phấn đấu) - Huy động vốn VND Tỷ đ 1,384 2,851 1,467 106% 1,850 154% 4 Huy động vốn bình quân Tỷ đ 1,940 3,523 1,583 82% 3,600 98% 5 Dư nợ tín dụng cuối kỳ Tỷ đ 849 1,483 634 75% 1,500 99% - Dư nợ tín dụng VND Tỷ đ 807 1,418 611 76% 1,430 99% 6 Dư nợ tín dụng bình quân Tỷ đ 704 1,046 342 49% 1,033 101% 7 Tỷ lệ nợ xấu % 0.02% 0.16% 0.0% 8- Tỷ lệ dư nợ nhóm 2/TDN % 3% 9.9% 0.0% 9 Tỷ lệ dư nợ TDH/TDN % 57% 35% 36.7% 10 Hệ số Q∑ 0.32 0.36 11 Thu dịch vụ ròng (không tính KDNT + Phái sinh) Tỷ đ 2.456 10.383 10.0 104%
12 Thu kinh doanh ngoại tệ Tỷ đ -0.243 1.804 3.0 60%
13 Chênh lệch thu chi Tỷ đ 17.1 72.4
14 Dự phòng rủi ro Tỷ đ 6.9 31.8 13.0 245%
- Trong đó dự phòng rủi ro trích
trong kỳ Tỷ đ 6.9 17.8
15 Lợi nhuận trước thuế Tỷ đ 10.2 47.5 30.0 158%
16 Số lượng lao động Người 118 136 18 15%
17 LNTTBQ đầu người Tỷ đ 0.086 0.349
18 ROA % 0.44% 1.17%
19 Doanh thu khai thác phí bảohiểm Tỷ đ 0.315 2.568 2.3 715% 2.00 128% 20 Thu phí hoa hồng bảo hiểm\---7---/ Tỷ đ 0.068 0.128 04 88% / --- 116%0.110
STT Chỉ tiêu Huy động vốn KKH Huy động vốn dưới 12 tháng Huy động vốn từ 12t trở lên Tổng huy động vốn
(Nguôn: Báo cáo tông kêt hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hoàn Kiêm 2011) 2.1.5 Đánh giá chi tiết các mặt hoạt động
2.1.5.1 Công tác huy động vốn
Tính đến 31/12/2011, số dư huy động vốn đạt 3939 tỷ đồng, hoàn thành 101% kế hoạch năm 2011 (tăng 1674 tỷ, tương đương tăng 74% so với 31/12/2010).
Bảng 2.2: Chi tiết huy động vốn theo kỳ hạn
1 HĐV ĐCTC___________ 191 617 200 1,009 2 HĐV TCKT___________ 468 604 0.7 1,073 3 HĐV dân cư ______ 60 1,496 301 1,858 4 Tổng huy động vốn 719 2,718 502 3,939 ST T Chỉ tiêu Thực hiện 2010 Thực hiện 2011 Tỷ trọng/ tổng HĐV Tăng trường so với 2010 Tăng trường (%) KH 2011 Tỷ lệ hoàn thành KHKD 2011 1 HĐV ĐCTC 64 1,073 27% 1,009 1579% 650 165% 2 HĐV TCKT 761 1,008 26% 247 32.4% 1,35 0 75% 3 HĐV dân cư 1,44 0 1,858 47% 418 29% 1,90 0 98% 4 Tổng huy động vốn 2,26 5 3,939 100% 1,674 74% 3,90 0 101% 41
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hoàn Kiếm 2011)
Bảng 2.3: Chi tiết huy động vốn theo nhóm khách hàng
huy động vốn của chi nhánh vẫn đạt mức tăng trưởng vượt bậc so với năm 2010 (tăng trưởng 174%, tương đương tăng 1674 tỷ đồng) đồng thời hoàn thành 101% so với kế hoạch năm 2011 HSC giao. Mức tăng trưởng huy động vốn của chi nhánh là thực sự ấn tượng, đặc biệt là khi so với tình hình chung của hệ thống (chỉ đạt mức tăng trưởng 6,8%, hoàn thành 34% kế hoạch đề ra).
