1.3.4.1 Các nhân tố chủ quan
sự phát triển của ngân hàng trên tất cả các mặt ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động tín dụng. Chúng bao gồm:
Thứ nhất, quy mô và cơ cấu nguồn vốn của NHTM
Nguồn vốn của NHTM bao gồm vốn chủ sở hữu và vốn nợ. Không như các doanh nghiệp thông thường, vốn nợ là tài nguyên chính của ngân hàng. Quy mô và chất lượng của nó ảnh hưởng mạnh tới hoạt động tín dụng - hoạt động chủ yếu của mỗi ngân hàng. Ngân hàng không chỉ cố gắng huy động một lượng vốn ngày càng lớn để đáp ứng yêu cầu mở rộng quy mô cho vay và đầu tư tới khách hàng, mà còn không ngừng đa dạng hoá nguồn vốn để tìm kiếm các nguồn vốn có chi phí thấp và ổn định. Bởi ngân hàng thực hiện chức năng trung gian tài chính, trung gian thanh toán nên thường xuyên phải duy trì khả năng thanh toán tức là duy trì thanh khoản của mình. Có thể nói quy mô và cơ cấu nguồn vốn là một trong các nhân tố quyết định đến quy mô , thời hạn tài trợ của ngân hàng đối với khách hàng.
Thứ hai, cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng
Nhân tố này không chỉ tác động đến CLTD mà còn tác động đến mọi mặt hoạt động của ngân hàng. Ngân hàng có cơ cấu tổ chức bộ máy được sắp xếp hợp lý khoa học, hợp lý sẽ đảm bảo được sự phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ giữa
các cán bộ, các phòng ban trong ngân hàng, giữa các ngân hàng với nhau trong toàn bộ hệ thống cũng như với các cơ quan có liên quan khác tạo điều kiện cho ngân hàng đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng đồng thời cũng giúp ngân hàng quản lý tốt các khoản cho vay từ đó góp phần nâng cao chất lượng và
hiệu quả của hoạt động tín dụng.
Thứ ba, chính sách tín dụng của ngân hàng
Chính sách tín dụng bao gồm các chủ trương định hướng liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng như: chính sách về khách hàng, quy mô,
khoản đảm bảo và chính sách với các tài sản có vấn đề. Chính sách tín dụng là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng của ngân hàng , nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của ngân hàng. Một chính sách tín dụng phù hợp sẽ thu hút được khách hàng , đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ, chấp hành tốt quy định của pháp luật, chỉ đạo của Chính Phủ, Ngân hàng Nhà Nước. Ngược lại, nếu chính sách tín dụng không hợp lý, chồng chéo sẽ gây khó khăn cho ngân hàng khi thực hiện nghiệp vụ tín dụng, điều đó có nghĩa là CLTD phụ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của ngân hàng có đúng đắn hay không. Như vậy, bất cứ một ngân hàng nào muốn có được hiệu quả tín dụng cao đều phải có chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện của ngân hàng và căn cứ vào đòi hỏi của thị trường.
Thứ tư, quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc , quy định của ngân hàng trong việc cho vay, đồng thời cũng phân định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng đối tượng tham gia thực hiện công tác tín dụng, đề ra cụ thể từng công việc cần phải thực hiện từ khâu xét duyệt cho vay đến thu hồi nợ vay. Quy trình tín dụng bao gồm 3 giai đoạn chính cụ thể như sau:
- Thẩm định khách hàng/phương án vay vốn và thực hiện cho vay: Trong giai đoạn này, CLTD phụ thuộc nhiều vào khả năng đánh giá khách hàng
thẩm định phương án vay vốn và việc chấp hành các quy định cấp tín dụng
của ngân hàng.
- Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay: Việc áp dụng có hiệu quả các hình thức, biện pháp kiểm tra sẽ cho phép ngân hàng kiểm soát được mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng từ đó hạn chế được khoản
trong bước thu nợ sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu được rủi ro, hạn chế các khoản vay quá hạn từ đó nâng cao CLTD.
