liệu tập trung phục vụ QTRRTT
BIDV cần xây dựng một hệ thống dữ liệu tập trung chứa toàn bộ các thông tin, dữ liệu về hoạt động của ngân hàng cũng như C ác nguồn thông tin b ê n ngoài như tỷ giá, lãi suất thị trường, hệ số tín nhiệm của khác h hàng... Trê n C ơ sở đó hệ thống mới đưa ra C ác thuật to án để phân tí C h, lượng hóa mức
độ rủi ro.
Để khắc phục những hạn chế về phần mềm CNTT như đã phân tích ở trên, BIDV cần thực hiện nâng cấp hệ thống phần mềm QTRRTT để có thể lưu trữ dữ liệu quá khứ, lượng hóa rủi ro theo c ác phương pháp nâng c ao theo khuyến nghị của Basel 2,3; xây dựng phần mềm CNTT để định giá các sản phẩm hiện tại còn phải thực hiện tính toán thủ công; tích hợp toàn bộ dữ liệu vào một hệ thống quản lý thông tin t p trun ể phục vụ o lường rủi ro.
3.2.4. Tăng cường sử dụng các công cụ phái sinh để phòng ngừa RRTT
Thị trường tài chính của Việt Nam c hưa đa dạng các công cụ phái sinh và quy mô giao dịch của thị trườn ũn còn hạn chế, chủ yếu t p tủng ở các giao dịch kỳ hạn, giao dịch ho án đổi. Sàn giao dịch các HĐTL rất hạn chế về số lượng nhà đầu tư và nhà giao dịch, và chủ yếu tập trung ở sàn giao dịch HĐTL TPCP mới chính thức hoạt động đầu năm 2019 . BIDV c hưa thực hiện các giao dịch quyền chọn trên thị trường.
Đề phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro thị trường do biến động bất lợi của các yếu tố, BIDV cần tăng c ường, sử dụng linh hoạt, kết hợp các công cụ phái sinh vớ n u ồng thờ ũn tạo ều kiện cho thị trường các công cụ phái sinh ngày càng phát triển.
3.2.5. Tăng cường khả năng dự báo biến động của thị trường
Việc dự đoán chính xác xu hướng biến động của lãi suất thị trường, tỷ giá không những giúp ngân hàng hạn chế được RRLS, RRNH mà còn tạo điều kiện tìm kiếm và gi a tăng lợi nhuận cho ngân hàng bằng cách nắm giữ
116
các trạng thái vốn, trạng thái ngoại tệ có lợi cho mình khi lãi suất, tỷ giá thay đổ i đúng như dự đo án hoặc mua bán các sản phẩm phái s inh để phòng ngừa và hạn chế rủi ro khi ngân hàng đang nắm giữ các trạng thái ngược với dự đo án biến động của thị trường mà không thể tất toán trạng thái trong thời gian ngắn.
Để tăng cường khả năng đánh gi á, dự báo biến động của lãi suất, tỷ giá và các nhân tố thị trường khác, BIDV nên thành l p một bộ ph n ộc l p chuyên thu thập, sàng lọc, phân tích các tin tức trên thị trường để đưa ra c ác nhận định cho bộ phận kinh doanh l àm cơ sở tham khảo trước khi ra quyết định kinh doanh.
3.2.6. Đào tạo đội ngũ cán bộ QTRRTT có năng lực và trình độ chuyên môn
Thực hiện đào tạo vào đào tạo lại thường xuyên đối với cán bộ QTRRTT giúp cán bộ không bị lạc hậu so với yêu cầu về kiến thức và những thay đổi của thị trường trong nước và thế giới, tạo điều kiện cho cán bộ đi s âu hơn về chuyên môn, nghiệp vụ.