* về cơ cấu:
* Cơ cấu khách hàng: Huy động vốn dân cư chiếm tỷ trọng cao nhất, đạt 1858
tỷ đồng tương đương 47%. Huy động vốn ĐCTC chiếm tỷ trọng 27% và cuối cùng là TCKT đạt 26%.
* Cơ cấu kỳ hạn: Đây là một trong những hạn chế không chỉ riêng đối với
ST T Chỉ tiêu Thực hiện 2010 Thực hiện 2011 Tỷ trọng/ tổng dư nợ Tăng trường so với 2010 Tăng trường (%) KH 2011 Tỷ lệ hoàn thành KHKD 2011 1 Dư nợ cuối kỳ TCKT 732 1,28 0 86% 548 75% 1,32 0 97% 2 Dư nợ cuối kỳ bán lẻ 116 203 14% 87 74% 180 113% 3 Tổng dư nợ tín dụng 849 1,48 3 100% 634 75% 1,50 0 99%
của Chi nhánh vẫn chủ yếu tập trung ở các kỳ hạn dưới 12 tháng (chiếm 87% trong tổng huy động vốn).
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu huy động vốn theo khách hàng và theo kỳ hạn
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hoàn Kiếm 2011)
* Ve xu hướng:
- Huy động vốn dân cư đạt 1858 tỷ đồng, xu hướng ổn định và tăng trưởng đều qua các quý, có sụt giảm nhẹ về cuối năm, đạt mức tăng 418 tỷ đồng (tương đương tăng 29%) so với thời điểm đầu năm 2011.
- Huy động vốn TCKT đạt 1008 tỷ đồng, tăng 247 tỷ đồng (tương đương 32%) so với đầu năm 2011, tuy nhiên quy mô huy động vốn TCKT có xu hướng giảm dần về cuối năm do số dư tài khoản Tcty Điện lực Hà Nội giảm dần theo lộ trình giải ngân dự án.
- Huy động vốn ĐCTC đạt 1073 tỷ đồng, tăng trưởng 1009 tỷ (tương đương 1579% so với thời điểm 31/12/2010, nguyên nhân là do nền tảng huy động vốn ĐCTC năm trước khá nhỏ (64 tỷ đồng), hơn nữa tại thời điểm cuối năm có 200 tỷ vốn điều chuyển của VP Bank (kỳ hạn 2 ngày) và 150 tỷ đồng của BHXHVN (kỳ
43
hạn 12 ngày). Đây là những nguồn vốn không kỳ hạn và kỳ hạn rất ngắn, có tính chất tạm thời.
Biểu đồ 2.3: Chi tiết về mức độ tăng trưởng vốn huy động theo cơ cấu và so với kế hoạch
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hoàn Kiếm 2011) 2.1.5.2 Công tác tín dụng
Tổng doanh số giải ngân, thu nợ trong năm đạt trên 4000 tỷ đồng. Dư nợ tín dụng cuối kỳ đạt 1483 tỷ đồng, tăng 634 tỷ đồng (tương đương tăng 75%) so với thời điểm 31/12/2010, hoàn thành 99% kế hoạch năm 2011, chi tiết:
Bảng 2.4: Chi tiết dư nợ
* Quy mô dư nợ tín dụng:
Do đặc thù là đơn vị mới thành lập năm 2010, mức tăng trưởng tín dụng của chi nhánh khá cao so với mức giới hạn tăng trưởng tín dụng không quá 20% của hệ thống NHTM trong năm 2011. Mặc dù quy mô tín dụng đã tăng 63% so với thời điểm 31/12/2010, đạt 1483 tỷ đồng, nhưng so với mặt bằng chung của các chi nhánh trên địa bàn, quy mô tín dụng của Hoàn Kiếm vẫn nằm trong nhóm 5 chi nhánh có dư nợ thấp nhất (chủ yếu bao gồm các chi nhánh nhỏ, mới thành lập trong vòng vài năm gần đây như Ba Đình, Thanh Xuân, Tây Hồ.
