2.3.3.1 Nguyên nhân từ phía NHNN
- Mặc dù trong những năm gần đây TTGS Chi nhánh NHNN TP. Hà Nội đã được nâng cao rất nhiều về số lượng cũng như chất lượng cán bộ thanh tra song vẫn chưa đáp ứng được hết yêu cầu hiện nay, trình độ cán bộ làm công tác TTGS còn bất cập, phương pháp và phương thức thanh tra đổi mới chậm.
- Nội dung giám sát chưa có hệ thống chỉ tiêu đánh giá xếp loại theo CAMELS, tác dụng phòng ngừa, cảnh báo sớm rất hạn chế.
- Phần mềm giám sát đang sử dụng được xây dựng trên hệ quản trị cơ sở dữ liệu FOXPRO, chạy trên hệ điều hành DOS đã quá lạc hậu, thiết kế hệ thống làm việc theo máy đơn, , chưa đáp ứng được hết nhu cầu, đòi hỏi của công việc, do đó chưa phát hiện kịp thời các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của các NHTM để đưa ra cảnh báo sớm cũng như lên kế hoạch thanh tra trên cơ sở các rủi ro tiềm ẩn.
2.2.3.2 Nguyên nhân từ môi trường kinh tế xã hội
- Hoạt động TTGS của Chi nhánh NHNN TP. Hà Nội còn gặp khó khăn do số lượng các TCTD nhiều, địa bàn rộng, tình hình thị trường lại luôn có những biến động .
- Bản thân các ngân hàng chưa thực hiện hoặc thực hiện chưa nghiêm túc các quy định về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, về chế độ thông tin báo cáo gửi Thanh tra ngân hàng, hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ yếu, chưa đảm đương được nhiệm vụ đã giao, cũng như không có khả năng đánh giá cơ chế kiểm soát trong quá trình thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng, có nơi bị phụ thuộc vào người điều hành, chưa phát huy được tác dụng... do đó, việc
TÓM TẮT CHƯƠNG 2
Trong Chương 2, luận văn đã phân tích tình hình hoạt động của NHTM trên địa bàn TP. Hà Nội và thực trạng hoạt động thanh tra tại chỗ của TTGSNH của NHNN Chi nhánh Hà Nội đối với các NHTM trên địa bàn. Đặc biệt, Chương 2 đã chỉ ra những kết quả đã đạt được cũng như những tồn tại và phân tích nguyên nhân của những tồn tại trong hoạt động thanh tra đối với các NHTM trên địa bàn của cơ quan TTGS Chi nhánh NHNN Hà Nội. Đây là cơ sở thực tiễn để luận văn đề xuất giải pháp, kiến nghị tại Chương 3 của Đề tài này.
CHƯƠNG 3
MỘT SỚ GIẢI PHÁP NHẰM GÓP PHẦN HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG
NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TP. HÀ NỘI ĐỚI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN.
3.1 ĐỊNH HƯỚNG, MỤC TIÊU HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TP. HÀ NỘI ĐỚI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN.
3.1.1 Mục tiêu phát triển của NHNNVN, định hướng chiến lược đến năm 2020.
Đề án “Phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020” ban hành theo Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006 của Thủ tướng Chính phủ đã định hướng mục tiêu phát triển và chiến lược đến năm 2020 như sau:
“Đổi mới tổ chức vụ hoạt động của Ngân hàng Nhà nước để hình thành bộ máy tổ chức tinh gọn, chuyên nghiệp, có đủ nguồn lực, năng lực xây dựng và thực thi chính sách tiền tệ theo nguyên tắc thị trường dựa trên cơ sở công nghệ tiên tiến, thực hiện các thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng Trung Ương, hội nhập với cộng đồng tài chính quốc tế, thực hiện có hiệu quả chức năng quản lý nhà nước trên lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng, đồng thời tạo nền tảng đến sau năm 2010 phát triển Ngân hàng Nhà nước trở thành ngân hàng Trung ương hiện đại, đạt trình độ tiên tiến của các ngân hàng Trung ương trong khu vực Châu Á.