Đào tạo chuyên sâu và tuyển chọn đối với cán bộ kinh doanh vốn và tiền tệ p ứng yêu cầu về tr n ộ nghiệp vụ k n do n o, năn ộng, nhạy
bén, có khả năng phân tích, đánh giá xu hướng biến động của thị trường trong nước c ũng như quốc tế.
BIDV cần thay đổ i chính s ách khen thưởng, đãi ngộ đối với cán bộ kinh doanh vốn tiền tệ và cán bộ chuyên trách QTRRTT phù hợp ơn, ặc biệt là đối với các cán bộ có chuyên môn cao, giảm hiện tượng chảy máu chất xám như hi ện nay.
Một số hình thức tự đào tạo độ i ngũ c án bộ chuyên trách QTRRTT BIDV có thể tham khảo như: Tí c h c ực cử cán bộ tham gia các hội thảo, chuyên đề, c ác khó a đào tạo trong và ngo ài nước về QTRR nói chung và QTRRTT nói riêng; tham gia các diễn đàn về QTRR, QTRRTT nhằm trao đổi
117
ngoài giảng dạy, trao đổi kinh nghiệm thực hành tốt về QTRRTT của các nước phát triển...
3.3. MỘT SỐ KIÉ N NGHỊ
3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ
- Có chính sách hỗ trợ tăng vốn điều lệ cho các NHTM Việt Nam để tăng cường năng lực tài chính;
- Có chính sách về c ơ chế tiền lương phù hợp để đảm bảo thu hút nguồn nhân lực c ó trình độ cao làm việc tại các NHTM Việt Nam;
- Đẩy mạnh quá trình tái c ơ cấu lại hệ thống ngân hàng, thúc đẩy nhanh quá trình cổ phần hó a c ác NHTM Nhà nước nhằm tăng cường năng lực tài chính, tăng cường quản trị, đi ều hành của c ác NHTM Nhà nước hiện nay;
- Cần có sự rà so át thường xuyên c ác văn bản pháp luật, c ác quy định, hướng dẫn c ó l iên quan đến hoạt động của NHTM để nắm bắt c ác khó khăn vướng mắc khi áp dụng, từ đó có sự chỉnh sửa kịp thời và tạo đi ều kiện cho các NHTM hoạt động hiệu quả hơn trong QTRRTT góp phần làm cho nền kinh tế phát triển vững chắc.
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1. Hoàn thiện chính sách tỷ giá và lãi suất, thúc đẩy thị trường tài chính phát triển.
Để o NHTM quản trị ượ RRLS v RRNH tốt t NHNN ần ó ơ chế quản lý và c ông cụ thị trường phù hợp hạn chế sự c an thiệp từ NHNN cũng như các biện pháp hành chính làm méo mó thị trường, để cho hoạt động kinh doanh của c ác NHTM là hướng tới lãi suất và tỷ gi á thị trường linh hoạt phản ảnh đúng quan hệ cung cầu. NHNN chỉ can thiệp thị trường trong trường hợp cần thiết đảm bảo mụ c t i ê u tăng trưởng kết hợp với quản trị rủi ro ảm bảo thị trường hoạt ộng thông suốt.
Tăng c ường hiệu quả của chế độ tự do hóa lãi suất, xem xét gỡ bỏ có trần lãi suất do việc áp dụng trần lãi suất sẽ làm ảnh hưởng đến hiệu quả của
118
C ơ chế lãi suất và sự cạnh tranh giữa các NHTM.