* Cơ cấu, chất lượng tín dụng:
Ve cơ bản, chất lượng tín dụng của chi nhánh ở mức khá tốt so sánh với tình hình chung của toàn hệ thống; cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng tương đối hợp lý. Tất cả các chỉ tiêu đều nằm trong mức kế hoạch cho phép.
- Cơ cấu khách hàng: Dư nợ bán lẻ chiếm 14%, dư nợ TCKT chiếm 86% tổng dư nợ chi nhánh.
- Cơ cấu kỳ hạn: Tỷ lệ DN TDH/Tổng dư nợ: 35.4% (KH: 36.7%)
- Chất lượng tín dụng:
■ Tỷ lệ DN nhóm 2/Tổng dư nợ: 9.9% (KH: 10%) ■ Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ: 0,16% (KH: 0.4%).
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hoàn Kiếm 2011)
* Công tác quản lý tín dụng:
- Tuyệt đối tuân thủ các quy định của HSC về hoạt động tín dụng, triển khai kịp thời và hiệu quả các chủ trương, chính sách của Đảng, nhà nước và HSC BIDV trong hoạt động cấp tín dụng.
- Thực hiện xem xét đánh giá thiết lập quan hệ tín dụng và trình cấp hạn mức tín dụng ngắn hạn mới với gần 80 khách hàng doanh nghiệp, trong đó có nhiều khách hàng có hoạt động tốt, dòng tiền ổn định, gắn liền việc cấp tín dụng với cam kết chuyển doanh thu về ngân hàng.
- Thực hiện thẩm định một số dự án trung dài hạn như dự án BOT quốc lộ 18 (920 tỷ đồng) của Cty CP Phát triển Đại Dương, dự án xây dựng tấm 3D tại Hà Nam của Cty TNHH Sông Đà - Việt Đức Hà Nam (240 tỷ đồng)...
- Thực hiện tốt công tác quản lý, giải ngân nguồn vốn WB cho dự án của Tổng công ty Điện lực thành phố Hà Nội với tổng mức giải ngân gần 800 tỷ đồng (tương đương với 40 triệu USD)
- Trong năm, đã thực hiện định giá và định giá lại 286 TSĐB với giá trị hơn 1400 tỷ đồng cho hơn 100 khách hàng doanh nghiệp.
- Định kỳ thực hiện tốt việc rà soát, phân loại nợ, định hạng tín dụng đối với khách hàng. Đảm bảo việc trích lập DPRR tại chi nhánh theo đúng quy định
2.1.5.3 Hoạt động dịch vụ
Hoạt động thu dịch vụ ròng đạt mức tăng trưởng vượt bậc so với năm trước (tăng gấp 5 lần), theo đó thu dịch vụ ròng (không bao gồm kinh doanh ngoại tệ) lũy kế đến 31/12/2011 đạt 10.3 tỷ đồng, hoàn thành 104% kế hoạch năm 2011. Kết quả hoạt động một số dịch vụ chính như sau:
- Thu phí thanh toán trong nước, chuyển tiền quốc tế và Western Union lũy kế đến 31/12/2011 đạt 4.4 tỷ đồng, hoàn thành 119% kế hoạch năm 2011.
- Thu phí dịch vụ tài trợ thương mại đến 31/12/2011 đạt 1.3 tỷ đồng (trong đó thu phí bù đắp kinh doanh ngoại tệ đạt 45 triệu đồng), hoàn thành 149% kế hoạch năm 2011.
- Hoạt động bảo lãnh: Thu phí bảo lãnh lũy kế đến 31/12/2011 đạt 889 triệu đồng, hoàn thành 111% kế hoạch năm 2011.
- Dịch vụ tín dụng: Thu phí tín dụng lũy kế đến 31/12/2011 đạt 2.4 tỷ đồng (trong đó thu phí tín dụng bù đắp kinh doanh ngoại tệ là 1208 triệu đồng), hoàn thành 105% kế hoạch năm 2011.
