6. Kết cấu của luận văn
1.3.2. Tiêu chí định lượng
1.3.2.1. Các chỉ sốđánh giá rủi ro cho vay
- Tỷ lệ nợ quá hạn
T lệ nợ quá hạn = Dư nợ quá hạn*100%/Tổng dư nợ cho vay
Chỉ tiêu này cho thấy khảnăng thu hồi vốn của TCTD và tổ chức TCVM đối với các khoản vay của mình. Đây là chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay cũng như
rủi ro cho vay. T lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng cho vay kém và
ngược lại.
- T lệ nợ xấu/ tổng dư nợ cho vay
Nợ xấu là những khoản nợ quá hạn trên 90 ngày mà không đòi được và
không tái cơ cấu
Tại Việt Nam, nợ xấu bao gồm những khoản nợ quá hạn có hoặc không thể
thu hồi, nợ liên quan đến các vụ án chờ xử lý và những khoản nợ quá hạn không
được chính phủ xử lý rủi ro. TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
1.3.2.2. Một số chỉ số tài chính sử dụng trong báo cáo tài chính của các tổ chức tài chính vi mô.
- Chỉ số tự cung/vững hoạt động (OSS)
Chỉ số tự cung hoạt động thể hiện khả năng đảm bảo mọi chi phí trong quá trình hoạt động của mình dựa trên nguồn thu nhập từ hoạt động của tổ chức. Nó cho thấy tính tự vững trong hoạt động.
Tự cung/tự vững hoạt động = Tổng thu nhập /(Chi phí tài chính + Chi phí hoạt động + Dự phòng mất vốn)
- Chỉ số tự cung/tự vững tài chính (FSS)
Chỉ số này thể hiện khả năng tự chủ về tài chính, về khả năng phân phối thu nhập cho các chi phí tài chính, chi phí trong quá trình hoạt động thể hiện qua công thức:
Tự cung/tự vững tài chính = Tổng thu nhập /(Chi phí tài chính + Chi phí hoạt động + Dự phòng mất vốn+ Chi phí vốn qu định)
Chi phí vốn qu định bao gồm tất cả các dạng trợ cấp và các khoản dự phòng lạm phát.
- T lệdư nợ cho vay trễ hạn (PAR)
PAR > 30 ngày = dư nợ cho vay có trễ hạn trên 30 ngày/ tổng vốn đầu tư cho vay
Chỉ tiêu này phản ánh tính hiệu quả trong thu hồi nợ nếu chỉ sốPAR tăng cao
thể hiện dư nợ cho vay trễ hạn lớn nghĩa là hoạt động của tổ chức không hiệu quả và ngược lại.
- T suất lợi nhuận / vốn chủ sở hữu bình quân
ROE = Lợi nhuận thuần / vốn chủ sở hữu bình quân
Chỉ tiêu này cho thấy khảnăng sinh lời trên một đồng vốn chủ sở hữu. Hệ số
càng lớn, khảnăng sinh lời tài chính càng cao. - T suất lợi nhuận/tài sản (ROA)
ROA = Lợi nhuận thuần / tổng tài sản bình quân
Chỉ tiêu này cho thấy khảnăng sinh lời trên một đống tài sản
TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
1.4. Các điều kiện ảnh hƣởng đến hiệu quảcho vay đối với phụ nữ nghèo
1.4.1. Điều kiện khách quan
1.4.1.1 Môi trường chính sách
Do đặc trưng và vai trò quan trọng của các trung gian tài chính nên hầu hết tất cả các tổ chức cung ứng TCVM đều chịu sự quản lý và giám sát chặt chẽ của các
cơ quan nhà nước nói chung, của một sốđơn vị chức năng nói riêng như Ngân hàng
Trung ương, Bảo hiểm tiền gửi…. Các hoạt động cơ bản của các tổ chức này
thường phải tuân thủ theo các quy định pháp luật cụ thể như: quy chế về huy động tiền gửi tiết kiệm, quy chế tiền gửi thanh toán, quy chế phát hành giấy tờ có giá; quy chế cho vay, quy định về bảo đảm. Môi trường luật pháp thuận lợi, khung pháp lý
rõ ràng là điều kiện tiên quyết cho sự phát triển hoạt động của các tổ chức cung ứng TCVM nói chung và của các sản phẩm dịch vụ tài chính vi mô nói riêng. Môi
trường chính sách là hệ thống các chính sách điều tiết và giám sát hoạt động TCVM. Một mặt, chính sách đưa ra các chuẩn mực và quy chế hoạt động cho tổ
chức cung ứng TCVM nhằm đảm bảo an toàn hoạt động cho các tổ chức, mặt khác chính sách có thểlà đòn bẩy thúc đẩy tính sáng tạo, cạnh tranh và tăng trưởng của tổ chức cung ứng TCVM, theo đó, thúc đẩy khối lượng sản phẩm dịch vụ cung cấp
cho người nghèo và gia tăng quy mô khách hàng được hưởng dịch vụ. Chính sách
cũng được thể hiện thông qua chiến lược phát triển ngành tài chính vi mô cấp quốc gia. Chiến lược là kim chỉ nam dẫn lối cho sự phát triển của cả ngành TCVM. Tùy thuộc vào tình trạng ngành TCVM, một chiến lược TCVM cấp quốc gia có thể có nhiều cách tiếp cận và các ưu tiên khác nhau. Chiến lược phát triển ngành TCVM
hướng đến xây dựng ngành TCVM cạnh tranh, năng động, hoạt động dựa trên thông lệ tốt nhất, phục vụ đông đảo đối tượng nghèo và thu nhập thấp, từ đó thúc đẩy sự
hoạt động chuyên nghiệp và bền vững, hiệu quả của các tổ chức cung ứng TCVM với mục tiêu cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính vi mô chất lượng và lâu dài tới tay người dân có nhu cầu.
