1.3.3.1. Các nhân tố khách quan
> Môi trường kinh tế:
Hiệu quả HTTD ngân hàng gắn liền với hiệu quả tín dụng của Ngân hàng hay chính là sự phát triển của nền kinh tế. Khi nền kinh tế phát triển cao, ổn định, không chỉ nhu cầu vay vốn ngân hàng là rất lớn, mà vòng quay vốn nhanh, đồng thời tính an toàn cho khoản vay cũng cao hơn. Khi nền kinh tế phát triển, các chủ thể kinh tế cần nhiều vốn để sản xuất kinh doanh, mở rộng đầu tư, tận dụng các cơ hội kinh kinh doanh tốt, thu được lợi nhuận cao khả năng trả nợ ngân hàng cao. Khi nền kinh tế trì trệ, khủng hoảng, cầu giảm, qui mô sản xuất thu hẹp, các doanh nghiệp cắt giảm sản xuất, hạn chế vay vốn, khả năng trả nợ ngân hàng cũng khó khăn do lợi nhuận thu được ít, tồn kho tăng, hiệu quả tín dụng ngân hàng bị giảm đáng kể. Từ đó nhu cầu về vốn và các giao dịch của khách hàng trên thị trường cũng biến động theo, các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng gia tăng như vay vốn, huy động, thanh toán,... gia tăng cũng đồng thời làm tăng khối lượng công việc cho Hoạt động HTTD và ngược lại khi nền kinh tế khó khăn, khách hàng giao dịch giảm đồng nghĩa với hoạt động hỗ trợ giảm bớt song cũng gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
> Môi trường chính trị- xã hội và luật pháp:
Hoạt động tín dụng của NHTM rất nhạy cảm với các tác động từ môi trường kinh tế- xã hội- chính trị và luật pháp. Nếu môi trường này ổn định sẽ tạo điều kiện an toàn cho các nhà đầu tư yên tâm thực hiện đầu tư, mở rộng sản xuất. Một xã hội ổn định sẽ hạn chế những biểu hiện tiêu cực như lừa đảo làm, ăn phi
31
pháp. Chính trị ổn định góp phần tạo môi trường an toàn cho kinh tế phát triển bởi chính trị có ảnh hưởng tới mọi hoạt động của nền kinh tế, bất cứ sự biền động nào dù nhỏ đều gây lên những xáo trộn khó lường. Pháp luật là hành lang bảo vệ tốt nhất cho các hoạt động đầu tư trong đó có hoạt động tín dụng ngân hàng. Hệ thống pháp luật sẽ tạo ra một môi trường hoàn toàn bình đẳng, bảo vệ quyền lợi cũng như nghĩa vụ cho các chủ thể kinh tế, bắt buộc mọi chủ thể phải thực hiện. Một hệ thống pháp luật ban hành đồng bộ hợp lý sẽ tạo ra môi trường pháp lý an toàn lành mạnh, các văn bản pháp luật, qui chế tín dụng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng có hiệu quả, phát huy vai trò của hệ thống ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế xã hội. Các chính sách điều tiết nền kinh tế vĩ mô của Chính phủ đều tác động mạnh mẽ tới Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
> Trình độ phát triển khoa học kỹ thuật:
Trong thời đại ngày nay những tiến bộ về khoa kỹ thuật được áp dụng trong tất cả các lĩnh vực, trong ngành tài chính ngân hàng cũng vậy. Một ngân hàng có công nghệ tiến bộ sẽ tạo điều kiện tăng hiệu quả cho mọi hoạt động của ngân hàng. Ngân hàng sẽ thuận lợi hơn trong việc xử lý các nghiệp vụ, dễ dàng đưa ra các quyết định một cách chính xác, quản lý theo dõi tài sản và nguồn vốn thuận tiện, kịp thời. Các khách hàng cũng dễ dàng thực hiện đúng các giao dịch theo qui định của ngân hàng, được tạo điều kiện thuận lợi nhất tiếp cận với các dịch vụ sản phẩm của ngân hàng. Khách hàng có thể sử dụng các sản phẩm cuả ngân hàng không hạn chế về thời gian không gian. Các thủ tục được tiến hành một cách nhanh gọn chính xác ít tốn kếm thời gian tiền bạc. Mặt khác công nghệ thông tin ngân hàng giúp cập nhật thông tin về khách hàng tốt hơn trong quá trình giám sát trong khi cho vay. Do vậy công nghệ ngân hàng có tác động làm tăng hiệu quả HTTD cũng như các hiệu quả mọi công việc khác.
