2.1.1. Giới thiệu thung về Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam
Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam tiền thân là Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương được thành lập ngày 05/08/1995 và năm 2013 được chuyển đổi sang thành Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam theo giấy phép số 166/GP-NHNN ngày 04/06/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Tên đầy đủ bằng tiếng Việt: Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam; Tên viết tắt bằng tiếng Việt: Ngân hàng Hợp tác;
Tên đầy đủ bằng tiếng Anh: Co-operative bank of VietNam;
Tên viết tắt bằng tiềng Anh: Co-opBank;
Vốn điều lệ: 3000 tỷ đồng; Thời hạn hoạt động: 99 năm
Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam là thành viên của Hiệp hội QTDND Việt Nam, Hiệp hội Liên đoàn Hợp tác xã tín dụng Châu Á, có quan hệ hợp tác với nhiều tổ chức trong nước và tổ chức quốc tế, được cấp chứng chỉ ISO 9001:2008.
Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam có địa bàn hoạt động trong và ngoài nước, Trụ sở chính tại Tầng 4 - Toà nhà N04 - Hoàng Đạo Thúy - P. Trung Hoà - Q. Cầu Giấy - Hà Nội với 32 Chi nhánh, 70 Phòng giao dịch và hơn 1000 Quỹ tín dụng nhân dân thành viên ở các xã, phường, có 02 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ.
> Các mốc lịch sử
- Ngày 08/06/1995: Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có Quyết định số 162/QĐ-NH5 về việc cho phép thành lập Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương và Quyết định số 200/QĐ-NH5 về việc cấp giấy phép hoạt động cho Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương với số vốn điều lệ là 200 tỷ đồng, thời gian hoạt động 99 năm.
Hà
nội với 19 cán bộ đuợc tổ chức thành 6 Phòng, Ban.
- Năm 1996: thành lập Chi bộ, Công đoàn cơ sở Hội sở và Đoàn thanh niên hoạt động trực thuộc Đảng bộ Ngân hàng Trung uơng, Công đoàn Ngân hàng Việt
Nam và Đoàn thanh niên Ngân hàng Trung uơng
- Năm 1997: thành lập Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh; Điểm giao dịch tại Hai Bà Trung - Hà nội và thành lập thêm một số Phòng, Ban.
- Năm 2001 - 2002: Triển khai thực hiện Quyết định số 207/QĐ - NHNN ngày 20/3/2001 về “Phê duyệt Đề án tổng thể mở rộng mạng luới hoạt động của
Quỹ tín dụng Trung uơng”, từ năm 2001 Quỹ tín dụng Trung uơng đã tiến hành
nhận bàn giao, sáp nhập 21 Quỹ tín dụng Khu vực thành Chi nhánh QTDTW và
thành lập thêm một số Chi nhánh mới.
- Tháng 05/2011: QTDTW tổ chức Lễ công bố Quyết định nâng cấp Chi bộ cơ sở QTDTW thành Đảng QTDTW trực thuộc Đảng uỷ cơ quan Ngân hàng Trung
uơng.
- Ngày 28/05/2012: Thành lập Trung tâm Đào tạo và bồi duỡng nghiệp vụ. - Ngày 17/12/2012: QTDTW tổ chức Đại hội chuyển đổi thành Ngân hàng
Hợp tác xã Việt Nam.