Xây dựng và thực thi có hiệu quả Chính sách tiền tệ nhằm ổn định giá trị đồng tiền, kiểm soát lạm phát, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, tăng trưởng
kinh tế và thực hiện thắng lợi công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Điều hành tiền tệ, lãi suất và tỷ giá hối đoái theo cơ chế thị trường thông qua sử dụng linh hoạt, có hiệu quả các công cụ Chính sách tiền tệ gián tiếp. Ứng dụng công nghệ thông tin, mở rộng nhanh các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán qua ngân hàng. Nâng dần và tiến tới thực hiện đầy đủ tính chuyển đổi của đồng tiền Việt Nam. Chính sách tiền tệ tạo điều kiện huy động và phân bổ có hiệu quả các nguồn lực tài chính. Kết hợp chặt chẽ Chính sách tiền tệ với chính sách tài khoá để định hướng và khuyến khích công chúng tiết kiệm, đầu tư và phát triển sản xuất kinh doanh”.
Năm 2012, NHNN chi nhánh TP. Hà Nội bám sát mục tiêu, nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội Hà Nội, tiếp tục phát huy tinh thần đoàn kết, năng động, sáng tạo để khắc phục tồn tại, khó khăn. Chỉ đạo và cùng các Tổ chức tín dụng cố gắng phấn đấu hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, đảm bảo hoạt động ngân hàng trên địa bàn an toàn hiệu quả, góp phân thực hiện tốt kế hoạch phát triển kinh tế xã hội nói chung và kinh tế xã hội Thủ đô Hà Nội năm 2012, cũng như mục tiêu - nhiệm vụ của toàn ngành ngân hàng Việt Nam.
3.1.2 Mục tiêu, định hướng hoàn thiện TTGSNH của Nhà nước Chi nhánh TP. Hà Nội.
Nâng cao chất lượng TTGS hoạt động đối với các NHTM trên địa bàn theo chương trình, kế hoạch và chỉ đạo của NHNNVN , chú trọng kiểm soát chặt chẽ hoạt động kinh doanh của NHTM. Xử lý nghiêm và kịp thời những vi phạm của NHTM. Giám sát chặt chẽ về việc chỉnh sửa, khắc phục sau thanh tra của các NHTM theo kết luận thanh tra. Tăng cường khả năng phát hiện, cảnh báo sớm rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Tăng cường kỷ luật, kỷ cương trong quản lý, giám sát đối với NHTM.
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC TTGS ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC
NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TP. HÀ NỘI.
3.2.1- Đổi mới nội dung, phương thức trong thanh tra trực tiếp
3.2.1.1 Sớm chuyển từ phương pháp thanh tra tuân thủ sang thanh tra trên cơ sở rủi ro đối với các NHTM.
Thanh tra trên cơ sở rủi ro là phương pháp thanh tra tiên tiến. Tuy nhiên, việc áp dụng phương pháp này phải được tiến hành từng bước phù hợp với năng lực quản trị rủi ro củaTCTD, yêu cầu của pháp luật về quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng và năng lực giám sát TCTD của NHNN Chi nhánh TP. Hà Nội. Từ năm 2007, Đề án Cải cách tổ chức và hoạt động TTNH (Quyết định số 1976/QĐ-NHNN) đã nêu lên 7 nội dung cơ bản trong đó nhấn mạnh việc chuyển hướng từ thanh tra tuân thủ sang thanh tra trên cơ sở rủi ro. Theo đó NHNN cần “Xây dựng khuôn khổ quy trình và phương pháp TTGS dựa trên cơ sở rủi ro và hợp nhất kết hợp với TTGS tuân thủ phù hợp với thông lệ quốc tế và các nguyên tắc của Uỷ ban Giám sát ngân hàng Basel nhằm nâng cao năng lực cảnh báo sớm rủi ro trong hoạt động ngân hàng”.
Trong phạm vi hẹp, trước hết đó là việc hoàn thiện cuốn “Sổ tay thanh tra trên cơ sở rủi ro” (sổ tay). Cuốn sổ tay này sẽ chỉ dẫn cách thức vận dụng tốt nhất các thông lệ quốc tế về kỹ năng TTGS đối với các TCTD vào thực tế Việt Nam. Phiên bản một của cuốn sổ tay đã ra đời vào tháng 01 năm 2010 với các quy định chung về thanh tra 7 loại rủi ro. Trong năm 2011, sẽ hoàn thành phiên bản hai của sổ tay với các mô tả chi tiết cách thức thanh tra cụ thể cho từng hoạt động kinh doanh ngân hàng.
3.2.1.2 Thanh tra trực tiếp hoạt động ngân hàng phải có sự phù hợp với tính chất, quy mô hoạt động của NHTM
Lập kế hoạch thanh tra trực tiếp hay phân công, bố trí cán bộ thanh tra trong đoàn thanh tra trực tiếp Hội sở hay chi nhánh của TCTD phải phù hợp với tính chất, quy mô hoạt động của đối tượng thanh tra để hoạt động thanh tra tại chỗ đạt hiệu quả tốt nhất.