Phát triển thị trường tiền tệ, thị trường trái phiếu: Phát triển mạnh đối tượng tham gia thị trường tiền tệ, thị trường trái phiếu, đảm bảo lãi suất trên thị trường này phản ánh đủ thông tin về tình hình kinh tế vĩ mô v à v i mô . Hoạt động trên thị trường tiền tệ còn hạn chế và lãi suất ngắn hạn trên thị trường tiền tệ chưa là chuẩn mực (b enchmark) cho C ác NHTM để dự đoán lãi suất trên thị trường cũng như lãi suất của trái phiếu và các công cụ phái sinh khác. Thị trường trái phiếu đã c ó bước phát triển mới nhưng số lượng nhà đầu tư tham gia thị trường còn hạn chế và tập trung chủ yếu vào các NHTM lớn, sàn giao dịch hợp đồng tương l ai trái phiếu chính phủ mới đi vào hoạt động đầu năm 2019 c hưa phát huy được hiệu quả. Thị trường tài chính chưa phát triển gây khó khăn cho các NHTM trong việc dung các công cụ phái s inh để phòng ngừa RRLS. NHNN và Chính phủ cần phát triển hơn nữa thị trường tài chính, hoàn thiện khung pháp lý cho các hoạt ộng trên thị trường tài c hính để hỗ trợ các NHTM và nền kinh tế.
NHNN cần tăng cường vai trò của Ngân hàng trong việc phát triển nghi ệp vụ kinh doanh ngoại tệ đặc biệt là việ c ti ếp tục phát triển nghiệp vụ kỳ hạn, hoán đổi, hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền chọn tạo ra nhiều sản phẩm, công cụ để các NHTM và chủ thể tham gia thị trường có thể sử dụng để phòng ngừa rủi ro cho mình.
3.3.2.2. Hoàn thiện khung pháp lý và các qui định về đo lường và QTRR của các NHTMVN
Quy ịnh về QTRRTT tại các NHTM Việt Nam hiện n y n ược NHNN hướng dẫn theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 và Thô ng tư 13/2018/TT-NHNN ng ày 18/05/2018 tuy nhi ên NHNN c ũng c hưa ư r n ụ ể ướng dẫn NHTM thực hiện mà do các NHTM tự
nghiên cứu thực hiện. NHNN cũng mới chỉ yêu cầu các NHTM thực hiện the o phương pháp cơ bản khi tính toán VYC cho RRTT, đối với phương pháp
119
đo lường RRTT theo mô hình nội bộ NHNN chưa C ó hướng dẫn. C ác văn bản pháp lý về các giao dịch phái sinh còn thiếu (chủ yếu là C ác văn bản liên quan đến giao dịch mua bán kỳ hạn, ho án đổi ngoại tệ và ho án đổi lãi suất). NHNN cần ban hành thêm C ác văn bản và hướng dẫn các NHTM trong công tác QTRRTT cũng như các quy định về các sản phẩm phái s inh. Đây là nền tảng đầu tiên để các NHTM thực hiện các hoạt động nghiệp vụ phức tạp để phòng ngừa RRTT và thực hiện kinh doanh kiếm lợi nhuận trên các biến động của lãi suất, tỷ g iá...
3.3.2.3. Cung cấp cho các NHTM các thông lệ chuẩn mực QTRRTT, hỗ trợ các NHTM trong việc đào tạo cán bộ nghiệp vụ
NHNN ũn ó t ể xem xét cung cấp cho các NHTM Việt Nam các thông lệ chuẩn mực, c ập nhật về QTRRTT đặc biệt là các chuẩn mực nâng c ao, đáp ứng yêu cầu ngày càng cao trong QTRRTT nhất l à trong đi ều kiện thị trường c ăng thẳng, xem xét đưa ra c ác kịch bản giả định thống nhất để các NHTM cùng sử dụng khi thực hiện kiểm tra c ăng thẳng để có sự đánh giá và so sánh giữa các NHTM tránh trường hợp các NHTM tự đánh gi á và đưa ra các kịch bản khác nhau.
NHNN cũng cần hỗ trợ c ác ngân hàng trong cô ng tác đào tạo cán bộ như tổ chứ ịnh kỳ các buổi thảo lu n ể tr o ổi về kinh nghiệm QTRRTT, vừa tạo đi ều kiện cho các ngân hàng đánh giá phương án quản trị rủi ro phù hợp cho ngân hàng mình, vừa tạo cơ sở để NHNN xây dựng được quy chế QTRR cần thiết, ơ bản và thống nhất từ ó tạo tiền ề cho việc giám sát, thanh tra trong lĩnh vực QTRR trong thời gian tới; l ê n phương án đào tạo nghiệp vụ và phổ biến những kinh nghiệm QTRR tiên tiến của các ngân n nước ngoài thường xuyên cho các NHTM..
