 1 à nguyên nhân dẫn đến tăng thêm nợ xấu, giảm hiệu quả ho ạt động của Ngân hàng. Việc triển khai các văn bản này c ần phải được thực hiện kịp thời, nhanh chóng thì ho t động sản xuất kinh doanh của cả doanh nghiệp và Ngân hàng mới được thực hiện đ y đủ, thuận lợi.
Thanh tra, giám sát ho t động tín dụng của Ngân hàng thư ng m i là một trong những ho ạt động quan trọng của NHNN. Việc thanh tra giám sát phải được thực hiện thường xuyên, chủ động để ngăn ngừa các khoản nợ xấu phát sinh. Bên c ạnh đó, cán bộ thanh tra, giám sát cũng c ần đủ năng 1ực, kiến
thức để phát hiện kịp thời những dấu hiệu bất thường của các khoản vay. Tuy nhiên ho t động này hiện nay vẫn chưa thực hiện hiệu quả những yêu c u này, dẫn đến sự can thiệp không kịp thời của NHNN. Những vi phạm về cho vay, bảo lãnh tín dụng dẫn đến rủi ro vô cùng lớn mà đáng phải được kiểm tra, giám sát và xử lý sớm hơn.
1.3.2. Nhân tố chủ quan
a) Cơ chế quản lý tín dụng của chính của NHTM
Mỗ i Ngân hàng sẽ có c ơ chế quản lý tín dụng riêng, nhưng nhìn chung c ơ chế quản lý tín dụng bao gồm các biện pháp nhằm kiểm tra, giám sát các khoản vay. Công tác quản lý này vô cùng quan trọng đối với Ngân hàng. Nếu nó được thực hiện nghiêm túc, đầy đủ thì rủi ro đến từ các khoản vay s ẽ thấp. Nếu công tác này thực hiện không đúng, chặt chẽ và đầy đủ điều kiện, nguyên tắc bởi các phòng ban, bộ phận thì tỷ lệ nợ xấu tăng cao.
Đối với mỗi Ngân hàng s ẽ đưa ra mục tiêu về chỉ tiêu lợi nhuận là khác nhau. Tuy nhiên, việc đưa mục tiêu lợi nhuận quá cao đi kèm theo đó 1 à rủi ro
càng lớn. Cùng với đó 1 à chính sách tín dụng không phù hợp hoặc chưa đ ầy đủ, hoàn thiện có thể dẫn đến nợ xấu tăng 1 ên. Khi xét đến c ơ chế quản lý tín dụng c ần phải xem xét đến các yếu tố sau:
• Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng như đã trình bày phần trên là toàn bộ những công việc c ần thực hiện trong quá trình đi vay từ khâu tiếp nhận hồ s ơ, phân tích tín
dụng, quyết định cho vay đến giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng. Áp dụng và hoàn thiện quy trình cấp tín dụng là công việc mà tất cả các Ngân hàng c n thực hiện. Một quy trình cấp tín dụng phù hợp với chính sách tín dụng của Ngân hàng s giúp Ngân hàng nâng cao năng ực ho t động tín dịnh cũng như giảm thiểu rủi ro tối đa. Quy trình tín dụng lỏng lẻo, thiếu chặt chẽ dẫn đến gia tăng cao tỷ lệ nợ xấu.
• C ơ cấu, tính chất khoản vay.
Ngân hàng c ần xem xét, xác định cơ cấu, tính chất khoản vay. Đối với từng ngành nghề lĩnh vực, lo ại hình doanh nghiệp và thời hạn sử dụng vốn vay là khác nhau. Tỷ trọng cho vay giữa ngắn, trung và dài hạn, giữa các do- anh nghiệp nh , vừa và lớn; giữa ho t động kinh doanh dài h n hay thời kì, mùa vụ.. .C ơ cấu cho vay hợp lý và phù hợp chính sách tín dụng của Ngân hàng, thích hợp với chính sách pháp luật của Nhà nước sẽ đem 1 ại hiệu quả ho ạt động của Ngân hàng và đem 1 ại kết quả tốt cho ho ạt động sản xuất kinh doanh của cá nhân và doanh nghiệp.
