3.2.4.1. Nâng cao chất lượng tín dụng
Để phát triển, mở rộng, tăng năng lực cạnh tranh của Ngân hàng trong hoạt động tín dụng, việc nghiên cứu và đưa ra các sản phẩm tín dụng tốt nhất,
tuy nhiên vấn đề cốt lõi của hoạt động này chính là nâng cao chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng thực sự an toàn và có hiệu quả.
Để nâng cao chất lượng của hoạt động tín dụng, vấn đề đầu tiên là Ngân hàng cần thực hiện tốt và đầy đủ quy trình nghiệp vụ cho vay. Quy trình nghiệp vụ cho vay bao gồm những nội dung kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản, các bước cần tiến hành từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một món vay mà những điểm chính là khâu thẩm định mặt hiệu quả tài chính của món vay, kiểm tra kiểm soát việc sử dụng vốn của khách hàng nhắc nhở khách hàng với thời hạn trả nợ và lãi để khách hàng có kế hoạch trả nợ. Nâng cao chất lượng tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng nâng cao chất lượng thực hiện nghiệp vụ tín dụng bắt đầu từ khâu lựa chọn khách hàng đến công tác xét duyệt, thẩm định và giám sát khoản vay. Ở tất cả các khâu, bước thực hiện đều phải được thực hiện nghiêm túc, tuân thủ đầy đủ các nội dung về quy trình.
Khi cho vay Ngân hàng phải thực hiện tốt việc thẩm định, tìm hiểu khách hàng kỹ càng trước khi cho vay, nắm bắt được các thông tin về khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, về mục đích sử dụng vốn vào quá trình sử dụng vốn vay. Nếu khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả thì khả năng trả nợ cho Ngân hàng gần như là chắc chắn. Mức độ chính xác trong các khâu thẩm định, kiểm tra, kiểm soát càng cao thì khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng càng lớn. Điều này đảm bảo chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Do vậy việc hoàn thiện về mặt nghiệp vụ trong quá trình cho vay là một việc hết sức cần thiết. Tại NHTMCP CTVN - Chi nhánh TP Hà nội cần chú ý một số nội dung chủ yếu sau đây:
Thứ nhất, ở khâu lựa chọn khách hàng: Lựa chọn khách hàng như đã nói ở trên cần phải hướng tới các khách hàng mục tiêu có năng lực tài chính vững mạnh, có tiềm năng phát triển, và quan trọng là khách hàng có thiện chí
trong việc đi vay và trả nợ ngân hàng. Ngân hàng cần coi trọng công tác lựa chọn, phân loại và sàng lọc khách hàng; thực hiện xếp hạng tín dụng đối với các khách hàng theo quy định. Việc phân loại đánh giá cần được tiến hành một cách nghiêm túc, tránh tư tưởng đại khái, hình thức.
Thực hiện chủ trương của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh TP Hà nội thực hiện phân loại nợ theo điều 7 - quyết định 493, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng ở các cấp độ khác nhau dựa trên kết quả chấm điểm của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ định tính thông qua hệ thống 14 chỉ tiêu tài chính và 40 chỉ tiêu phi tài chính.
Năm 2008 - 2010, thông qua xếp loại khách hàng và đánh giá rủi ro tín dụng, Ngân hàng đã có được một “sơ đồ phân bố” về thực trạng khách hàng để căn cứ đưa ra nhiều chính sách khách hàng phù hợp với từng đối tượng. Theo đó, chủ yếu là thực thi một chính sách phân đoạn thị trường với những khách hàng đặc trưng chia mảng thị trường đó, định giá tín dụng, xu hướng quan hệ mở rộng, duy trì, giảm dần hay rút lui, các sản phẩm dịch vụ tiện ích được triển khai như là các cấu phần quan trọng nhất.
Trên cơ sở những đánh giá các khách hàng, Chi nhánh cần xây dựng những chính sách cụ thể về hình thức vay phù hợp với đối tượng khách hàng, theo đó hướng cho khách hàng sử dụng hiệu quả nhất các sản phẩm của ngân hàng nói chung và sản phẩm tín dụng nói riêng. Bên cạnh đó, Chi nhánh cần phát triển hơn nữa những chính sách nhất định để đa dạng hoạt động cho vay như tăng cường phát triển các ứng dụng công nghệ từ đó đem lại cho khách hàng sự tiện dụng trong sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng.