32
> Chủ trương chính sách của Nhà nước trong lĩnh vực tài chính ngân hàng:
Ngân hàng hoạt động kinh doanh trên thị trường phải chịu sự quản lý, điều tiết của Nhà nước. Nhà nước đưa ra các qui định, qui chế, pháp lệnh, các điều luật buộc ngân hàng phải tuân thủ thực hiện. Trong đó cơ quan quản lý trực tiếp là Ngân hàng Nhà nước. Ngân hàng Nhà nước đưa ra hàng lang pháp lý đối với hoạt động tài chính - ngân hàng, có liên quan trực tiếp tới các vấn đề về vấn đề tổ chức, quản trị hoạt động tín dụng; về các tiêu chí an toàn trọng hoạt động ngân hàng nói chung,hoạt động tín dụng nói riêng; phạm vi, định hướng kinh doanh tín dụng ngân hàng... Các qui định thận trọng trong hoạt động tín dụng ngân hàng là nhằm hạn chế các ngân hàng khi theo đuổi mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận sẽ chấp nhận mức độ rủi ro quá cao, tiềm ẩn rủi ro lớn, không an toàn.
Bên cạnh đó, việc vận hành chính sách tiền tệ hàng năm của Ngân hàng Nhà nước cũng có tác động trực tiếp tới qui mô, giá cả, cơ cấu hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng của các Ngân hàng thương mại. Là Bộ phận HTTD phải nắm rõ được các chủ trường đường lối của Đảng và Nhà nước và tuân theo chiến lược định hướng của Ngân hàng mình. Do đó bất cứ thay đổi nào từ Ngân hàng nhà nước, từ các cơ quan Pháp luật liên quan đều ảnh hưởng và điều chỉnh các hoạt động HTTD. Ví dụ như Ngân hàng nhà nước yêu cầu tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc của các Ngân hàng hay yêu cầu tỷ lệ dư nợ xấu của các Ngân hàng giảm xuống còn dưới 3%, ... tất cả đều điều chỉnh các hoạt động hỗ trợ và kinh doanh tại Ngân hàng. Yếu tố này thường xuyên thay đổi và biến động theo cơ chế thị trường, đòi hỏi cán bộ HTTD phải cập nhật thường xuyên thông tin trên các phương tiện truyền thông cũng như tuân thủ theo các Quy định, chỉ thị và công văn của Ngân hàng mình, điều chỉnh cho phù hợp với thực tiễn tại Ngân hàng.
33
> Các nhân tố khách quan khác:
Hiệu quả kinh tế và rủi ro trong hoạt động tín dụng của khách hàng có tác động trực triếp tới khả năng hoàn trả tín dụng, tới hiệu quả hoạt động HTTD của Ngân hàng thương mại. Khách hàng trong quá trình tổ chức sản xuất kinh doanh có thể không tránh khỏi những rủi ro như chính trị bất ổn, thiên tai bão lũ, cháy nổ, hàng bị đắm, rủi ro do đối tác không cung cấp hàng, trả tiền đúng hạn hay từ một qui định, do một chính sách nào đó của Nhà nước hoặc cơ quan cấp trên mà hàng hoá chậm tiêu thụ, không được tiêu thụ...gây tổn thất cho khách hàng làm giảm khả năng vay vốn và trả nợ cho ngân hàng. Đây là những nhân tố bất khả kháng mà cả khách hàng và ngân hàng không thể kiểm soát đòi hỏi HTTD phải tăng cường theo dõi sát sao, phối hợp cùng các bộ phận liên quan bám sát tình hình hoạt động kinh doanh của Khách hàng từ đó có các phương án hỗ trợ thu hồi nợ và đôn đốc Khách hàng thanh toán khi đến hạn.
1.3.3.2. Các nhân tố thuộc về khách hàng giao dịch:
> Nhân tố quản trị doanh nghiệp và cơ cấu tổ chức
Hiệu quả hoạt động SXKD của doanh nghiệp chịu sự chi phối bởi bộ máy quản trị của doanh nghiệp. Tất cả mọi hoạt động của doanh nghiệp từ quyết định mặt hàng kinh doanh, kế hoạch sản xuất, quá trình sản xuất, huy động nhân sự, kế hoạch, chiến lược tiêu thụ sản phẩm, các kế hoạch mở rộng thị trường, các công việc kiểm tra, đánh giá và điều chỉnh các quá trình trên, các biện pháp cạnh tranh, các nghĩa vụ với nhà nước. Vậy mọi giao dịch với Ngân hàng của toàn bộ doanh nghiệp phụ thuộc rất nhiều vào vai trò điều hành của bộ máy quản trị.
