NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH NINH BÌNH 1.3.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại
Dưới đây là những kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng và tập đoàn nổi tiếng trên thế giới, khu vực Châu Á cũng như tại Việt Nam.
1.3.1.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của tập đoàn ANZ
Trong chính sách của ANZ, khung quản lý rủi ro được đặt lên hàng đầu và tập trung vào chính sách, con người, kỹ năng, tầm nhìn, giá trị, tính tập trung và số dư danh mục tín dụng. Để đảm bảo quyết định tín dụng được chặt chẽ và rõ ràng, cấu trúc của hoạt động quản lý rủi ro ở ANZ chia làm hai bộ phận:
- Bộ phận 1: business unit- Bộ phận kinh doanh và QHKH- làm nhiệm vụ quản lý QHKH và định giá đối với từng loại khách hàng, xem xét mức độ rủi ro, phân phối vốn và chi phí.
- Bộ phận 2: relative credit group- là bộ phận quản lý rủi ro sẽ thẩm định các khoản vay như là: phân tích tài chính, cho điểm tín dụng, xếp hạng
tín dụng, phân tích về khách hàng, cơ cấu và chứng khoán hóa khoản vay. Một số đánh giá về hoạt động quản trị RRTD của ngân hàng ANZ:
Thứ nhất, ANZ đã áp dụng thành công các mô hình quản trị RRTD một cách linh hoạt và phù hợp.
ANZ đã thực hiện một hệ thống quản lý RRTD bao gồm các phương thức quản lý rủi ro hiện đại và truyền thống. Quá trình sử dụng phương pháp hệ thống các chuyên gia, phương pháp tính mức bù rủi ro, hệ thống xếp hạng nội bộ, phương pháp RAROC( Risk Adjusted Return on Capital) và Var được thiết lập linh hoạt và phù hợp.
Sự kết hợp này sẽ giúp cho ngân hàng xác định các mức rủi ro cho phép , cách đánh giá thận trọng đối với những khoản thua lỗ, tình trạng tài chính của danh mục tín dụng hiện tại, các khu vực thành phần kinh tế cần được cấp tín dụng và giới hạn tập trung các danh mục tín dụng mục tiêu. Việc kết hợp hài hòa của các phương pháp này còn tạo ra một hệ thống quản lý RRTD có thể phân tích được bối cảnh của hoạt động cấp tín dụng, điều kiện tài chính của người vay, các yếu tố cơ bản khác liên quan đến khoản vay. Hơn thế nữa, thông qua các phương pháp này sẽ có một hệ thống báo cáo quản lý rủi ro chính xác thể hiện được rõ tình trạng RRTD như thế nào, đánh giá và kiểm soát được dư nợ tín dụng hiện hữu và tiềm năng. Thành công của hệ thống quản lý rủi ro chính là việc nhìn thấy rõ chất lượng các khoản vay trong suốt thời gian cho vay, giảm thiếu được các khoản nợ khó đòi và tỉ lệ thu hồi nợ cao.
Thứ hai, áp dụng quản trị RRTD trên cả hai khía cạnh rủi ro riêng biệt và rủi ro danh mục. Thành công nổi bật của ANZ là việc quản trị rủi ro riêng biệt và rủi ro danh mục thông qua công cụ giới hạn tín dụng tập trung. Danh mục cho vay của ANZ được đa dạng hóa để giảm những rủi ro địa lý và rủi ro ngành cũng như để tối đa hóa lợi nhuận thông qua việc đưa ra giới hạn tập
trung đói với từng nhóm khách hàng một cách chính xác.
1.3.1.2. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Trải qua hơn 55 năm thành lập và hoạt động đến này, NHTM cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã trở thành một trong những NHTM hàng đầu của Việt Nam cả về quy mô lẫn chất lượng hoạt động.
Trong lĩnh vực cho vay, NHTM cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam rất chú trọng đến công tác quản trị rủi ro và bước đầu đạt được những thành công nhất định.Cụ thể :
Một là, BIDV đã thiết lập được hệ thống rủi ro chuyên biệt theo thông lệ với cơ cấu bộ máy tại Hội sở chính và Chi nhánh đều có khối quản trị rủi ro. Một trong những thành công có tính quyết định đến hoạt động của BIDV là hình thành và phân định rõ các khối, theo đó, các đơn vị tại Hội sở chính được phân tách theo 7 khối chức năng (trong đó khối quản trị rủi ro gồm Ban quản lý RRTD. Ban quản lysruir ro thị trường và tác nghiệp, Ban quản lý tín dụng), còn các đơn vị tại Chi nhánh BIDV được sắp xếp thành 5 khối, trong đó khối quản trị rủi ro gồm Phòng quản trị rủi ro, Phòng quản trị tín dụng.
