Cơ cấu vốn huy động là một chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả huy động vốn. Nhìn vào cơ cấu vốn huy động của một ngân hàng cho ta thấy được mức độ ổn định của nguồn vốn huy động của ngân hàng đó.
Cơ cấu nguồn vốn huy động cũng ảnh hưởng lớn đến việc sử dụng vốn do nó ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và chi phí hoạt động bình qn của ngân hàng, từ đó ảnh hưởng tới chi phí đầu ra tức lãi suất cho vay của ngân hàng.
Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng được đánh giá là hợp lí nếu các thành phần của nó đáp ứng được kế hoạch sử dụng vốn và có chi phí huy động thấp nhất. Có vốn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động thuận lợi, ngân hàng có thể cơ cấu lại nguồn vốn, mở rộng quy mô hoạt động , chủ động trong hoạch định chiến lược phát triển, nâng cao uy tín và sức cạnh tranh.
Khi xét cơ cấu vốn huy động, các ngân hàng thương mại thường sử dụng tỷ lệ huy động vốn theo nguồn trên tổng số vốn huy động.
Tỷ lệ HĐVtheo nguồn trên tổng số VHĐ
Lượng VHĐ từ các nguồn Tổng VHĐ
x 100%
Chỉ tiêu này phản ánh quan hệ tỷ lệ giữa các loại vốn huy động, tính hợp lí trong q trình huy động các loại vốn khác nhau. Cơ cấu vốn cần đa dang, cân đối trong đó cần đảm bào một tỷ lệ hợp lí giữa vốn huy động ngắn hạn với trung hạn và dài hạn, giữ nội tệ và ngoại tệ...mỗi nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng biệt trong việc huy động và khai thác. Kỳ hạn, lãi suất, sự ổn định từng nguồn sẽ ảnh hưởng đến kỳ hạn, lãi suất, sự ổn định của tổng nguồn vốn huy động. Do đó sự biến đổi về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự thay đổi trong cơ cấu sử dụng vốn và theo đó là sự thay đổi về lợi nhuận, mức độ an toàn của ngân hàng. Xu hướng biến đổi trong cơ cấu vốn huy động phụ thuộc một phần vào kế hoạch chủ động đi u chỉnh của ngân hàng và sự biến động
hàng huy động được.
Thật vậy, nếu nguồn vốn không ổn định, sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc phân tích, đánh giá, dự đốn tình hình, từ đó, việc hoạch định các chính sách, chiến lược huy động cho thời gian tiếp theo sẽ khó đạt hiệu quả. Điều này sẽ dẫn đến việc nguồn vốn huy động được chưa phù hợp với công tác sử dụng vốn, gây rủi ro cho ngân hàng. Số vốn huy động được có thể khơng đủ đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư của ngân hàng, hoặc có thể xảy ra tình trạng lãng phí vốn, nguồn vốn để thừa nhi ều, ngân hàng không bù đắp được chi phí huy động, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Một trong số các chỉ tiêu có thể dùng để đánh giá tính ổn đ nh của nguồn vốn là Thời gian HĐV bình quân :
Số dư VHĐ Số ngày
x
Thời gian HĐV bình quân
Doanh số chi trả VHĐ
Thời gian huy động vốn bình quân càng dài cho thấy nguồn vốn có tính ổn định càng cao. Ngân hàng nên có các biện pháp hiệu quả trong việc giữ chân các khách hàng gửi ti n, tạo được uy tín và có được ni m tin của khách hàng, từ đó giảm thiểu các trường hợp khách hàng rút tiền để chuyển sang sử dụng dị ch vụ của ngân hàng khác. Điều này sẽ giúp tăng chỉ tiêu Thời gian
huy động vốn bình quân của ngân hàng, giúp giảm chi phí huy động vốn do
25