Như vậy, có thể thấy CLTD phụ thuộc nhiều vào quy trình tín dụng. Nếu một ngân hàng thực hiện đúng các bước của quy trình tín dụng thì CLTD của ngân hàng sẽ được nâng cao và ngược lại.
Thứ năm, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ của NHTM
Kiểm soát chính sách tín dụng và các thủ tục cần thiết có liên quan đến khoản vay. Đây là công tác mà bất cứ một ngân hàng nào cũng phải tiến hành thường xuyên vì thông qua kết quả kiểm tra Ban lãnh đạo ngân hàng nhanh chóng xác định được những công việc cần điều chỉnh, những quy định không còn phù hợp trong chính sách tín dụng, những bất hợp lý trong việc thực hiện quy trình tín dụng, những bất cập trong đội ngũ nhân sự v.v... .để từ đó giúp Ban lãnh đạo đưa ra những đường lối, chủ trương đúng đắn, kịp thời giải quyết những khó khăn, vướng mắc, phát huy những nhân tố thuận lợi, nâng cao CLTD và hiệu quả kinh doanh. Để thực hiện tốt công tác kiểm tra, ngân hàng cần sắp xếp một đội ngũ cán bộ giỏi chuyên môn nghiệp vụ, trung thực, đạo đức tốt làm công tác này đồng thời có chế độ thưởng phạt nghiêm minh.
Thứ sáu, hệ thống thông tin tín dụng của NHTM
Thông tin tín dụng là một yếu tố quan trọng trong quản lý tín dụng của một ngân hàng. Để cho hoạt động tín dụng hiệu quả, an toàn cần có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này. Thông tin tín dụng cần có về khách hàng để ngân hàng xem xét, quyết định cho vay và giám sát khoản vay bao gồm: thông tin về hồ sơ pháp lý của khách hàng, thông tin về tình hình tài chính, tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng; về xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng từ các cơ quan xếp hạng bên ngoài và kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng; thông tin về môi trường kinh doanh có liên quan đến ngành nghề , lĩnh vực hoạt động của khách hàng. Thông tin tín dụng có
thể thu thập được từ rất nhiều nguồn: từ các nguồn sẵn có ở ngân hàng (hồ sơ vay vốn; thông tin giữa các TCTD...); từ khách hàng (theo báo cáo tài chính; sự phản ảnh trực tiếp của khách hàng.); từ các cơ quan chuyên môn như trung tâm thông tin tín dụng CIC; từ các nguồn tin khác nhau như: báo chí; các tổ chức nghề nghiệp v.v...Thông tin tín dụng có chất lượng sẽ giúp người quản lý, CBTD có thể đưa ra những quyết định cấp tín dụng nhanh hơn, chính xác hơn, việc quản lý quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng vì thế cũng tốt hơn từ đó nâng CLTD của ngân hàng. Ngược lại, khi thông tin tín dụng không được thu thập một cách đầy đủ, kịp thời có thể dẫn đến những quyết định cho vay sai lệch, việc đầu vốn của ngân hàng không có hiệu quả.
Thứ bảy, chất lượng nhân sự của ngân hàng
Chất lượng nhân sự là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh nói chung và đặc biệt trong hoạt động của ngân hàng nói riêng. Trong hoạt động tín dụng ngân hàng , CBTD là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình tín dụng, từ bước đầu tiên đến bước cuối cùng, do đó trình độ chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức của CBTD có vai trò quyết định, ảnh hưởng trực tiếp đến CLTD của ngân hàng.
- Trình độ chuyên môn của CBTD: CBTD giỏi chuyên môn nghiệp vụ sẽ đánh giá chính xác được tính khả thi của dự án, tính chân thực của báo cáo tài chính, phát hiện các hành vi cố tình lừa đảo của khách hàng: lập hồ sơ thế chấp giả, sửa chữa báo cáo tài chính, dùng một tài sản thế chấp để đi vay ở nhiều nơi...từ đó phân tích được khả năng quản lý doanh nghiệp , năng lực thực sự của khách hàng để đưa ra quyết định đầu tư vốn an toàn và có hiệu quả.