- Ngày 05/02/2013: Thống đốc Ngân hàng Nhà nuớc đã ban hành văn bản số 884/NHNN-TTGSNH chấp thuận chuyển đổi QTDTW thành Ngân hàng Hợp
Hình 2.1.Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam
Đại hội thành viên Co-opBank
Các Phòng, Ban chức năng Các đơn vị sự nghiệpCác chi nhánh ---1--- Văn phòng r , ...I ʌ , Phòng Kế hoạch Nguồn vốn I : P. Tín dụng DN & CN r I : P.Tín dụng thành viên ɪ I
Phòng Kế toán Ngân Qũy
f I ∖
Phòng Quản lý rủi ro
, ọ I η
Phòng Kiểm tra nội bộ
I Phòng QHQT & QLDA : —I_____________ Phòng QLTS & XDCB ; I ; Phòng Công Đoàn ʃ I : Phòng Thanh Toán ʃ I : Phòng Bảo toàn r I Phòng Thẻ I I < P. Thư ký Pháp chế } J i ~ Trung tâm CNTT I —: P.Phát triển ứng dụng I ; P.Hệ thống & TT I : P.Core Banking 7 I
P.An ninh Bảo mật
r , l .. =
P.Kế toán tổng hợp
,_______I________,
Trung tâm đào tạo
: I—: CSĐT Thanh Hóa ʃ 1—: CSĐT Hưng Yên P.Hành chính & Nhân sự I
P.Kế toán Ngân quỹ I P.Tín dụng doanh nghiệp I 1 ===7 P.Tín dụng thành viên : 7 - -
P.Kiểm tra nội bộ
> Chức năng nhiệm vụ các phòng ban cơ bản trong ngân hàng
- Phòng Tín Dụng Doanh nghiệp và cá nhân
Tổ chức lập kế hoạch tăng trưởng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp và cá nhân cho toàn hệ thống, đảm bảo tăng trưởng bền vững, không vi phạm các tỷ lệ giới hạn của NHNN; Xây dựng văn bản, quy chế, công văn hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng với khách hàng doanh nghiệp và cá nhân; Tiếp nhận hồ sơ xét duyệt các khoản vay vượt quá thẩm quyền cấp tín dụng của chi nhánh và trình lên tổng giám đốc; Thực hiện các báo cáo tín dụng theo quy định của NHNN.
- Phòng Tín dụng thành viên
Làm đầu mối quản lý, điều hòa các QTDND thành viên; Xây dựng văn bản, quy chế, công văn hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng với khách hàng là các QTDND thành viên; Thực hiện các báo cáo tình hình cho vay các QTDND theo quy định của NHNN.
- Phòng Kế hoạch nguồn vốn
Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến việc quản lý vốn, đảm bảo tính an toàn trong việc sử dụng vốn, làm đầu mối truyền báo cáo thống kê sang NHNN. Chức năng chính về mảng vốn là quản lý thanh khoản trong toàn hệ thống về việc cân bằng vốn, điều chuyển vốn nội bộ; quản lý và kinh doanh vốn trên thị trường 2; quản lý và kinh doanh ngoại tệ trên thị trường ngoại hối; tìm kiếm nguồn vốn và giao dịch đối với các định chế tài chính trong và ngoài nước.
- Phòng Quản lý rủi ro tín dụng
Định kỳ thực hiện phân loại nợ, quản lý và giám sát, đánh giá khả năng thu hồi nợ cũng như phương án xử lý nợ xấu (mua bán nợ cho công ty quản lý tài sản); thực hiện các báo cáo tình hình phân loại nợ theo quy định của NHNN, báo cáo tuân thủ, thống kê danh mục tín dụng, phòng ngừa các rủi ro liên quan đến tỷ giá, lãi suất, tín dụng.
- Phòng Kế toán tài chính
Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến số liệu tổng hợp, hạch toán kế toán, chịu tránh nhiệm theo dõi và tổng hợp tình hình hoạt động của ngân hàng, cân đối
Bên cạnh các phòng ban, bộ phận cơ bản, trong ngân hàng còn có các khối khác thực hiện các chức năng, nhiệm vụ khác nhau đảm bảo cho hoạt động ngân hàng được vận hành một cách linh hoạt, bài bản như thẻ, thanh toán, kiểm tra nội bộ, kiểm toán nội bộ, trung tâm Công nghệ thông tin, trung tâm đào tạo, văn phòng, thư ký pháp chế, quản lý tài sản và xây dựng cơ bản, công đoàn, quan hệ quốc tế, truyền thông và tiếp thị.