• Đạo đức, năng lực, kiến thức chuyên môn của cán bộ tín dụng
Đạo đức trong tín dụng là yếu tố tất yếu phải có của cán bộ tín dụng trong ho t động tín dụng. Cán bộ vi ph m những quy tắc như câu ết với khách hàng chiếm dụng vốn của Ngân hàng rủi ro rất lớn với Ngân hàng, có thể dẫn đến Ngân hàng phá sản. Đi cùng với đạo đức, cán bộ phải có năng lực, kiến thức chuyên môn đầy đủ về phân tích tín dung, thẩm định khoản
vay, đánh giá khoản vay,.. .Cán b ộ tín dụng phải có hai yếu tố này để đảm bảo rủi ro tín dụng ở mức thấp.
• Ho ạt động kiểm tra, giám sát nội bộ Ngân hàng
Việc kiểm tra, giám sát được thực hiện bởi các kiểm tra viên trong thời gian ngắn, đúng 1 úc, kịp thời khi có những phát sinh, bất ngờ xảy ra. Hoạt động này giúp Ngân hàng phát hiện sớm những l ỗ hổng, bất cập trong các khoản cho vay giúp Ngân hàng đưa ra giải pháp, hướng đi kịp thời. Tuy nhiên, một số Ngân hàng hiện nay vẫn thực hiện công việc này mang tính chất hình thức mà không thực hiện đầy đủ, đúng theo quy trình 1 àm gia tăng rủi ro cho Ngân hàng. Kiểm tra nội bộ càng sát xao bao nhiêu thì rủi ro ho ạt động tín dụng là càng thấp bấy nhiêu, cho nên nó thường được ví như bộ phận không thể thiếu trong ho ạt động tín dụng của Ngân hàng.
b) Áp dụng công nghệ trong quản trị nợ xấu
Phát triển công nghệ đối với Ngân hàng là quan trọng và tất yếu. Công nghệ hiện đại đem 1 ại những dịch vụ tốt đến cho khách hàng cũng như 1 ấy lòng tin và tin cậy của nhà tiết kiệm và nhà đầu tư. Các dịch vụ số phát triển trong Ngân hàng c ng gi p hách hàng cảm nhận được chất ượng của dịch vụ.
c) Cơ cấu tổ chức
C ơ cấu tổ chức chặt chẽ, hiệu quả giúp ho ạt động quản lý nợ xấu hiệu quả và tránh rủi ro. Ngân hàng phân chia ph ng an trên c sở đối tượng khách hàng, tính chất khoản vay, sản phẩm cho vay, quản lý rủi ro theo mô hình và thực hiện phát triển các dịch vụ, sản phẩm trên nền tảng công nghệ của Ngân hàng. Ở Trụ sở chính và các chi nhánh của Ngân hàng, các phòng ban cần chuyên môn hóa theo từng chức năng cụ thể như tiếp xúc, quan hệ khách hàng; quản trị rủi ro;. Các bộ phận tăng cường hỗ trợ bộ phận rủi ro theo mô hình hiện đ i và c cấu tổ chức chặt ch , thống nhất từ Trụ sở đến
các chi nhánh giúp nâng cao hiệu quả ho ạt động của Ngân hàng. Việc chặt chẽ từ c ơ cấu tổ chức đến thực thi ho ạt động tín dụng giúp Ngân hàng giảm nợ xấu, tổn thất cho Ngân hàng.
d) Rủi ro đạo đức từ phía khách hàng
Rủi ro về đạo đức từ phía khách hàng 1 à trường hợp phát sinh bất ngờ, khó thể 1 ường trước đối với Ngân hàng. Để giảm thiểu tối đa trường hợp này, cán bộ tín dụng c ần trang bị những kĩ năng c ần thiết, phát hiện sớm những dấu hiệu cho thấy khách hàng không thực hiện thanh toán nợ có chủ đí ch và nguy c ơ lạm dụng, chiếm đo ạt vốn của Ngân hàng.