3.2.2 Đổi mới, hoàn thiện hệ thống giám sát từ xa; phối hợp chặt chẽthanh tra tại chỗ với giám sát từ xa. thanh tra tại chỗ với giám sát từ xa.
Căn cứ cả cơ sở lý luận cũng như cơ sở thực tiễn đều dã khẳng định giám sát từ xa cung cấp thông tin, “chỉ điểm” cho thanh tra tại chỗ; giám sát theo dõi NHTM một cách thường xuyên giữa các kỳ thanh tra tại chỗ... Còn thanh tra tại chỗ sẽ kiểm toán các thông tin đầu vào của giám sát từ xa, đồng thời kiểm tra việc thực hiện các kiến nghị qua giám sát từ xa. Để vận hành tốt cơ chế phối hợp đó cần phải đổi mới nhận thức mối quan hệ giữa hai phương thức này. Quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, phạm vi của từng phương thức sao cho thông tin đầu ra của bộ phận này sẽ là đầu vào của bộ phận kia và ngược lại. Việc quy định thành hai bộ phận là để có điều kiện chuyên môn hoá về kỹ năng, nhưng phải thống nhất trong một công nghệ thanh tra của cơ quan TTGSNH .
Một hệ thống TTNH có hiệu quả phải có sự kết hợp chặt chẽ hai hình thức thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Trên cơ sở báo cáo tài chính, báo cáo thống kê, báo cáo kiểm tra kiểm toán nội bộ và các loại thông tin quan trong khác do các Tổ chức tín dụng cung cấp, TTNH sẽ tiến hành đánh giá, phân tích thực trạng hoạt động của NHTM. Hệ thống chỉ tiêu giám sát từ xa thông thường được thiết lập trên cơ sở các nhóm yếu tố chủ chốt về tài chính và tính tuân thủ trong hoạt động của các NHTM, qua hệ thống chỉ tiêu này có thể xác định các vấn đề và rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của các NHTM khi chưa tiến hành thanh tra tại chỗ được, bằng cách này đưa ra các phát hiện sớm và
kế hoạch sửa chữa ngay trước khi các vấn đề trở nên nghiêm trọng. Mô hình giám sát từ xa hiện nay đang được nhiều nước trên thế giới thực hiện, chứa đựng đầy đủ những nội dung cần thiết để tiến hành đánh giá xếp loại các NHTM. Mục tiêu quan trọng nhất của phương thức giám sát từ xa là sử dụng nó như một phương tiện cảnh báo trước, từ đó góp phần sử dụng hiệu quả hơn nguồn lực thanh tra, dành ưu tiên tiến hành thanh tra tại chỗ tại các tổ chức tín dụng đang gặp khó khăn hoặc các NHTM mà các chỉ số rủi ro qua giám sát đang gia tăng đáng kể. Những báo cáo và phân tích của giám sát từ xa sẽ giúp ích cho thanh tra tại chỗ tập trung vào các lĩnh vực đang có vấn đề cần được quan tâm xem xét, tránh bị dàn trải, góp phần cảnh báo sớm những rủi ro có thể xảy ra đối với từng NHTM và từ đó ảnh hưởng đến toàn hệ thống NH.
Hoạt động của TTNH sẽ phải từng bước đổi mới theo hướng lấy thanh tra theo phương thức giám sát từ xa làm trọng tâm, đặc biệt là khi chuyển dần từ thanh tra tuân thủ sang thanh tra trên cơ sở rủi ro cho phù hợp với tiến trình hội nhập quốc tế về NH. Để từng bước nâng cao hiệu quả hoạt động giám sát từ xa thì TTNH cần chủ động phối hợp với Cục Công nghệ tin học NH nâng cấp và xây dựng đổi mới phần mềm giám sát từ xa thành hệ thống chỉ tiêu phân tích chuẩn mực, áp dụng thống nhất cho mọi loại hình TCTD theo sự phát triển mới, đa dạng hơn của các TCTD hiện nay. Qua chuẩn mực này các chỉ tiêu giám sát phải được xây dựng trên cơ sở các tỷ lệ an toàn đối với hoạt động của các NHTM , được quy định trong Luật NHNN và Luật các TCTD và các văn bản quy phạm pháp luật của Nhà nước. Có như vậy các chỉ số giám sát mới phản ánh chính xác kết quả hoạt động của các NHTM.