Thứ hai, Khâu thẩm định cho vay: Đây cũng là công việc hết sức quan trọng, là tiền đề quyết định việc cho vay và hiệu quả vốn đầu tư. Công tác thẩm định có ảnh hưởng rất lớn tới hiệu quả tín dụng, vì nếu nó được tiến hành một cách chính xác, với chất lượng cao sẽ đảm bảo cho ngân hàng
thương mại lựa chọn được những dự án, những khoản tín dụng vừa được đảm bảo an toàn, vừa có khả năng sinh lời cao. Công tác thẩm định dự án vay vốn cần nhất là xem xét đánh giá được: tư cách và năng lực tài chính người vay, phương án, dự án kinh doanh hiệu quả. Khi công tác thẩm định và xét duyệt khoản vay được thực hiện đầy đủ và kỹ càng ngay từ đầu sẽ giảm thiểu được các rủi ro phát sinh của khoản tín dụng.
Để đảm bảo chất lượng của khoản tín dụng cấp cho khách hàng, trước khi cho vay, ngân hàng phải đánh giá chính xác về khách hàng với tình hình hiện tại và khả năng phát triển trong tương lai, đánh giá khả năng trả nợ vay của khách hàng, trên cơ sở đó đưa ra quyết định cho vay chính xác. Đây là giải pháp đóng vai trò quan trọng nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng. Việc đánh giá không chính xác năng lực tài chính, tính khả thi của dự án vay vốn và triển vọng phát triển trong tương lai của khách hàng sẽ mang lại những khoản cấp tín dụng không hiệu quả và khó khăn trong việc thu hồi vốn, làm gia tăng tỷ lệ nợ xấu và rủi ro.
Bên cạnh đánh giá các chỉ tiêu định lượng như: lợi nhuận, hệ số tự tài trợ, khả năng thanh toán, vòng quay khoản phải thu Ngân hàng cần chú trọ ng đến các chỉ tiêu định tính như uy tín doanh nghiệp, chất lượng sản phẩm, thị phần sản phẩm trên thị trường, trình độ quản lý của ban giám đốc để đánh giá xếp loại khách hàng cho chính xác tránh trường hợp báo cáo tài chính doanh nghiệp thiếu trung thực. Đánh giá khách hàng càng chính xác thì chất lượng thẩm định tín dụng càng cao, ngân hàng có thể sàng lọc, lựa chọn khách hàng để cho vay với chất lượng tín dụng cao.
Thực hiện đầy đủ thủ tục pháp lý là yêu cầu hết sức cần thiết và có thể đảm bảo phần lớn cho hiệu quả tín dụng. Những phiền hà khi giao dịch cản trở rất lớn, thường gây tâm lý e ngại cho khách hàng khi có nhu cầu vay vốn. Cản trở đó cần phải thống nhất các biểu mẫu thực hiện một cách nhanh chóng
các thủ tục này, một số thủ tục Ngân hàng có thể làm thay cho khách hàng vì Ngân hàng sẽ thực hiện nhanh hơn, đỡ tốn kém hơn, dành nhiều thời gian hơn vào công tác giám sát, kiểm tra. Thực tế đây mới là hoạt động mang tính chất quyết định đến chất lượng của hoạt động tín dụng.
Trong công tác thẩm định cho vay tại Chi nhánh, vấn đề quan trọng nhất là nâng cao chất lượng thẩm định năng lực tài chính của khách hàng. việc xem xét khả năng tài chính của doanh nghiệp là rất quan trọng, vì đây là yếu tố quyết định để Ngân hàng có thu hồi được nợ hay không.