3.3.3. Kiến nghị với Hiệp hội Ngân hàng
Là tổ chức nghề nghiệp tron lĩn vực hoạt ộng kinh doanh Ngân hàng, Hiệp hội Ngân hàng có chứ năn t m mưu o N n n N nướ v tư
120
vấn cho các NHTM giải quyết những vấn đề nghiệp vụ phát sinh trong thực tế.Vì v ây, để góp phần hoàn thiện hoạt động QTRRTT của các NHTM tại Việt Nam, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam cần:
Thực hiện nghiên cứu, tổ chức toạ đàm, hội thảo về QTRRTT; l àm đầu mối cho các NHTM Việt Nam cùng chia sẻ kiến thức, kinh nghiệm trong quá trình triển khai hệ thống QTRRTT . . . cũng như chia sẻ nguồn dữ liệu về RRTT tại Việt Nam.
Tổ chức tìm hiểu và nghiên cứu việc triển khai hoạt động QTRRTT tại c ác nước trên thế giới, qua đó c ó sự tư vấn kịp thời cho các Ngân hàng về vấn đề xây dựng và hoàn thiện quy trình QTRRTT, cụ thể như việc xây dựng Quy định QTRRTT đối với các NHTM, cách thức sử dụng và đánh giá c ác công cụ QTRRTT phù hợp với thông lệ quốc tế...
121
KE T LUẬN CHUNG
Thực hiện đề án tái C ơ cấu ngân hàng với những C ải C ách to àn diện về tổ chức, quản lý, C ông nghệ, nhân lực, BIDV đã và đang đạt được nhiều ti ến bộ vượt b ậc trong c ô ng t ác kinh do anh . Tuy nhi ê n, với sự thay đổi liên tục của các nhân tố thị trường và sự phát triển hàng loạt c ác sản phẩm mới gần đây, BIDV đã đố i mặt và chịu khô ng ít tổn thất do RRTT gây nên . Chính vì vậy, luận văn: “Quản trị rủi ro thị trường tại Ngân hàng thương mại Cổ phần
Đầu tư và Phát triên Việt Nam” được thực hiện l à c ó ý nghĩa lý luận và thực
tiễn c ao .
Luận văn đã gi ới thiệu được hệ thống lý luận về QTRRTT, giới thiệu một cách tổng quát về các tiêu chuẩn quốc tế và thông lệ tiên tiến về QTRRTT trên thế giới . Đồng thời nghi ên cứu c ác giải pháp quản trị rủi ro thị trường tại một số ngân hàng tiên tiến trên thế giới trên c ơ sở đó làm rõ những nộ i dung quan trọng mà một ngân hàng cần quan tâm để nâng c ao năng lực quản trị rủ ro t ị trườn Bên cạn ó, lu n văn làm rõ thực trạng QTRRTT tại Ngân hàng TMCP Đầu tư v à Phát triển Việt Nam, đánh gi á một cách khách quan thực trạng công tác QTRRTT tạ n n n n y, ề xuất những giải pháp thực hiện quản trị rủi ro thị trường cũng như một số kiến nghị và yêu cầu cần thiết cho c ô ng t ác QTRRTT đối với các NHTM Việt Nam nói chung và tại BIDV nói riêng.