2.1.2. Tình hình hoạt động của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam2.1.2.1. Hoạt động huy động vốn 2.1.2.1. Hoạt động huy động vốn
Trong cơ cấu nguồn vốn thì nguồn vốn huy động có vai trò then chốt thúc đẩy mọi trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy, hoạt động huy động vốn luôn được toàn hệ thống Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam chú trọng và đánh giá là một trong những hoạt động chủ yếu. Trong thời gian qua, Co-opBank đã chủ động điều hành vốn linh hoạt, bám sát diễn biến lãi suất thị trường, có cơ chế lãi suất và phí linh hoạt nhằm khuyến khích các chi nhánh có khả năng huy động vốn cũng như các chi nhánh có thế mạnh trong phát triển hoạt động tín dụng.
Nhìn chung, trong giai đoạn 2013-2017, nguồn vốn huy động của toàn hệ thống Co-opBank có xu hướng tăng, đặc biệt là tăng mạnh nhất vào năm 2014, tổng nguồn vốn huy động tăng 3.329 tỷ đồng, tương đương 30,36% so với 2013, đạt mức 14.208 tỷ đồng. Sở dĩ có sự tăng trưởng mạnh như vậy là nhờ quy mô tiền gửi của QTDND tăng nhanh. Tháng 7/2013, Co-opBank chính thức chuyển đổi từ Qũy tín dụng nhân dân Trung ương, điều lệ đã thông qua quy định về số vốn góp xác lập tư cách thành viên của các QTDND khi tham gia Co-opBank là 10 triệu đồng. Tốc độ tăng trưởng năm 2015 chậm lại ở 10,56%, đạt 15.709 tỷ đồng. Năm 2016, 2017 cho thấy tốc độ tăng trưởng lại khá nhanh, lần lượt đạt 19.080 (tỷ đồng) và 23.111 (tỷ đồng), tốc độ tăng trưởng hàng năm xấp xỉ 21%. Nguồn huy động vốn tăng lên
Tổng nguồn vốn huy động__________________
10.879 14.208 15.709 19.080 23.111 30,60% 10,56% 21.46
% 21.13%
Theo đối tượng huy động__________________
Tiền gửi của QTDND 5.355 8.968 10.193 12.116 13.049 67,47% 13,66% 18,87 %
7,70% Tiền gửi dân cư & TCKT 4.824 4.740 4.046 3.944 3.966 -1,74% -14,64% -2,52% 0,56% Tiền gửi của TCTD khác 700 500 1.470 3.020 6.096 -28,57% 194,00
% 105,44% 101,85% Theo thời hạn Tiền gửi KKH 1.159 1.543 1.950 2.695 2.216 33,13% 26,38% 38,21 % -17,77% Tiền gửi CKH 9.720 12.665 13.758 16.384 20.895 30,30% 8,63% 19,09 % 27,53%
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn qua các năm 2013-2017
Theo đối tượng huy động vốn, nguồn vốn huy động của ngân hàng được thực hiện qua 3 kênh: Tiền gửi của các QTDND, huy động từ dân cư, ngoài ra Co- opbank còn nhận tiền gửi của các TCTD khác.
Hình 2.2: Biểu đồ tăng giảm vốn huy động theo đối tượng 2013- 2017
14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000 0
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
-♦-Tiền gửi của QTDND -■-Tiền gửi dân cư & TCKT -±-Tiền gửi của TCTD khác
(Nguồn: Báo cáo thường niên Co-opBank năm 2013 - 2017)
Với chức năng là ngân hàng của các QTDND, Co-opBank có nguồn tiền gửi của QTDND chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn vốn huy động (hơn 63% nguồn vốn huy động từ 2013-2017). Năm 2014, số huy động vốn từ nguồn này đã lên đến 8.968 tỷ đồng, tăng 3.613 tỷ đồng, tăng trưởng 67,47% so với năm 2014. Tốc độ tăng trưởng chậm lại từ 2015-2017, tăng 13,66%, 18,87% và năm 2017 chỉ tăng 7,7%. Về số tuyệt đối, năm 2017, huy động vốn từ QTDND tăng 4.031 tỷ đồng, đạt mức 13.049 (tỷ đồng). Nguồn tiền gửi điều hòa vốn dồi dào giúp Co-opBank thực hiện tốt vai trò điều hòa vốn cho các QTDND thành viên.