> Nhân tố nhân sự
Có được đội ngũ lãnh đạo, điều hành và một cơ cấu tổ chức hiệu quả là một vấn đề. Vấn đề tiếp theo là đội ngũ nguồn nhân lực trực tiếp thực hiện
34
các giao dịch với ngân hàng chính là bộ phận kế toán của Doanh nghiệp. Năng suất, chất lượng, hiệu quả của đội ngũ này lại phụ thuộc vào các cơ chế chính sách quản trị nguồn nhân lực của từng đơn vị, từ khâutuyển dụng, đến đào tạo, phát triển, quản lý công việc, các chế độ lương, thưởng và cơ hội nghề nghiệp...Một Doanh nghiệp có bộ máy kế toán hoàn thiện với nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao nắm vững nghiệp vụ về Kế toán sẽ thúc đẩy nhanh các khâu rườm rà cho 2 bên, giúp cho quá trình thu thập hồ sơ chứng từ và sổ sách kế toán cho Ngân hàng được chính xác và hiệu quả cao nhất thay vì chỉ đâu làm đấy và đẩy mạnh được tốc độ xử lý các giao dịch cần thiết, bức thiết hiện tại của Doanh nghiệp.
> Trình độ phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật và ứng dụng khoa học kỹ thuật
Tiến bộ khoa học kỹ thuật ngày càng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao năng suất, chất lượng SXKD, mở rộng thị trường và mở rộng qui mô hoạt động của các chủ thể kinh tế. Việc nghiên cứu, ứng dụng kiến thức khoa học kỹ thuật thời điểm, đúng quy trình đối với một chủ thể kinh tế có tác động rất lớn trong việc nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, tăng năng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm, đưa sản phẩm dịch vụ ra thị trường..., có tác động toàn diện tới hiệu quả kinh doanh của các chủ thể kinh tế và các hoạt động huy động vốn phục vụ SXKD. Không chỉ vậy Doanh nghiệp áp dụng công nghệ thông tin vào hệ thống quản trị điều hành cũng giảm tải rất nhiều cho các bộ phận liên quan, cung cấp hồ sơ chứng từ cho Cán bộ Ngân hàng có độ chính xác và chuẩn hóa cao hơn các Doanh nghiệp hạch toán kế toán thô sơ truyền thống.
1.3.3.3. Các nhân tố chủ quan thuộc phía ngân hàng:
> Nhóm các nhân tố về chuyên môn, nghiệp vụ:
35
Chính sách tín dụng là bộ phận quan trọng cấu thành hệ thống quản trị, điều hành hoạt động tín dụng của mỗi ngân hàng nói chung, được thể hiện bằng các định hướng, tư tưởng chỉ đạo, cho đến các quy chế, quy trình cấp tín dụng, quản lý khoản tín dụng, danh mục tín dụng, phân cấp thẩm quyền...
- Chính sách tín dụng có tác động đa chiều tới hiệu quảhoạt động HTTD. Chính sách tín dụng hiệu quả hướng tới việc đa dạng hóa và phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng. Mở rộng cấp tín dụng đến mọi đối tượng khách hàng, nhằm đa dạng hóa danh mục tín dụng, hạn chế rủi ro tập trung, rủi ro ngành nghề. Các khách hàng được đối xử tín dụng bình đẳng, không phân biệt thành phần kinh tế, mà dựa trên các tiêu chuẩn về năng lực tài chính, hiệu quả kinh doanh, phương án/ dự án của khách hàng,... Một chính sách tín dụng phù hợp sẽ tạo điều kiện thuận lợicho việc mở rộng cơ sở khách hàng, phát triển khách hàng, qua đó nâng cao hiệu quả tín dụng từ đó cũng tăng khối lượng giao dịch cần xử lý cho phía HTTD.
- Thực hiện chính sách tín dụng trên cơ sở tính toán lợi ích tổng thể của khách hàng mang lại cho ngân hàng, khuyến khích khách hàng sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, tăng sự trung thành của khách hàng, tăng lợi ích kinh tế và kiểm soát khách hàng, qua đó nâng cao hiệu quả kinh tế và mức độ an toàn đối với hoạt động tín dụng ngân hàng.