1.4.1.2 Môi trường kinh tế
Môi trường kinh tế là điều kiện cho sự phát triển của lĩnh vực tài chính nói
ủ ự ể ủ ề ế ảnh hưở TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
nhỏ đến khả năng phát triển sản phẩm dịch vụ TCVM thông qua tác động tới nhu cầu và cách thức sử dụng sản phẩm dịch vụ tài chính của khách hàng. Môi trường kinh kế thuận lợi, đang tăng trưởng, sức mua cao, sản xuất mở rộng sẽtác động làm nhu cầu sử dụng các dịch vụtài chính tăng lên do người dân cần vay thêm vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh, khi sản xuất kinh doanh phát triển mang lại lợi nhuận,
người dân lại có thêm nhu cầu về một sản phẩm tiết kiệm phù hợp… do đó các sản phẩm dịch vụ tài chính sẽ có điều kiện để mở rộng và phát triển. Nhưng khi nền kinh tế lâm vào tình trạng khủng hoảng hay chậm phát triển, nhu cầu tiêu dùng giảm mạnh, sản xuất kinh doanh sẽ bị ảnh hưởng. Do đó, nhu cầu về các sản phẩm dịch vụtài chính cũng giảm, các sản phẩm dịch vụ TCVM cũng giảm về cả quy mô và tốc độtăng trưởng.
1.4.1.3 Môi trường chính trị, xã hội
Nhân tố môi trường chính trị xã hội tác động tới cả đối tượng cung ứng và
đối tượng sử dụng sản phẩm dịch vụTCVM. Môi trường chính trị, xã hội ổn định sẽ
tạo thuận lợi cho các tổ chức cung ứng tăng cường các sản phẩm dịch vụ và tạo điều kiện cho các nhà đầu tư, các nhà tài trợ trên thế giới tăng cường đầu tư vào mở rộng các sản phẩm dịch vụ cho hộ gia đình thu nhập thấp. Ngoài ra, nhân tố về môi
trường xã hội bao gồm các yếu tố về quan niệm sống, các yếu tố của đời sống tinh thần, trình độ học vấn, trật tự an ninh và an toàn xã hội là những biến số quyết định
đến thói quen, sở thích khách hàng, từđó ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng các dịch vụ tài chính vi mô. Ví dụ như ở Bangladesh và một số quốc gia châu Phi, các
TCTCVM thành công đã dựa vào sức mạnh xã hội để mở rộng cho vay theo nhóm, dựa vào niềm tin không nợ nần trước khi qua đời đểđòi nợ.
1.4.2. Nhân tố thuộc về Quỹ hỗ trợ phụ nữ nghèo
1.4.2.1 Về tổ chức
- Việc xác định đối tượng phụ nữ thuộc hộ nghèo, hộ cận nghèo vay vốn
ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động. Theo cơ chế phải là phụ nữ thuộc hộ
nghèo, hộ cận nghèo, phụ nữ yếu thế thiếu vốn sản xuất kinh doanh nhưng việc bình xét, bình chọn từ Hội LHPN các xã, phường tại một số thời điểm có nhiều hộ không
TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
có điều kiện và năng lực tổ chức sản xuất, điều này ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả
tín dụng đối với phụ nữ nghèo.
