Để quản trị RRTK, SHB cần phải xây dựng quy trình kiểm soát và quản lý thanh khoản nhằm đáp ứng kịp thời các nghĩa vụ thanh toán đến hạn, đảm bảo an toàn trong hoạt động, giảm thiểu RRTK qua quá trình nhận biết, ước tính theo dõi, kiểm soát rủi ro theo chuẩn mực quốc tế, đồng thời nâng
90
Bộ phận giao dịch, phòng ban phụ trách về huy động vốn, tín dụng, thông tin kinh tế tại Trụ sở chính lập báo cáo đánh giá và dự đoán lãi suất, lạm phát, tăng trưởng kinh tế, kế hoạch huy động vốn và giải ngân gửi cho bộ phận hỗ trợ ALCO.
Bước 2: Lập báo cáo cung cầu thanh khoản
Bộ phận hỗ trợ ALCO thực hiện:
- Lập báo cáo chỉ số thanh khoản, báo cáo cung cầu thanh khoản. - Cung cấp báo cáo cho bộ phận quản lý rủi ro
Bước 3: Phân tích rủi ro thanh khoản
Bộ phận quản lý rủi ro thị trường và bộ phận hỗ trợ ALCO cùng phân tích RRTK theo những kịch bản khác nhau, đo lường các chỉ số thanh khoản.
Bước 4: Kiến nghị với hội đồng ALCO về thanh khoản
Bộ phận hỗ trợ ALCO phối hợp với bộ phận quản lý rủi ro đề xuất hạn mức, giới hạn thanh khoản và các biện pháp giảm thiểu RRTK để đạt mục tiêu.
Bước 5: Ra quyết định thanh khoản
Trong cuộc họp định kỳ, ALCO họp và ra quyết định về hạn mức, giới hạn và biện pháp giảm thiểu RRTK.
Bước 6: Thực hiện quyết định thanh khoản
- Bộ phận giao dịch: Quản lý thanh khoản hàng ngày theo ủy quyền của
ALCO, đảm bảo tuân thủ hạn mức, giới hạn theo quyết định của ALCO.
- Bộ phận hỗ trợ ALCO: Giám sát tình hình thanh khoản hàng ngày theo ủy quyền của ALCO.
b. Quy trình quản lý thanh khoản hàng ngày
Bước 1: Phân tích thanh khoản
Đầu tuần, bộ phận hỗ trợ ALCO thực hiện:
91
- Gửi báo cáo cho Ban lãnh đạo, ALCO và bộ phận giao dịch.
Bước 2: In báo cáo
Đầu ngày, bộ phận hỗ trợ giao dịch (Back Office) in báo cáo luồng tiền đến hạn, báo cáo chỉ số thanh khoản, số dư tài khoản Nostro, số dư các loại giấy tờ có giá đủ điều kiện giao dịch rồi gửi cho bộ phận giao dịch.
Bước 3: Xác định dư thừa hay thiếu hụt thanh khoản trong ngày
Căn cứ vào thông tin đầu vào (báo cáo của bộ phận hỗ trợ giao dịch, báo cáo của bộ phận hỗ trợ ALCO), bộ phận giao dịch kiểm tra, tính toán để luôn đảm bảo an toàn thanh khoản cho hệ thống, thực hiện đủ dự trữ bắt buộc theo quy định của NHNN.
Bước 4: Quyết định giao dịch đảm bảo mục tiêu quản lý thanh khoản
Bộ phận giao dịch quyết định thực hiện giao dịch trên thị trường theo quy trình giao dịch kinh doanh tiền tệ.
Bước 5: Kiểm tra, đối chiếu tài khoản Nostro
- Bộ phận giao dịch thường xuyên kiểm tra số dư tài khoản Nostro của từng đồng tiền, đảm bảo số dư này không âm.
- Bộ phận hỗ trợ giao dịch kiểm tra số dư của từng tài khoản Nostro của
từng đồng tiền, thực hiện nghiệp vụ điều chuyển vốn giữa các tài khoản Nostro, đảm bảo số dư của từng tài khoản Nostro không âm.
- Khi nhận được bảng sao kê số dư TK Nostro do NH đại lý gửi, bộ phận hỗ trợ giao dịch thực hiện đối chiếu tài khoản Nostro.
c. Khi dư thừa thanh khoản
Khi dư thừa thanh khoản, ALCO quyết đinh thực hiện:
* Đối với dư thừa thanh khoản ngắn hạn:
- Đầu tư tiền gửi liên NH
92
- Mua giấy tờ có giá ngắn hạn - Đầu tư kinh doanh ngoại tệ
* Đối với dư thừa thanh khoản dài hạn
- Tăng cho vay đối với các tổ chức, cá nhân, TCTD. - Mua giấy tờ có giá dài hạn
- Sau khi thực hiện các biện pháp trên, trang thái thanh khoản vẫn dương, Hội sở chính và các chi nhánh giảm nguồn vốn huy động và vốn vay.
d. Xử lý khi thiếu hụt thanh khoản
Ban Nguồn vốn và Kinh doanh tiền tệ đề nghị các TCTD cấp hạn mức cho vay để sử dụng, bù đắp thiếu hụt thanh khoản. Tùy mức độ thiếu hụt thanh khoản, các bộ phận quản lý thanh khoản thực hiện các chính sách thích hợp.