Để đảm bảo đủ thông tin phục vụ công tác TTGS, Cơ quan TTGSNH từng bước xây dựng kho thông tin dữ liệu, cập nhật tình hình từ hoạt động thanh tra tại chỗ, giám sát từ xa, báo cáo kiểm toán độc lập, thông tin từ báo cáo hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ TTNH. Đầu năm 2010, Thống đốc
NHNN đã phê duyệt dự án “Xây dựng hệ thống thông tin hỗ trợ cho hoạt động giám sát từ xa”, đó là điều kiện tiên quyết cho nâng cao chất lượng giám sát từ xa.
Bên cạnh đó, bộ phận giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ cần phối hợp hoạt động và xây dựng các sản phẩm báo cáo giám sát. Quy trình giám sát cụ thể cũng cần được xây dựng nhằm chỉ rõ các bước công việc và đảm bảo tính chặt chẽ và hiệu quả cho công tác giám sát, được bắt đầu bằng các hoạt động thu thập thông tin của bộ phận giám sát từ xa thông qua các báo cáo tài chính của các TCTD được giám sát gửi định kỳ và các nguồn thông tin khác. Các thông tin thu thập được một mặt cần được lưu trữ tại Cục quản lý thông tin của NHNN mặt khác, cần được bộ phận giám sát từ xa sử dụng để phân tích, đánh giá tổng thể hệ thống ngân hàng trong báo cáo giám sát vĩ mô, lập danh sách những TCTD có những dấu hiệu bất thường trong báo cáo cảnh báo sớm và tiến hành xếp hạng cho từng Tổ chức tín dụng trong báo cáo đánh giá xếp hạng. Các báo cáo này được xây dựng và gửi cho bộ phận thanh tra tại chỗ.
Dựa trên kết quả ban đầu của báo cáo cảnh báo sớm và báo cáo đánh giá xếp hạng bộ phận giám sát từ xa, bộ phận thanh tra tại chỗ lên kế hoạch thanh tra với các bước công việc của báo cáo tiền thanh tra, tiến hành thanh tra thực tế tại NHTM, sau đó đánh giá bổ sung, điều chỉnh xếp hạng trong báo cáo đánh giá xếp hạng và đưa ra những khuyến nghị hoặc yêu cầu đối với NHTM bị thanh tra. Tiếp theo, Cơ quan TTGS của NHNN phải giám sát việc thực hiện các yêu cầu và khuyến nghị đối vớiNHTM. Sau khi báo cáo kết quả thực hiện các yêu cầu của Tổ chức tín dụng thì quy trình thanh tra, giám sát đối với một NHTM trong một kỳ giám sát được tạm thời kết thúc và tiếp tục bắt đầu cho một kỳ giám sát mới với NHTM theo các bước được lặp lại.
3.2.3 Hoàn thiện và phát triển đội ngũ cán bộ thanh tra đủ về chất lượng,trình độ và số lượng trình độ và số lượng
Việc hoàn thiện và phát triển đội ngũ cán bộ thanh tra đủ về chất lượng, trình độ và số lượng chính là nhân tố quan trọng góp phần nâng cao chất lượng công tác TTGSNH
Trong mọi lĩnh vực, công tác tổ chức và cán bộ luôn là yếu tố then chốt và giữ vai trò quyết định cho sự thành bại của lĩnh vực đó. Đối với công tác thanh tra của Ngân hàng Nhà nước cũng vậy. Trong thời gian qua, công tác tổ chức cán bộ của TTNH đã có nhiều đổi mới và chuyển biến tích cực nhưng so với yêu cầu và nhiệm vụ trong tình hình mới thì vẫn phải tiếp tục nghiên cứu và đổi mới.
Đổi mới tổ chức cán bộ của TTHN của NHNN nên theo hướng kiện toàn và củng cố mô hình tổ chức hiện tại. Cần tập trung tăng cường những cán bộ có trình độ chuyên môn giỏi, có kinh nghiệm công tác ngân hàng và có phẩm chất đạo đức để nâng cao cả số lượng và chất lượng đội ngũ cán bộ thanh tra. Mặt khác, do yêu cầu công tác, cần nâng cao trình độ chuyên môn (đặc biệt là các kiến thức mới), ngoại ngữ, vi tính, chính trị... để phục vụ hội nhập kinh tế quốc tế trong thời gian tới; xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cán bộ TTNH hàng năm và đến năm 2020; xây dựng được các tiêu