Trong hệ thống quản trị rủi ro thì Ban quản lý rủi ro tín dụng và Phòng quản trị rủi ro có vai trò rất quan trọng. Ở Hội sở chính NHTM cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Ban quản lý rủi ro tín dụng được giao nhiệm vụ (i) tham mưu, giúp đỡ cho Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc, Hội đồng quản lý tín dụng và Hội đồng xếp loại rủi ro trong việc quản lý RRTD (giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục tín dụng; duy trì và áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạn tín dụng vào việc quản lý danh mục; quản lý giới hạn tín dụng cho từng ngành, từng nhóm và từng khách hàng; phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; thực hiện việc xử lý nợ xấu,...) và (ii) trực tiếp quản lý,chỉ đạo, hướng dẫn, giám sát trong lĩnh vực quản lý rủi ro tín dụng theo
phân cấp, ủy quyền của Tổng giám đốc. Còn ở các Chi nhánh NHTM cổ phần Đầu tu và Phát triển Việt Nam, nhiệm vụ tương tự về quản lý RRTD được giao cho Phòng quản trị rủi ro.
Hai là, BIDV đã xây dựng và hoàn thiện một hệ thống các công cụ đánh giá, đo lường RRTD như:
- Ban hành quy định về xếp hạng RRTD của các Chi nhánh trong hệ thống BIDV làm cơ sở phân cấp cho Chi nhánh trong việc đưa ra các phán quyết về cấp tín dụng và xử lý RRTD.
- Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với 3 hệ thống chấm điểm khác nhau cho 3 loại khách hàng chính là tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế và cá nhân.Đối với khách hàng là tổ chức kinh tế, NHTM cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam thực hiện phân loại theo bốn nhóm ngành nghề (nông, lâm và ngư nghiệp; thương mại và dịch vụ; xây dựng; công nghiệp) và 3 nhóm quy mô ( doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa, doanh nghiệp nhỏ); trên cơ sở đó, NHTM cổ phần đầu tư và Phát triển Việt Nam chấm điểm cho doanh nghiệp theo 2 bộ chỉ tiêu (chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính) và phân chia khách hàng thành 10 hạng khác nhau theo mức độ RRTD tăng dần (AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D).
Ba là, BIDV thực hiện nghiêm chỉnh việc phân loại nợ theo chuẩn mực quốc tế và trích lập đầy đủ dự phòng RRTD. Việc trích lập dự phòng chung và dự phòng cụ thể của NHTM cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam tuân thủ quy định của NHNN cũng như chuẩn mực quốc tế, và đã trích lập đầy đủ dự phòng rủi ro theo yêu cầu của NHNN.
Bốn là, NHTM cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã đề ra các tiêu chuẩn, chính sách và quy trình thủ tục để kiểm soát và giám sát RRTD và nhưng rủi ro có liên quan, chẳng hạn:
- Rà soát thường xuyên danh mục tín dụng để phát hiện kịp thời các khách hàng có biểu hiện yếu kém về tài chính hoặc có nguy cơ không trả được nợ để chuyển xuống nhóm nợ xấu và có kế hoạch, biện pháp xử lý ngay.
- Thực hiện việc kiểm soát chât lượng tín dụng theo chuẩn mực quốc tế; triển khai đồng bộ các giải pháp quyết liệt nhằm kiểm soát RRTD ( thành lập các tổ kiểm tra, đẩy mạnh thu hồi nợ xấu, xử lý nợ xấu linh hoạt,..) nên chất lượng tín dụng được kiểm soát tốt, tỷ lệ nợ xấu thường xuyên được duy trì trong ngưỡng cho phép (dưới 3%).
Thực hiện kiểm toán hàng năm thông qua công ty kiểm toán quốc tế Ernst & Young, xếp hạng tín nhiệm quốc tế thông qua 2 tổ chức tín nhiệm lớn là S&P và Moody’s.
Những công cụ này cho phép NHTM cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam nắm bắt được kịp thời thực trạng hoạt động tín dụng của mỗi Chi nhánh trong hệ thống, nắm rõ khách hàng và khả nưng trả nợ của họ; giúp các cấp điều hành khắc phục các tồn tại, quản lý được RRTD, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.