Bên cạnh đó, huy động từ dân cư cũng luôn được chú trọng, quan tâm. Ngân hàng huy động vốn với nhiều hình thức nhưng tập trung chủ yếu ở hình thức huy động trả lãi cuối kỳ; lãi suất huy động luôn ở mức cao hơn so với các ngân hàng trên địa bàn. Tuy nhiên, do mới chuyển đổi sang Ngân hàng Hợp tác xã - tên tuổi còn nhiều mới mẻ và gặp sự cạnh tranh gay gắt của các NHTM trên cùng địa bàn,
trong những năm gần đây, nguồn tiền gửi của dân cư và TCKT có xu hướng giảm, trong đó giảm nhanh hơn cả là năm 2014-2015, giảm 694 tỷ đồng, tương đương 14,64%. Năm 2017 cho thấy sự phục hồi của nguồn huy động tiền gửi dân cư, số dư tiền gửi khá ổn định so với 2016, chỉ tăng 52 tỷ đồng, đạt 3.966 tỷ đồng. Sở dĩ nguồn tiền gửi tiết kiệm vào ngân hàng có dấu hiệu chững lại, là do lãi suất tiền gửi tiết kiệm giảm mạnh; Trong khi đó, thị trường bất động sản đang ấm dần lên đối với phân khúc nhà ở nên nhiều khách hàng đã rút tiền tiết kiệm mua nhà. Cũng do lãi suất giảm mạnh nên nhiều cá nhân chưa đủ điều kiện tài chính đã vay thêm tín dụng ngân hàng để mua. Đó cũng là điều kiện tốt để ngân hàng tăng trưởng dư nợ.
Chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu nguồn vốn huy động của Co-opBank là nguồn tiền gửi của các TCTD khác. Nguồn tiền này giảm nhẹ vào năm 2015, từ mốc 700 tỷ còn 500 tỷ, giảm 200 tỷ, tương đương 28,57%. Sau đó, có xu hướng tăng qua các năm, chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong nguồn vốn huy động, từ mức 3,52% tăng lên 9,36% và 15,83% giai đoạn 2014-2016, và đến năm 2017 đã chiếm đến 26,38% tổng nguồn vốn huy động. Năm 2017, mức tiền gửi của TCTD khác lên đến 6.096 (tỷ đồng), tăng 3.076 (tỷ đồng), tăng trưởng 101,85% so với 2016.
Hình 2.3: Biểu đồ tăng giảm vốn huy động theo thời hạn 2013- 2017
25000 20000 15000 10000 5000 0 2013 2014 2015 2016 2017
■ Tiền gửi CKH ■ Tiền gửi KKH
(Nguồn: Báo cáo thường niên Co-opBank năm 2013 - 2017)
2013 đến 2017, trong đó tăng nhanh năm 2013-2014. Cụ thể là năm 2014 tiền gửi CKH tăng 2.945 (tỷ đồng), tương ứng tăng 30,30% so với năm 2013. Tốc độ chậm lại với 8,06% tăng năm 2015 rồi sau đó lại tăng trưởng lên 16.384 (tỷ đồng) trong năm 2016 (19,09%) và đạt 18.853 (tỷ đồng) năm 2017 (15,01%). Đa phần hình thành nguồn vốn là từ huy động tiền gửi có kỳ hạn, chiếm trên 85% số lượng huy động vốn. Tiền gửi KKH có xu hướng tăng từ 2013-2016 nhưng lại giảm nhẹ năm 2017, làm giảm tỷ trọng tiền gửi KKH trong cơ cấu nguồn vốn huy động.
Tóm lại, trong giai đoạn 2013-2017, công tác huy động vốn được chú trọng và vốn huy động gia tăng liên tục qua các năm. Đây là dấu hiệu tốt trong hoạt động tạo nguồn một cách vững mạnh để mở rộng quy mô của Ngân hàng Hợp tác xa Việt Nam.