- Dịch vụ ngân quỹ: Thu phí từ hoạt động ngân quỹ đạt 391 triệu đồng (trong đó thu phí bù đắp kinh doanh ngoại tệ đạt 73 triệu đồng), hoàn thành 195% kế hoạch năm 2011. Hoạt động kho quỹ đảm bảo an toàn, chính xác, đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng.
- Dịch vụ BSMS: Thu phí từ dịch vụ BSMS đạt 174 triệu đồng, hoàn thành 96% kế hoạch năm 2011.
- Dịch vụ thẻ: Thu phí dịch vụ thẻ đạt 549 triệu đồng, hoàn thành 78% kế hoạch năm 2011.
Biểu đồ 2.5:Chi tiết cơ cấu thu dịch vụ ròng của chi nhánh trong năm 2011
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hoàn Kiếm 2011)
- Hoạt động kinh doanh ngoại tệ: Hoạt động kinh doanh ngoại tệ đảm bảo an toàn, đúng quy định, đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng. Do có nguồn ngoại tệ từ khách hàng Tổng Cty Điện lực Hà Nội, lợi nhuận ròng kinh doanh ngoại tệ của chi nhánh đạt mức tăng trưởng khá cao đạt 8.5 tỷ đồng (trong đó thu ròng qua FTP, phí tín dụng, kho quỹ, tiền gửi đạt 6.6 tỷ đồng), hoàn thành 283% kế hoạch năm 2011.
2.1.5.4. Hiệu quả kinh doanh
- Chênh lệch thu chi tính đến ngày 31/12/2011 đạt 72.4 tỷ đồng, trích dự phòng rủi ro lũy kế trong năm 2011 đạt 17.8 tỷ đồng nâng tổng quỹ dự phòng rủi ro của chi nhánh lên 31.8 tỷ đồng.
- Lợi nhuận trước thuế đạt 47.5 tỷ đồng, hoàn thành 169% kế hoạch lợi nhuận năm 2011 (trong đó đã bao gồm 9.5 tỷ đồng tiền thuê nhà được HSC hỗ trợ).
- Lợi nhuận trước thuế bình quân đầu người đạt 349 triệu đồng/người.
2.1.5.5. Công tác quản trị điều hành:
- Thực hiện nghiêm túc phân cấp, uỷ quyền trong quản trị điều hành của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam; phân công công tác rõ người rõ việc đến từng cấp.
- Thực hiện nghiêm túc các cuộc họp giao ban định kỳ của Ban Giám đốc, giữa Ban Giám đốc với lãnh đạo các phòng để quán triệt đến từng đơn vị nhiệm vụ kinh doanh trong giai đoạn đầu của Chi nhánh.
- Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát phòng ngừa rủi ro nhằm nâng cao chất lượng hoạt động.
- Xây dựng, rà soát, hoàn thiện các cơ chế, quy trình nghiệp vụ đảm bảo các hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Hoàn Kiếm tuân thủ theo đúng định hướng chỉ đạo của ngành.
2.1.5.6. Công tác tổ chức, đào tạo, phát triển nguồn nhân lực:
- Tổng số cán bộ tính đến thời điểm 31/12/2011 đạt 136 người, tăng gần 30% so với thời điểm tách chi nhánh, với quy mô 12 phòng, 2 tổ và 7 quỹ tiết kiệm.
- Thực hiện tốt công tác điều động, bố trí cán bộ. Khuyến khích và tạo điều kiện cho cán bộ tham gia các khoá đào tạo trong và ngoài hệ thống nhằm nâng cao trình độ hiểu biết chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ.
- Thành lập kịp thời các tổ công tác theo yêu cầu công việc.
2.1.5.7. Công tác tài chính, kế toán:
- Thực hiện công tác hậu kiểm theo đúng chức năng nhiệm vụ, sớm phát hiện sai sót xảy ra trong quá trình hạch toán kế toán tại các phòng nghiệp vụ để chỉnh sửa kịp thời.
- Xử lý kịp thời các nghiệp vụ kế toán phát sinh; kiểm soát các khoản chi nội bộ đảm bảo đúng nguyên tắc, đúng chế độ quy định gắn với hiệu quả công việc.