- Chính sách tín dụng liên quan tới quản lý rủi ro trong suốt quá trình tín dụng, ở tất cả các khâu - trước, trong và sau khi cho vay, qua đó tác động tới mục tiêu an toàn, hạn chế thất thoát trong tín dụng ngân hàng. Từ đó yêu cầu HTTD phải bám sát các tiêu chuẩn và chỉ tiêu đánh giá theo chính sách tín dụng, dựa vào kết quả thẩm định và phê duyệt áp dụng các chính sách phù hợp cho từng đối tượng khách hàng.
- Chính sách tín dụng chủ động, linh hoạt với các điều kiện kinh tế - xã hội có tác động tới cơ cấu, danh mục, lợi ích, rủi ro và sự phát triển bền vững
36
của hoạt động tín dụng.
Với sự tác động đa chiều của chính sách tín dụng tới hiệu quả hoạt động HTTD, nên việc hoàn thiện các chính sách tín dụng luôn là công việc thường trực đối với mỗi Ngân hàng thương mại.
o Tập trung hóa công tác quản lý điều hành
Việc quản lý tập trung hướng tới quá trình phân bổ, sử dụng nguồn lực của cả hệ thống được thực hiện một cách nhất quán.
- Quản lý điều hành tập trung bằng cơ chế, chính sách, quy trình tín dụng, thực hiện phân quyền cho các cá nhân, đơn vị trong quá trình thực hiện. Hoạt động tín dụng được diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro.
- Việc phân cấp, phân quyền được thực hiện nhằm đảm bảo sự chủ động trong xử lý các nhu cầu tín dụng, nhưng phải dựa trên môi trường hoạt động cụ thể, chất lượng hoạt động của đơn vị, cá nhân và năng lực, trình độ, kinh nghiệm quản lý của người được uỷ quyền.
o Phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm tự động hóa công tác đánh giá, sàng lọc khách hàng, loại bỏ các đánh giá chủ quan, rủi ro đạo đức, đồng thời tăng cường sự thỏa mãn đối với khách hàng, tăng cường thu hút khách hàng, từ đó mở rộng cơ sở khách hàng và giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Đối với các hệ thống xếp hạng nội bộ, các tiêu chí được đưa vào phân tích, xếp hạng bao gồm các tiêu chí tài chính; tiêu chí về quan hệ tín dụng ngân hàng, gồm tổng dư nợ tại các ngân hàng, danh sách tổ chức tín dụng quan hệ, diễn biến dư nợ trong kỳ, khả năng trả nợ, dư nợ trên nguồn vốn chủ sở hữu, sự cố trong thanh toán tiền vay ngân hàng (lịch sử vay nợ tại ngân hàng của doanh nghiệp trong thời hạn 3 năm liên tục trở về trước tính từ năm được xếp hạng); các tiêu chí phi tài chính như thời gian hoạt động của doanh
37
nghiệp, mặt hàng sản xuất - kinh doanh, thị trường tiêu thụ...
Nâng cấp và phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ là bước cải tiến giảm tải rất nhiều cho HTTD thông qua rút ngắn thời gian đánh giá và xếp loại khách hàng từ đó có cái nhìn khách quan để xem xét cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng bằng những chỉ tiêu cụ thể của hệ thống.
o Các chính sách về bảo đảm tiền vay
Mặc dù chính sách tín dụng tối ưu đặt trọng tâm vào việc thu nợ từ kết quả sử dụng nguồn vốn vay, song vấn đề bảo đảm tiền vay luôn được đặt ra trong các chính sách tín dụng của một NHTM. Mục đích trước tiên của bảo đảm tiền vay là nhằm nâng cao trách nhiệm của người vay trong việc sử dụng vốn vay một cách thận trọng, hiệu quả. Trong trường hợp xấu hơn, do môi trường kinh tế biến động, hoặc các hoạt động sản xuất kinh doanh của người vay gặp rủi ro bất khả kháng, hoặc bản thân người vay không trung thực, sử dụng vốn sai mục đích, gây tổn thất không thu được lãi và gốc từ các kết quả hoạt động của người vay, thì bảo đảm tiền vay sẽ trở thành nguồn thu nợ thứ hai.
Bảo đảm tiền vay thường được thực hiện trên cơ sở tài sản cầm cố, thế chấp của chính người vay, của bên thứ ba, hoặc bảo lãnh của bên thứ ba.
Đối với chính sách bảo đảm tiền vay, ngoài giá trị tài sản bảo đảm, các