2.1.2.2. Hoạt động tín dụng
Trong thời gian qua, Co-opBank đã triển khai đồng bộ và có hiệu quả các giải pháp huy động vốn, chủ động cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn để đảm bảo thanh khoản, ưu tiên nguồn vốn cho vay các QTDND để hỗ trợ khả năng chi trả và mở rộng tín dụng, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn đối với doanh nghiệp và cá nhân. Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát chất lượng tín dụng để nâng cao hiệu quả kinh doanh và đảm bảo an toàn hệ thống. Sau đây là bảng tình hình sử dụng vốn của toàn hệ thống đạt được trong những năm qua.
Bảng 2.2: Tổng hợp tình hình dư nợ cho vay các năm 2013-2017
21,90%
Dư nợ cho vay cá nhân, DN 7614 9.488 11.506 13.329 14.779 24,61% 21,27
% 15,84% 10,88%
Dư nợ cho vay TCTD khác 448 457 0 0 0 2,01% -100%
Theo nhóm nợ Dư nợ nhóm 1 13.506 14.153 15.784 17.902 20.284 4,79% 11,52% 13,42% 13,31% Dư nợ nhóm 2 32 38 43 51 65 18,75% 13,16 % 18,60% 27,45% Dư nợ nhóm 3 42 31 28 25 32 - 26,19% -9,68% -10,71% 28,00% Dư nợ nhóm 4 86 68 15 12 Ũ - 20,93% - 77,94 - 20,00% -8,33% Dư nợ nhóm 5 199 187 215 205 208 -6,03% 14,97 % -4,65% 1,46% Dư nợ nhóm 2-> 5 359 324 301 293 316 -9,75% -7,10% -2,66% 7,85% Tỷ trọng dư nợ nhóm 2->5 2,59% 2,24% 1,87% 1,61% 1,53% Dư nợ nhóm 3-> 5 (nợ xấu) 327 286 258 242 251 - 12,54% -9,79% -6,20% 3,72% Tỷ trọng dư nợ nhóm 3->5 2,36% 1,98% 1,60% 1,33% 1,22%
Qua bảng trên, ta thấy, quy mô tín dụng của ngân hàng có xu huớng tăng truởng nhẹ năm 2014 (4,41%, đạt số tuyệt đối 14.477 (tỷ đồng) rồi từ 2015-2017 đạt tốc độ tăng khá đồng đều, trên 2 con số. Tổng du nợ năm 2015 toàn hệ thống đạt 16.085 tỷ đồng, tăng 1.608 tỷ đồng so với 2014, tuơng đuơng mức tăng truởng 11,1%. Năm 2016 và 2017, du nợ cho vay tiếp tục đà tăng truởng, tăng xấp xỉ 13% mỗi năm, đạt mốc 20.600 tỷ đồng năm 2017.
Hình 2.4: Biểu đồ dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 2013 — 2017
■ Du nợ cho vay QTDND ■ Du nợ cho vay cá nhân, DN ■ Du nợ cho vay các TCTD khác
(Nguồn: Báo cáo thường niên Co-opBank năm 2013-2017)
Du nợ cho vay các QTDND giảm nhẹ từ 5.803 tỷ còn 4.532 tỷ năm 2014, số tuyệt đối 1.271 tỷ đồng tuơng đuơng mức giảm 21,29%, sau đó cho thấy xu huớng chững lại, xấp xỉ năm 2015 và tăng mức khiêm tốn 6,27% năm 2016, đạt mức 4.579 tỷ đồng. Năm 2017 là năm khởi sắc của du nợ cho vay trong hệ thống, tốc độ tăng truởng nhanh 19,63%, đạt 2.821 (tỷ đồng). Tốc độ tăng của du nợ cho vay QTDND nhỏ hơn tốc độ tăng truởng của tổng du nợ, điều này khiến tỷ trọng du nợ cho vay QTDND trong tổng du nợ ngày càng giảm, từ 41,85% năm 2013 còn 28,26% năm