1.4. KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG QUẢN LÝNỢ XẤU VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG NỢ XẤU VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NAM ĐỊNH
1.4.1. Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Ngoại ThươngViệt Nam- Chi nhánh Nam Định Việt Nam- Chi nhánh Nam Định
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Nam Định trong những năm gần đây thực hiện quản lý nợ xấu tương đối tốt nhờ công tác phòng ngừa và xử lý nợ xấu được thể hiện qua:
a. Công tác phòng ngừa nợ xấu
- Quan tâm xây dựng và hoàn thiện chiến 1 ược quản lý rủi ro: Ngân hàng đã xây dựng chiến lược quản lý rủi ro phù hợp với chiến lược kinh do- anh của bản thân Ngân hàng trong từng thời kỳ và có thể được điều chỉnh một cách linh hoạt phù hợp với diễn biến thị trường tín dụng trên c ơ sở phân bổ hợp lý các nguồn vốn cũng như chi phí quản lý rủi ro s ẽ được hình thành trên c ơ sở là một bộ phận hữu c ơ phù hợp và gắn chặt với chiến lược kinh doanh tổng thể của Ngân hàng.
- Xây dựng và thực hiện nghiêm quy trình quản lý tín dụng
dụng nhằm sàng lọc, lựa chọn khách hàng vay vốn mới
- Thực hiện chương trình kiểm tra, giám sát ho ạt động tín dụng
b. Công tác xử lý nợ xấu
- Xây dựng phương án xử lý nợ xấu: Các phương pháp được xây dựng chi tiết theo từng khoản vay, từng khách hàng và phân tích từng nhóm biện pháp xử lý nợ xấu cụ thể, nhờ đó Ngân hàng có thể chủ động triển khai chỉ đạo xử lý nợ xấu, dễ dàng theo dõi, đôn đốc quá trình xử lý nợ, giúp việc tổng hợp, báo cáo kết quả xử lý được thuận lợi.
- Các biện pháp xử lý nợ xấu được triển khai
+ Thu hồi trực tiếp và phát mại tài sản bảo đảm nợ vay + Áp dụng biện pháp c ơ cấu lại nợ
+ Xử lý nợ xấu từ dự phòng rủi ro tín dụng
- Quy trình xử lý nợ xấu bằng dự phòng rủi ro tín dụng tại chi nhánh gồm 3 bước
Bước 1: Cán bộ quản lý tín dụng có trách nhiệm kiểm tra, nghiên cứu tham mưu đề xuất danh mục các khoản vay đề nghị xử lý, các biện pháp xử lý và lập tờ trình Trưởng phòng.
Bước 2: Trưởng phòng xem xét tờ trình của cán bộ quản lý tín dụng nếu đồng ý với quan điểm của cán bộ quản lý tín dụng thì ký, nếu hông đồng ý thì ghi rõ quan điểm của mình và ký để báo cáo Giám đốc chi nhánh và thông qua Hội đồng xử lý rủi ro của chi nhánh.
Bước 3: Hội đồng xử lý rủi ro chi nhánh xem xét danh mục xử lý để trình Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt - CN Nam Định theo quyết định.
c. Những kết quả đạt được
- Trong thời gian qua Ban l ãnh đ ạo Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam- CN Nam Định đã có sự quan tâm đúng mức và nhận thức được t m quan trọng của công tác quản lý nợ xấu, từng ước bảm đảm an toàn và
nâng cao chất lượng tín dụng
- Hàng tuần, hàng tháng Ngân hàng triển khai tập huấn quy trình nghiệp vụ tín dụng của tất cả các cán bộ tín dụng toàn chi nhánh.
- Áp dụng biện pháp tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong cấp tín dụng.
- Thường xuyên chấm điểm tín dụng khách hàng để có đánh giá kịp thời.
1.4.2. Kinh nghiệm quản lý nợ xấu ở Ngân hàng TMCP Đầu tư và Pháttriển Việt Nam - Chi nhánh Nam Định triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Định
a) Công tác phòng ngừa nợ xấu
- Công tác xây dựng và thực hiện quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng của Ngân hàng tuân thủ theo nguyên tắc: (i) phân định rõ chức năng và nhiệm vụ; (ii) phân cấp, ủy quyền rõ ràng trong ho t động tín dụng; (iii) xác định rõ quyền hạn, trách nhiệm của từng đơn vị, từng cán bộ theo cấp ủy quyền; (iv) đảm bảo yêu c ầu phán quyết tín dụng trải qua 3 khâu: người trình bày, người kiểm soát và người quyết định.