Khi xem xét khả năng tài chính của doanh nghiệp trong đó có các doanh nghiệp xây dựng giao thông, doanh nghiệp thuộc ngành Công nghiệp Tàu thuỷ, ... Chi nhánh phải xem xét vốn tự có của doanh nghiệp tham gia vào kế hoạch, phương án sản xuất kinh doanh theo quy định của Chi nhánh, đòi hỏi sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp phải có lãi, không được lỗ. Chủ doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có lãi thì mới có khả năng trả nợ đúng hạn; có quan hệ công nợ lành mạnh, không có nợ khó đòi; việc hạch toán và quản lý tài chính phải thực hiện theo đúng quy định của pháp lệnh về hạch toán thống kê, các doanh nghiệp vay vốn phải hạch toán đầy đủ chính xác, sổ sách đầy đủ, rõ ràng, quản lý tài chính lành mạnh đồng thời phải gửi các báo cáo tài chính cho Chi nhánh theo định kỳ hay đột xuất khi Ngân hàng yêu cầu. Nhưng những thông tin đó vẫn chưa đủ để cung cấp số liệu cần thiết những đánh giá đúng mức. Chi nhánh còn phải thăm dò doanh nghiệp qua những đơn vị kinh tế mà doanh nghiệp có quan hệ như những đơn vị cung cấp nguyên vật liệu, những đơn vị tiêu thụ hàng hoá và các Ngân hàng có liên quan nhất là thông tin Ngân hàng thu nhận được từ thị trường.
Thứ ba, Xây dựng hệ thống thông tin minh bạch chính xác nhằm phục vụ cho quá trình thẩm định. Muốn nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng, Chi nhánh phải nắm đầy đủ các thông tin khách hàng để xem xét, quyết
định cho vay và giám sát sau khi vay như thông tin hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, tài sản bảo đảm, khả năng hoàn trả và các thông tin cần thiết khác của khách hàng vay. Để có thể cung cấp các thông tin đó cho các ngân hàng thương mại một cách đầy đủ và có hiệu quả, cần phải có những cơ quan chuyên môn thu thập, xử lý và cung cấp thông tin tín dụng. Tuy nhiên trên thực tế, việc cung cấp thông tin này còn hạn chế và thiếu minh bạch chính xác. Mặc dù đã có nhiều kênh cung cấp thông tin, nhưng vẫn không tránh khỏi thiếu sót như tình hình dư nợ, vay nợ của khách hàng, tình trạng thế chấp bất động sản ở nhiều nơi,... Do vậy, việc tự mình xây dựng hệ thống thông tin minh bạch chính xác là rất cần thiết và hữu ích với Chi nhánh, các kênh cung cấp thông tin cần phải cập nhật thường xuyên, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thông tin hợp lý, hiệu quả. Để tiết kiệm thời gian trong quá trình thu thập thông tin để thẩm định cho vay, Chi nhánh có thể xây dựng một hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng một cách đầy đủ, thuận tiện và dễ tra cứu. Do vậy, đối với các khách hàng đã có quan hệ giao dịch với Chi nhánh thì việc thu thập thông tin sẽ đơn giản hơn.
Thứ tư, Quản lý, theo dõi chặt chẽ các khoản vay trong quá trình cấp tín dụng.
Sự biến động và sức ép ngày càng tăng của thị trường làm doanh nghiệp không có khả năng thích ứng kịp thời, hoạt động kinh doanh khó khăn dẫn đến mất khả năng thanh toán. Đối tượng khách hàng của tín dụng tại Chi nhánh rất đa dạng bao gồm các doanh nghiệp lớn, DNQD và ngoài quốc doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ và những doanh nghiệp xuất nhập khẩu nên chịu nhiều tác nhân rủi ro khác trong điều kiện hội nhập, cạnh tranh quốc tế và các biến động trong tỷ giá, giá cả hàng hoá sẽ ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp, từ đó cũng ảnh hưởng đến ngân hàng. Hơn nữa khách hàng không phải lúc nào cũng đạt được tình trạng tài chính tốt, các khoản vay
thường xuyên thay đổi, tác động vào vị thế tài chính, năng lực hoàn trả của người vay. Do đó ngân hàng luôn thường xuyên định kỳ kiểm tra toàn bộ các khoản vay cho đến khi hết hạn. Đồng thời trong quá trình quản lý và theo dõi khoản vay cần quán triệt quan điểm theo dõi thường xuyên và chặt chẽ, tránh việc kiểm tra mang tính chung chung hình thức vốn thường thấy trong công tác tín dụng tại Ngân hàng, để có thể chủ động hoặc có các chính sách kịp thời nhằm làm cho khoản vay được thực hiện một cách hiệu quả.