Hy vọng rằng những thông tin c ập nhật trong luận văn sẽ góp một phần nhỏ trong việc gợi mở cho các nhà Quản trị ngân hàng của BIDV khi nghiên cứu, ịn ướng và triển khai công tác QTRRTT cho phù hợp với yêu cầu thực tế, ồng thờ ướng tớ p ứn ược các chuẩn mực, thông lệ quốc tế,
122
tăng năng lực cạnh tranh và nâng cao vị thế của BIDV ở trong nước và trên trường quốc tế.
Tuy nhiên, quản trị rủi ro thị trường là một vấn đề rất rộng trên cả phương diện lý luận cũng như thực tiễn . Mỗ i một phương pháp QTRRTT của Ngân hàng cũng chỉ tồn tại trong một giai đoạn lịch sử nhất định bởi chính bản thân RRTT cũng không ngừng thay đổi và xuất hiện dưới những hình thức mới khó lường trước. RRTT luôn tồn tại và phát triển cùng với quá trình biến ổi của tình hình kinh tế, xã hội, củ n n n n n n n tron nước và trên thế giới. Trong thời gian tới, thị trường tiền tệ sẽ tiếp tục diễn biến phức tạp, lãi suất, tỷ giá còn biến động khôn lường . Việc QTRRTT sẽ còn nhiều khó khăn . Do đó, những đề xuất khoa học của luận văn này vẫn cần tiếp tục được bổ sung.
T ác giả rất mong nhận được nhiều ý kiến nhận xét, đóng góp của c ác thầy giáo và Hộ ồng khoa họ ể t ả ó ều k ện o n t ện ơn nữ n ữn
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A.Tiếng Việt
1. Báo cáo phân tích chênh lệ C h the o khung Bas e l II v à C ác hướng dẫn liên
quan của BIS do tư vấn PwC thực hiện cho BIDV (2014)
2. BIDV (2018), Nghị quyết 890/NQ-BIDV về việ C điều chỉnh mô hình tổ chức, chức năng nhi ệm vụ của các đơn vị tại BIDV để đảm bảo quy định tại Thô ng tư 13/2018/TT-NHNN ngày 18/05/2018
3. BIDV (2019), Nghị quyết số 3747/NQ-BIDV về việc ban hành danh sách các khoản mục phân tách Sổ kinh doanh - Sổ ngân hàng năm 2019
4. BIDV (2019) Quy định phân tách, quản lý Sổ kinh doanh và Sổ ngân hàng số 4041/QyĐ-BIDV ngày 08/08/2019
5. BIDV, Quyết định phân cấp, ủy quyền trong hoạt động quản lý rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường số 223/QĐ-BIDV ngày 26/03/2019 và số 1311/QĐ- BIDV ngày 04/04/2019
6. BIDV, Quyết ịnh ban hành Chính sách Quản lý rủi ro thị trường số 771/QĐ-BIDV ngày 13/08/2019
7. BIDV, Quy định Quản lý rủi ro thị trường, quản lý rủi ro t ập trung trong hoạt ộng tự doanh tại BIDV theo quyết ịnh số 4338/QyĐ-BIDV ngày 27/08/2019
8. BIDV, Tài liệu Dự n Tư vấn Tăn ường hiệu quả hệ thống công cụ quản lý rủi ro thị trường
9. BIDV(2018), Cẩm nang x ác định vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường; Cẩm nang hướng dẫn đo lường các chỉ tiêu Quản lý rủi ro thị trường; Cẩm nang hướng dẫn thực hiện kiểm tra sức chịu đựng trong Quản lý rủi ro thị trường, Cẩm nang hướng dẫn thực hiện kiểm nghiệm giả thuyết rủi ro thị trường
10.BIDV, Báo cáo kết quả kiểm tra sức chịu đựng, báo cáo kết quả kiểm nghiệm giả thuyết rủi ro thị trường năm 2017, 2018, 2019
11.BIDV, Báo C áo đánh g i á Rủi ro thị trường hàng ngày trong năm 2019
12.BIDV, Dự thảo kế hoạch chiến lược giai đoạn 2020-2025 tầm nhìn 2030