3.2.2.1 Theo dõi trạng thái ngoại tệ toàn hệ thống
Nghiên cứu phần mềm theo dõi trạng thái ngoại tệ toàn hệ thống cập nhật liên tục để khắc phục tính thủ công trong công tác quản lý trạng thái ngoại tệ hiện nay tại MB từ đó hạn chế rủi ro ngoại hối đồng thời tối ưu hóa lợi nhuận.
Trong quy định về quản lý hạn mức trạng thái cuối ngày, thực hiện chính sách chuyển dịch dần về cơ chế quản lý trạng thái ngoại tệ tập trung tại Hội sở, không thực hiện cấp hạn mức trạng thái cuối ngày cho các chi nhánh. Chính sách này sẽ góp phần làm giảm thiểu rủi ro tỷ giá trong trường hợp các chi nhánh giữ trạng thái vượt hạn mức cho phép.
3.2.2.2 Tăng cường khả năng dự báo biến động tỷ giá
Việc dự báo tỷ giá cũng như chiều hướng biến động của tỷ giá rất quan trọng trong công tác quản trị rủi ro tỷ giá, đồng thời dựa vào những dự báo đó để đưa ra những quyết định kinh doanh. Nếu dự báo chính xác sẽ giúp Ngân hàng phòng ngừa được rủi ro tỷ giá và thu được lợi nhuận cao, tuy nhiên nếu dự báo sai sẽ gây ra những tổn thất rất nặng nề cho ngân hàng.
Các phương pháp phân tích, dự báo xu hướng tỷ giá có thể xếp thành 4 nhóm:
- Phân tích kỹ thuật: Là việc sử dụng số liệu tỷ giá lịch sử để dự báo tỷ giá trong tương lai. Chẳng hạn, một đồng tiền nào đó tăng giá liên tục trong
4 ngày có thể cho thấy đồng tiền đó có xu hướng diễn biến như thế nào vào ngày hôm sau.
- Phân tích cơ bản: dựa trên các mối quan hệ giữa các biến số kinh tế vĩ mô ảnh hưởng đến tỷ giá hối đoái. Dựa trên giá trị hiện tại của các biến số này cùng với tác động lịch sử của chúng đối với tỷ giá, ngân hàng có thể triển khai các phương án kinh doanh. Chẳng hạn, lạm phát cao ở một quốc gia có thể dẫn đến giảm giá đồng tiền ở quốc gia đó. Tất nhiên vẫn phải xem xét tác động của các nhân tố khác đến tỷ giá.
- Phân tích được dựa trên cơ sở thị trường: Quá trình triển khai dự báo từ các chỉ số thị trường gọi là dự báo dựa trên cơ sở thị trường. Chúng ta có thể sử dụng cho cả tỷ giá giao ngay và tỷ giá kỳ hạn.
- Phân tích hỗn hợp: Bởi vì không có một kỹ thuật dự báo nào liên tục ưu thế hơn các dự báo khác cho nên một số Ngân hàng sử dụng kết hợp nhiều dự báo. Nhiều phương pháp dự báo tỷ giá có thể được triển khai bằng cách sử dụng nhiều kỹ thuật dự báo. Mỗi kỹ thuật dự báo sẽ có một quyền số khác nhau, phương pháp nào được cho là có độ tin cậy cao hơn thì sẽ có quyền số cao hơn. Dự báo xu hướng tỷ giá thực sự sẽ là bình quân gia quyền của các phương pháp.
Mỗi phương pháp dự báo đều có những ưu thế riêng của mình, điều này là do cách sử dụng của mỗi ngân hàng, mỗi cán bộ kinh doanh, ngoài ra còn ảnh hưởng do những đặc thù kinh tế chính trị riêng biệt của từng quốc gia tác động đến tỷ giá chứ không phải do chất lượng của các phương pháp dự báo, vì vậy các cán bộ KDNH của Ngân hàng cần phải có trình độ, kinh nghiệm và khả năng phán đoán tốt.