3.2.4.2. Tích cực chuyển đổi cơ cấu tín dụng, ưu tiên cho vay có tài sản bảo đảm
Trong việc thẩm định và quyết định cấp tín dụng, tài sản thế chấp là chỗ dựa an toàn cho việc cấp tín dụng. Trong khi lợi nhuận và rủi ro luôn tồn tại song song, mà mức độ rủi ro trong hoạt động ngân hàng là rất cao, do đó làm thế nào để hạn chế rủi ro là vấn đề không chỉ NHTMCPCTVN - Chi nhánh TP Hà nội mà cả hệ thống các Ngân hàng thương mại đều phải quan tâm. Công tác thẩm định có ảnh hưởng rất lớn tới hiệu quả tín dụng. Mặt khác, một cách đề phòng rủi ro khác là cho vay bằng tài sản bảo đảm. Như chương 2 đã phân tích, tỷ trọng cho vay có TSĐB trong các năm gần đây đều có xu hướng tăng. Đây là dấu hiệu tích cực trong việc đảm bảo hiệu quả hoạt động tín dụng.
Tuy nhiên, trong việc thẩm định và quyết định cấp tín dụng, tài sản thế chấp là cơ sở để ngân hàng thu hồi nợ khi người vay không trả được nợ, nhưng để thanh lý tài sản thu hồi nợ là một công việc hết sức khó khăn, nhất là trong điều kiện nước ta hiện nay, và thu nợ bằng tài sản không phải là giải pháp tốt mà chỉ là giải pháp tình thế, bắt buộc. Vì vậy, đối với các khoản tín dụng có tài sản đảm bảo NHTMCPCTVN - Chi nhánh TP Hà nội cũng cần phải thực hiện thẩm định nói riêng và quy trình tín dụng nói chung một cách nghiêm ngặt như cấp tín dụng không có đảm bảo bằng tài sản. Việc lựa chọn
tài sản đảm bảo tại đơn vị cũng cần được cải tiến hơn, đảm bảo đó phải là những tài sản có tính thị trường, dễ mua bán và chuyển nhượng.
Ngân hàng phải chấp hành đầy đủ, nghiêm minh những quy định của pháp luật về bảo đảm tiền vay, loại bỏ ngay từ đầu những tài sản bảo đảm không thỏa mãn các điều kiện theo những quy định hiện hành. Ngoài ra, các tài sản còn tồn tại những điều kiện chưa thoả mãn sẽ khắc phục và hoàn thiện hồ sơ. Thành lập bộ phận định giá tài sản ở ngân hàng, bộ phận này cần độc lập với bộ phận xét duyệt cho vay để tránh lợi dụng
Khi thiết lập các biện pháp bảo đảm, ngân hàng cần xác định rõ các quyền và việc chuyển giao các quyền về tài sản bảo đảm, giúp cho ngân hàng dễ dàng xử lý tài sản sau này nếu khách hàng không còn khả năng trả nợ.
Về thủ tục trong bảo đảm tiền vay: lập hợp đồng rõ ràng, đầy đủ các nội dung đồng thời phải xác định rõ về việc xử lý tài sản. Ngoài ra cần lưu ý việc xác nhận, đăng ký các hợp đồng bảo đảm theo quy định. Trong điều kiện nước ta hiện nay, khi ký kết hợp đồng bảo đảm, cần có sự tham gia đầy đủ, chính xác của các chủ sở hữu tài sản và những người thừa kế, đồng sở hữu tài sản.
Ngoài ra ngân hàng cũng cần phải thường xuyên đánh giá chất lượng và tình trạng của tài sản thế chấp trong suốt thời gian cấp tín dụng. Đối với tài sản thế chấp là bất động sản, ngân hàng phải xem xét tính pháp lý của tài sản này bởi tại Việt Nam các quyết định liên quan đến sở hữu bất động sản còn chưa đồng bộ. Đối với những tài sản là máy móc, thiết bị ngân hàng cần thường xuyên đánh giá giá trị của những tài sản này bởi nó luôn bị hao mòn trong quá trình sử dụng, có thể giảm giá trị khi xử lý. Mặt khác, TSĐB luôn chịu sự biến động về giá trị trên thị trường.
Quản lý rủi ro tín dụng bao gồm việc phân loại, nhận diện rủi ro từ đó có các cảnh báo và đưa ra các biện pháp phòng ngừa và khắc phục đối với các đấu hiệu rủi ro.
Nội dung quản lý rủi ro không chỉ được thực hiện ở khâu hậu kiểm mà phải được thực hiện ở tất cả các khâu trong quá trình cấp tín dụng và quản lý tín dụng. Song song với quá trình nâng cao chất lượng tín dụng, công tác hậu