- Đạo đức nghề nghiệp của CBTD: Bên cạnh trình độ chuyên môn CBTD cần phải có đạo đức tốt. CBTD mà không có đạo đức nghề
nghiệp, làm
xấu đến uy tín cũng như CLTD của các khoản cấp tín dụng.
Thứ tám, trang thiết bị công nghệ phục vụ hoạt động tín dụng ngân hàng
Trang thiết bị tuy không phải là yếu tố cơ bản nhưng cũng góp phần không nhỏ trong việc nâng cao CLTD của ngân hàng. Hệ thống công nghệ thông tin hiện đại sẽ giúp cho ngân hàng thu thập và xử lý thông tin nhanh chóng, kịp thời , chính xác , trên cơ sở đó đưa ra các quyết định cấp tín dụng đúng đắn, giúp cho quá trình quản lý tiền vay và thanh toán được nhanh chóng, thuận tiện.
1.3.4.2 Nhân tố khách quan
a. Các nhân tố xuất phát từ phía khách hàng:
Xuất phát từ quan hệ tín dụng thì khách hàng là người nhận tiền vay và là người trực tiếp sử dụng vốn vay để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nhu cầu đời sống của mình do vậy mà CLTD ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn bởi nhân tố khách hàng đó là:
Thứ nhất, năng lực quản lý và đạo đức của khách hàng:
Đây là yếu tố ảnh hưởng quan trọng, có ý nghĩa trong suốt quá trình hoạt động của khách hàng. Những người lãnh đạo giỏi sẽ biết nắm bắt và tận dụng thời cơ trong kinh doanh, để hoạt động của doanh nghiệp thích ứng được với những thay đổi của thị trường và hoạt động có hiệu quả. Khi việc kinh doanh diễn ra thuận lợi sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của khách hàng cho ngân hàng cũng như hiệu quả các khoản tín dụng ngân hàng cấp cho doanh nghiệp. Hiện nay , các NHTM thường đánh giá năng lực quản lý và kinh nghiệm của nhà lãnh đạo doanh nghiệp theo những tiêu chí như sau: Lý lịch tư pháp của người đứng đầu doanh nghiệp; năng lực điều hành của người trực tiếp quản lý doanh nghiệp; tính năng động và độ nhạy bén của ban lãnh đạo doanh nghiệp với những thay đổi của thị trường; trình độ học vấn cũng như kinh nghiệm quản lý của người đứng đầu doanh nghiệp; sự phân tách
nhiệm vụ, quyền lực trong ban lãnh đạo. Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, ngoài năng lực quản lý thì tư cách đạo đức của khách hàng cũng là nhân tố tác động rất lớn đến hiệu quả sử dụng vốn vay cũng như thiện chí trả nợ của người
vay vốn thông qua đó ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả các khoản cấp tín dụng của ngân hàng.
Thứ hai, năng lực tài chính của khách hàng
Hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hàng năm được thể hiện thông qua các báo cáo tài chính. Trên cơ sở báo cáo tài chính phản ánh được tình hình tài sản, nguồn vốn, hiệu quả tài sản (các khoản phải thu, hàng tồn kho...) , chỉ tiêu về khả năng thanh toán, khả năng hoạt động, khả năng sinh lời... Ngân hàng sẽ thẩm định và quyết định việc cấp tín dụng cho khách hàng. Thẩm định chính xác khả năng tài chính góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Những doanh nghiệp có tình hình tài chính tốt là doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, thực hiện vay trả đúng hạn, hiệu quả các khoản cấp tín dụng cho khách hàng này thường là tốt.
Thứ ba, chiến lược kinh doanh của khách hàng
Trên cơ sở nhận định, đánh giá chính xác khả năng phát triển của doanh nghiệp; khả năng cạnh tranh và thị hiếu của người tiêu dùng đối với sản phẩm của doanh nghiệp cùng với những yếu tố khó khăn thuận lợi, doanh nghiệp sẽ quyết định kế hoạch chiến lược mở rộng, thu hẹp hay giữ quy mô kinh doanh ổn định để từ đó xây dựng kế hoạch cụ thể về sản xuất, tiêu thụ. Việc xây dựng chiến lược kinh doanh đúng đắn quyết định đến sự thành công hay thất bại của một doanh nghiệp qua đó tác động đến khả năng huy động vốn và khả năng trả nợ của doanh nghiệp đối với các nguồn vốn vay
b. Các nhân tố xuất phát từ môi trường vĩ mô
Ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và ngân hàng từ đó ảnh hưởng đến CLTD.