- Nguồn vốn cung cấp của các Quỹ chưa được đồng bộ với các giải pháp khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư, cung cấp vật tư kỹ thuật cho sản xuất và tổ
chức thị trường, lồng ghép các chương trình kinh tế xã hội đối với nông thôn nên hiệu quảđầu tư thấp.
1.4.2.2. Vềđội ngũ cán bộ
Khả năng, trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng có ý nghĩa
quyết định đến hiệu quả của hoạt động tín dụng. Cán bộ tín dụng không chấp hành
đúng quy trình cho vay, không tuân thủđúng các chính sách tín dụng của Quỹ, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cốý tham nhũng làm trái pháp luật thì sẽđể lại hậu quả nghiêm trọng và ảnh hưởng đến uy tín của Quỹ.
- Trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng cũng ảnh hưởng đến sự thành công của hoạt động tín dụng. Cán bộ giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có kỹ năng
kinh nghiệm đánh giá xác đáng tính khả thi của món vay thì sẽ xác định được đúng năng lực thực sự của khách hàng.
- Ngoài ra, cán bộ còn phải có sự hiểu biết về môi trường pháp luật, môi
trường kinh tế xã hội, đường lối phát triển kinh tế của đất nước để từđó có thể dự đoán được trước những biến động có thể xảy ra đểtư vấn cho khách hàng xây dựng
phương án kinh doanh phù hợp.
1.4.2.3. Về khách hàng
- Hoạt động cho vay đối với phụ nữ nghèo là hoạt động có tín rủi ro cao. Ngoài những nguyên nhân khách quan như thiên tai, bão lụt, dịch bệnh cây trồng, vật nuôi…thường xảy ra trên diện rộng thiệt hại lớn còn là những nguyên nhân khác từ bản thân của phụ nữ nghèo như: ý thức kém, thiếu kiến thức làm ăn, sản phẩm làm ra không tiêu thụđược, sức cạnh tranh kém, ảnh hưởng đến chất lượng và hiệu quảđầu tư.
- Phương thức đầu tư chưa phong phú dẫn đến hiệu quả sử dụng vốn vay sai mục đích, vốn vay không phát huy hiệu quả, ảnh hưởng đến hiệu quảđầu tư vốn.
TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
1.4.2.4 Chất lượng hoạt động của tổ VV-TK
Chất lượng hoạt động của tổ VV-TK chiếm một phần không nhỏ đến thành công của các Quỹ hỗ trợ. Nếu tổ VV-TK hoạt động tốt, thành viên tuân thủ những
quy định, chính sách của Quỹ, tổ trưởng năng nổ nhiệt tình tâm huyết, nắm rõ tình hình thành viên tham gia thì hoạt động tín dụng của Quỹ hỗ trợ ngày càng phát triển, ngược lại thành viên chây ì, không tuân thủ những quy định chính sách, chậm trả, tổ trưởng xâm tiêu vốn dẫn đến ảnh hưởng đến những thành viên khác, hoạt
động của tổ khó có khả năng duy trì, dẫn đến giải thể tổ và Quỹ khó có thể hoạt
động được hiệu quả. Vì vậy muốn tổ VV-TK hoạt động tốt ngay từ lúc thành lập cần tuyên truyền và hướng dẫn cụ thể về nghiệp vụ, thủ tục lập hồsơ vay vốn, cũng
như cách quản lý và phương pháp theo dõi trên sổ sách cho các tổ trưởng Tổ VV-
TK. Tùy từng tình hình thực tế của các xã, phường mà các tổtrưởng tổ VV-TK thực hiện củng cố, sáp nhập, thành lập tổ mới. Khi hướng dẫn thủ tục vay vốn và tiến hành bình xét phải tuyên truyền nâng cao nhận thức của nguời vay trong trách nhiệm sử dụng vốn đúng mục đích và hoàn trả vốn. Định kỳ kiểm tra đối chiếu, theo dõi việc ghi chép sổ sách của Tổ VV-TK. Xử lý dứt điểm và nghiêm minh trước pháp luật các tổtrưởng xâm tiêu, chiếm dụng vốn.