3.2.2.3 Quy định hạn mức kinh doanh ngoại hối hợp lý nhằm quản trị rủi ro hoạt động hiệu quả
Vì tỷ giá trên thị trường quốc tế biến động từng giây, từng phút... nên việc KDNH của ngân hàng gặp rất nhiều rủi ro. Chính vì vậy để hạn chế rủi
ro, hạn chế tổn thất trong hoạt động KDNH nhưng vẫn tối ưu hóa được lợi nhuận, MB cần nghiên cứu để đưa ra các chỉ tiêu xác định hạn mức hợp lý.
Nghiên cứu xây dựng hệ thống phần mềm dữ liệu khách hàng, dữ liệu KDNH toàn hệ thống nhằm mục đích vừa hỗ trợ công tác quản trị hệ thống vừa là cơ sở để xét hạn mức KDNH. Hiện nay tại MB, việc luân chuyển cán bộ quan hệ khách hàng giữa các đơn vị hay các vị trí là khá thường xuyên. Đa phần các cán bộ quan hệ khách hàng chỉ có từ 1 đến 2 năm kinh nghiệm. Thực tế đó ảnh hưởng khá lớn đến việc nắm bắt thông tin khách hàng cũng như công tác chăm sóc khách hàng. Vì vậy, một hệ thống phần mềm dữ liệu khách hàng trong đó có đầy đủ các thông tin lịch sử giao dịch KDNH của khách hàng cũng như những đánh giá xếp hạng tín nhiệm của khách hàng là rất cần thiết để những cán bộ mới nhanh chóng bắt nhịp với công việc của mình. Mặt khác, với hệ thống thông tin đầy đủ sẽ giảm thiểu thời gian xét hạn mức KDNH của MB, từ đó có thể bắt kịp những thay đổi của thị trường.
Để đảm bảo việc tuân thủ hạn mức KDNH đúng và thống nhất trên toàn hệ thống, việc đào tạo sau mỗi lần một văn bản hạn mức mới được ban hành là rất cần thiết. Đồng thời, những cán bộ mới khi tiếp nhận vị trí cũng cần có những hiểu biết đầy đủ về các quy định tại MB nhằm đảm bảo công tác vận hành thực hiện hạn mức được đúng và phát huy hiệu quả của văn bản.
3.2.2.4 Mở rộng và nâng cao việc sử dụng các nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối để quản trị rủi ro tỷ giá
Sử dụng các nghiệp vụ KDNT không những hạn chế được rủi ro tỷ giá mà còn thu được lợi nhuận cho ngân hàng thông qua sự biến động tương đối giữa các loại ngoại tệ với nhau. Trong cơ cấu tài sản nợ - tài sản có của ngân hàng, đồng USD vẫn chiếm tỷ trọng chủ yếu, dựa vào đặc điểm này ngân hàng có thể giảm bớt rủi ro của các ngoại tệ khác khi ngoại tệ này có sự biến động
tương đối so với USD thông qua các nghiệp vụ Acbitrage, phòng ngừa rủi ro, đầu cơ.
Nghiệp vụ ac-bit (acbitrage) có thể được hiểu là sự mua, bán hoặc cho vay, đi vay đồng thời cả hai loại tài sản với mục đích kiếm lợi nhuận từ sự chênh lệch giá. Như vậy, ngân hàng có thể giảm bớt rủi ro tỷ giá và kiếm lợi nhuận từ việc mua vào, bán ra những loại ngoại tệ có mối quan hệ chặt chẽ thông qua điều chỉnh tài sản có, tài sản nợ từ trạng thái ngoại tệ của ngoại tệ đó.
Nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro (hedging) được hiểu là quá trình làm giảm biến động giá trị tài sản của một loại ngoại tệ trước sự biến động tỷ giá của nó. Do vậy nghiệp vụ này được thực hiện bằng cách mua thêm hay bán ra các tài sản hiện tại, tương lai với mục đích giảm sự biến động giá trị của tài sản ngoại tệ đó so với giá trị trước khi thực hiện các giao dịch
NHTM ít chịu rủi ro tỷ giá từ hai hoạt động này vì đây là trạng thái ngoại tệ đóng - nghĩa là tại thời điểm nhất định thì giá trị của tài sản bằng ngoại tệ sẽ ít chịu sự tác động biến đổi tỷ giá của nó.
Nghiệp vụ đầu cơ có thể hiểu là ngân hàng có thể kiếm được lợi nhuận trong tương lai thông qua dự đoán sự dịch chuyển tỷ giá hối đoái của các ngoại tệ. Đối với hoạt động này, ngân hàng sẽ được hay mất bởi sự biến đổi của tỷ giá vì hoạt động này tạo ra trạng thái ngoại tệ mở - nghĩa là giá trị của ngoại tệ sẽ thay đổi theo sự biến đổi của tỷ giá.
3.2.2.5 Chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ ngoại hối tại đơn vị
Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ ngoại hối tại MB với mục đích:
- Thống nhất, chuẩn hoá trình tự, thủ tục trong nghiệp vụ KDNH với khách hàng của MB.
- Quy định phương pháp thống nhất trong việc quản lý và thực hiện giao dịch với khách hàng nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ, thu hút khách hàng mới và phát triển các khách hàng hiện có về nghiệp vụ KDNH.
- Xác định rõ thẩm quyền, trách nhiệm và mối quan hệ giữa các bộ phận, đơn vị có liên quan trong quá trình thực hiện giao dịch.
Hoàn thiện một bộ tài liệu pháp lý điều chỉnh hoạt động ngoại hối để các cán bộ MB có thể biết, hiểu, đảm bảo tuân thủ. Bộ tài liệu bao gồm đầy đủ các văn bản của các cơ quan quản lý như NHNN, Chính Phủ, Bộ Công Thương...; các văn bản nội bộ MB như quy định, quy trình, quy chế...
3.2.2.6 Xây dựng hệ thống các báo cáo
MB cần phát triển hệ thống báo cáo hỗ trợ cho hoạt động kiểm soát và quản trị rủi ro mà cơ bản là một số báo cáo chủ đạo sau:
a. Báo cáo luồng tiền tệ (Cash Flow): Đây là báo cáo cho phép biết được các luồng tiền ra vào thực tế tại thời điểm hiện tại. Báo cáo này cho biết vào thời điểm hiện tại, số dư thực tế trên các tài khoản các đồng ngoại tệ thanh toán là bao nhiêu sau khi giao dịch mua bán ngoại hối được thực hiện.
b. Báo cáo phân tích sự khác biệt kỳ hạn (Gap and Mismatch position Analysis Report): Báo cáo này cho phép biết được vào một thời điểm nào đó, đối với một loại kỳ hạn nhất định thì tổng giá các giao dịch mua ngoại tệ vào, tổng trạng thái các giao dịch loại ngoại tệ bán ra và trạng thái thuần đối với giao dịch loại ngoại tệ đó là bao nhiêu.
c. Báo cáo phân tích độ nhậy của tỷ giá (Foreign Exchange Sensibility Analysis Report): Trong hoạt động KDNH, bất kỳ sự thay đổi bất thường nào của tỷ giá hối đoái cũng có thể gây rủi ro, thiệt hại cho ngân hàng. Báo cáo phân tích độ nhậy của tỷ giá là báo cáo cho ta đánh giá được lỗ lãi trong hoạt động KDNH ứng với từng sự thay đổi theo lý thuyết của tỷ giá hối đoái.
d. Báo cáo lỗ lãi giao dịch hàng ngày (ProfiFLoss Report): Loại báo cáo này cho phép đánh giá được kết quả KDNH ứng với từng giao dịch viên trong ngày và với toàn bộ hệ thống ngân hàng.