Thứ nhất, môi trường kinh tế
Đây là nhân tố đầu tiên, quan trọng trong nhóm nhân tố khách quan vì bất kỳ hoạt động kinh doanh nào cũng diễn ra trong một môi trường kinh tế nhất định và chịu tác động mạnh mẽ của môi trường đó. Hoạt động tín dụng ngân hàng có quan hệ mật thiết với nền kinh tế trong từng giai đoạn. Khi nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho tín dụng ngân hàng phát triển. Nền kinh tế ổn định, lạm phát thấp, không có khủng hoảng, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp hiệu quả mang lại lợi nhuận cao, doanh nghiệp hoàn trả được vốn vay ngân hàng nên hoạt động tín dụng của ngân hàng phát triển, CLTD được nâng cao. Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái kinh tế, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp , đầu tư, tiêu dùng giảm sút, lạm phát tăng cao, nhu cầu tín dụng giảm, vốn tín dụng đã tài trợ cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hoặc trả nợ vay đúng hạn cho ngân hàng. Hoạt động tín dụng ngân hàng giảm sút về quy mô và chất lượng. Ngoài ra, sự phù hợp giữa lãi suất cho vay với mức lợi nhuận của doanh nghiệp cũng ảnh hưởng đến CLTD do lợi nhuận ngân hàng thu được bị giới hạn bởi lợi nhuận của các doanh nghiệp sử dụng vốn vay của ngân hàng. Nếu lãi suất vay vốn cao, sẽ làm tăng chi phí của doanh nghiệp trong trường hợp mức lợi nhuận của doanh nghiệp thấp, các doanh nghiệp sẽ không trả được nợ vay ngân hàng hoặc không có nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, từ đó hoạt động tín dụng ngân hàng không còn là đòn bẩy để thúc đẩy sản xuất phát triển và CLTD cũng giảm sút.
Thứ hai, môi trường chính trị - xã hội:
Một quốc gia ổn định về chính trị sẽ là yếu tố thuận lợi để thu hút vốn đầu tư nước ngoài bởi bên cạnh lợi nhuận các nhà đầu tư còn quan tâm đến môi trường kinh doanh để đảm bảo an toàn vốn. Mặt khác, sự ổn định chính trị xã hội cũng sẽ làm tăng nhu cầu đầu tư, mở rộng quy mô hoạt động sản
xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế từ đó gián tiếp tác động đến số lượng, quy mô các khoản cấp tín dụng của ngân hàng. Ngược lại, khi tình hình chính trị bất ổn dẫn đến nhu cầu đầu tư giảm sút, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều rủi ro nên ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay ngân hàng.
Hiện nay, không chỉ có tình hình chính trị xã hội trong nước mà cả tình hình chính trị xã hội ở nước ngoài cũng có ảnh hưởng tới CLTD của ngân hàng bởi vì do ngày nay các quan hệ kinh tế xã hội ngày càng được mở rộng nên các loại hình doanh nghiệp đa quốc gia cũng ngày càng tăng cả về số lượng và quy mô hoạt động. Vì vậy, mọi biến động về chính trị xã hội ở nước ngoài cũng đều ảnh hưởng tới tình hình chính trị xã hội trong nước từ đó ảnh hưởng tới CLTD của ngân hàng.
Thứ ba, môi trường pháp lý:
Môi trường pháp lý được hiểu là một hệ thống luật và văn bản quy phạm liên quan đến hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Trong nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của Nhà Nước, pháp luật đóng vai trò quan trọng, là hành lang pháp lý tạo lập môi trường cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt hiệu quả kinh tế cao, là cơ sở để giải quyết khiếu nại khi có tranh chấp xảy ra. Môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng và cho hoạt động của các doanh nghiệp trong nền kinh tế nói chung là một nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới khả năng phát sinh nợ quá hạn. Nếu hệ thống pháp luật và các văn bản dưới