1.4.2.5 Kiểm tra giám sát
Nếu cán bộ tín dụng không nắm vững và tuân thủcác quy định, quy trình, các chính sách và nguyên tắc hoạt động tín dụng của Quỹ hỗ trợ thì sẽ gây tổn thất, ảnh
hưởng tới chất lượng tín dụng. Do đó, công tác kiểm tra giám sát giúp cho cán bộ
tín dụng làm đúng cơ chế, đúng pháp luật nếu có phát hiện sai sót, lệch lạc sẽ có biện pháp hạn chế hoặc ngăn ngừa tổn thất. Ngoài ra hoạt động kiểm tra giám sát
cũng góp phần cảnh báo các rủi ro có thể xảy ra, ngăn ngừa các phát hiện đó xảy ra
cũng như đưa ra các giải pháp kịp thời để xử lý các vấn đề còn tồn tại trong quản lý tín dụng.
Qua hoạt động kiểm tra giám sát cũng phát hiện ra các chính sách tín dụng không hợp lý, thể lệ quy trình nghiệp vụ cho vay có những sơ hở và còn chưa chặt chẽ. Do đó để hạn chế khách hàng lợi dụng những thiếu sót nhằm chiếm đoạt nguồn
TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
vốn của Quỹ thì cần tăng cường hệ thống kiểm tra giám sát nội bộ định kỳ hàng tháng, hàng quý.
Ngoài kiểm soát hoạt động của khách hàng, cán bộ quản lý, hoạt động kiểm
tra giám sát cũng cần kiểm soát người bảo lãnh vốn vay của thành viên vì nếu người bảo lãnh thực hiện bảo lãnh cho nhiều thành viên trong cùng một thời điểm và không có khả năng thanh toán cho người vay khi người vay không có khả năng trả
nợ. Vì vậy hoạt động kiểm tra giám sát cũng ảnh hưởng rất nhiều đến quản lý hoạt
động tín dụng của Quỹ hỗ trợ.
1.4.2.6. Yếu tố khoa học công nghệ
Công nghệ và khoa học kỹ thuật có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động quản lý tín dụng của các Quỹ hỗ trợ, nhất là trong thời đại khoa học công nghệ phát triển
như vũ bão hiện nay. Nếu Quỹđược trang bị kỹ thuật phương tiện công nghệ hiện
đại chất lượng cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn. Đó cũng là tiền đềđể Quỹ
thu hút thêm khách hàng mở rộng tín dụng và giúp quản lý tín dụng hiệu quả hơn.
Sự hỗ trợ của các phương tiện thông tin hiện đại còn giúp cho việc thu thập thông tin chính xác, nhanh chóng, công tác lập kế hoạch, xây dựng chính sách tín dụng hiệu quảhơn cũng như có thểngăn chặn các gian lận của khách hàng lợi dụng sơ hở
của Quỹ xã hội để xâm tiêu, chiếm dụng vốn hoặc vay ké, vay hộ, vay ở nhiều địa bàn khác nhau trong cùng hộ thống của Quỹ…
1.5. Kinh nghiệm cho vay hỗ trợ phụ nữ nghèo ở một sốnƣớc trên thế giới và Việt Nam
1.5.1. Kinh nghiệm của một sốnước trên thế giới
- Bangladesh
Ở đây có Ngân hàng Grameen(GB) là ngân hàng chuyên phục vụ người
nghèo, chủ yếu là phụ nữ nghèo. Nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng Grameen từ
các cổ đông là thành viên đóng góp. Khoảng 66% nguồn vốn là từ tiền gửi của các thành viên vay vốn. Khi vay, họ sẽ gửi tiết kiệm tự nguyện một số tiền nhỏ theo
định kỳ trả nợ để bổ sung nguồn vốn cho ngân hàng. Để phát triển, GB phải tự bù
TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
đắp các chi phí hoạt động. Như vậy, GB hoạt động như các ngân hàng thương mại khác không được bao cấp từ Chính phủ. GB thực hiện cơ chế lãi suất thực dương,
do vậy lãi suất cho vay tới các thành viên luôn cao hơn lãi suất trên thị trường. GB cho vay tới các thành viên thông qua các nhóm tiết kiệm và vay vốn. GB cho vay không áp dụng biện pháp thế chấp tài sản mà chỉ cần tín chấp qua các nhóm tiết kiệm và vay vốn gồm 5 người là những bà con họ hàng thân thiết hoặc láng giềng. Thủ tục vay vốn của GB rất đơn giản và thuận tiện, người vay vốn chỉ cần làm đơn
và nhóm bảo lãnh là đủ. Nhưng ngân hàng có cơ chế kiểm tra rất chặt chẽ, tạo cho
người nghèo sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả. Để phục vụ đúng đối
tượng người vay phải đủ chuẩn mực đói nghèo, nghĩa là hộ gia đình phải có dưới
0,4 acre đất canh tác và mức thu nhập bình quân đầu người dưới 100 USD/ năm.GB