- Công tác thực hiện quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN.
b) Công tác xử lý nợ xấu
Bước 1: Nhận biết các khoản vay có vấn đề
Trong nước này CBTD c ần kiểm tra hồ s ơ khoản vay ngay khi phát hiện dấu vết và kiểm tra các nguyên nhân tiềm tàng, kiểm tra hồ s ơ TSBD để chắc chắn mọi giấy tờ hoàn chỉnh, đầy đủ, hợp pháp thực hiện định giá TSBD.
Bước 2: Kiểm tra hồ sơ các khoản vay có vấn đề bao gồm
Kiểm tra hồ s ơ khoản vay; kiểm tra hồ s ơ TSBD; xem xét lại gia đình của người vay để chắc chắn rằng chủ sở hữu tài sản đều được ràng buộc trong
những thỏ a ước bảo đảm vay đã lý với Ngân hàng; xem xét mọi c ơ hội để bổ sung TSBD
Bước 3: Gặp gỡ khách hàng
Nội dung của cuộc gặp gỡ là tìm hiểu thái độ của khách hàng trong việc thanh toán tiền vay cho Ngân hàng và thảo luận để tìm ra phương thức xử lý nợ hợp lý. Thái độ hợp tác ở cuộc gặp g ỡ đầu tiên s ẽ mở đường cho những cuộc gặp sau.
Bước 4: Lập kế hoạch hành động
Tùy theo giá trị hạn mức rủi ro của Ngân hàng mà kế ho ạch hành động phải thông báo về Trung tâm điều hành để có sự hướng dẫn bổ sung hoặc sự phê chuẩn.
Bước 5: Thực hiện kế hoạch
Tiếp xúc với khách hàng; tư vấn giúp đỡ khách hàng để tháo gỡ khó khăn
Bước 6: Quản lý và theo dõi việc thực hiện kế hoạch
Quản lý và theo dõi thực hiện kế ho ạch một cách thường xuyên để Ngân hàng biết được tình trạng của khách hàng, kịp thời phát hiện những rủi ro chưa ường trước được để có phư ng pháp xử đảm bảo hách hàng đang thực hiện đ ng ế ho ch đ đề ra.
c) Những kết quả đạt được
- Thực trạng nợ xấu: Trong những năm vừa qua, tỷ lệ nợ xấu của BIDV - Nam Dịnh không quá 2% không có sự tăng đột biến và tỷ lệ là nằm trong dự kiến của Ngân hàng.
- Công tác phòng ngừa nợ xấu: BIDV - Nam Dịnh luôn cố gắng nỗ lực trong việc hoàn thiện mô hình tổ chức lấy khách hàng làm trung tâm, mọi ho ạt động đều hướng về khách hàng và vì mục tiêu gia tăng giá trị, thỏ a mãn nhu c u lợi ích của khách hàng, từng ước nâng cao năng ực tài chính, cải
thiện kết quả kinh doanh.Thực hiện trích lập dự phòng chung và dự phòng cụ thể đầy đủ theo quy định của NHNN. C ơ cấu bộ máy tín dụng được thiết lập với các nguyên tắc phân công phân nhiệm cụ thể, xác định rõ quyền hạn và trách nhiệm của từng đơn vị, từng cán bộ đảm bảo yêu c ầu phán quyết tín dụng.
- Công tác xử lý nợ xấu: BIDV - Nam Định luôn chủ động trong việc xử lý các khoản nợ xấu. Mặc dù tỷ lệ nợ xấu vẫn cao nhưng Ngân hàng luôn cố gắng xử lý dứt điểm bằng nhiều biện pháp nhằm thu hồi vốn. BIDV - Nam Định cũng tiến hành các hình thức xử lý nợ xấu: tùy thuộc vào tính chất khoản vay, tính chất của TSBĐ, thiện chí và khả năng trả nợ của khách hàng sử dụng các hình thức như thu hồi nợ trực tiếp; bán hoặc khai thác tài sản, sử dụng dự phòng rủi ro, bán nợ