- Thực hiện tốt công tác quyết toán năm 2011, không để xảy ra sai sót trong quá trình quyết toán.
2.2 Thực trạng phân tích tài chính doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Pháttriển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
2.2.1 Quy trình thực hiện cấp tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư vàPhát triển Việt Nam — Chi nhánh Hoàn Kiếm Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Hoàn Kiếm
2.2.1.1BỘ phận tham gia quá trình cấp tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
Theo mô hình hiện tại của BIDV, tại Chi nhánh có 2 bộ phận tham gia vào quá trình cấp tín dụng doanh nghiệp và Bộ phận Quan hệ khách hàng và Bộ phận Quản lý rủi ro.
- Bộ phận Quan hệ khách hàng (QHKH): Là bộ phận trực tiếp tiếp thị, nhận hồ sơ của khách hàng; là bộ phận thực hiện thẩm định toàn diện khách hàng, lập báo cáo đề xuất tín dụng.
- Bộ phận Quản lý rủi ro (QLRR): Trên cơ sở hồ sơ, báo cáo đề xuất của bộ phận QHKH chuyển qua, thực hiện thẩm định lại (tái thẩm định) khách hàng, chú trọng đến mặt phòng ngừa rủi ro cho Ngân hàng.
2.2.1.2.Quy trình thực hiện cấp tín dụng doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hoàn Kiếm:
Bước 1: Tiếp thị và nhận hồ sơ:
Cán bộ QHKH là đầu mối tiếp thị; Tiếp nhận nhu cầu sử dụng các sản phẩm và dịch vụ của BIDV từ Khách hàng. Trên cơ sở nhu cầu của Khách hàng, Cán bộ QHKH hướng dẫn khách hàng lập Hồ sơ tín dụng gồm:
V Giấy đề nghị tín dụng: Đề nghị vay vốn/bảo lãnh theo hạn mức hoặc theo món (01 bản gốc);
S Hồ sơ về tình hình tài chính của khách hàng;
S Hồ sơ về dự án, phương án tín dụng;
S Hồ sơ đảm bảo tiền vay/nghĩa vụ bảo lãnh.
Khi tiếp nhận Hồ sơ, Cán bộ QHKH lập Phiếu tiếp nhận hồ sơ
Bước 2: Đánh giá, phân tích và lập Báo cáo đề xuất tín dụng:
Căn cứ Hồ sơ tín dụng của Khách hàng, Cán bộ QHKH thực hiện nghiên cứu, đánh giá, phân tích theo những nội dung sau:
- Đánh giá chung về khách hàng.
- Về tình hình tài chính của khách hàng.
- Chấm điểm tín dụng khách hàng (thực hiện theo Hướng dẫn của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ) để áp dụng chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp. Ngoài ra, Chi nhánh tham khảo thêm thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng để đánh giá khách hàng.
- Phân tích, đánh giá về Phương án sản xuất, kinh doanh; Dự án đầu tư; Khả năng vay trả của khách hàng để xác định hình thức cấp tín dụng phù hợp.
- Đánh giá về tài sản bảo đảm theo quy định về giao dịch bảo đảm hiện hành của BIDV.
- Đánh giá toàn diện rủi ro và các biện pháp phòng ngừa, bao gồm: +Rủi ro khách quan
+Rủi ro xuất phát từ chủ quan của khách hàng. +Rủi ro xuất phát từ BIDV.
+ Các biện pháp phòng ngừa rủi ro của khách hàng. + Các biện pháp phòng ngừa rủi ro của ngân hàng.
- Lập báo cáo đề xuất tín dụng:
Cán bộ QHKH sau khi đánh giá, phân tích Hồ sơ tín dụng của khách hàng lập Báo cáo đề xuất tín dụng:
Báo cáo đề xuất tín dụng kèm theo hồ sơ tín dụng trình Lãnh đạo Phòng QHKH/Lãnh đạo Phòng tài trợ dự án/Lãnh đạo Phòng Giao dịch.