* Tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa có một số đặc điểm sau:
+ Phản ánh mối quan hệ kinh tế giữa một bên là người cho vay còn bên kia là người đi vay trên nguyên tắc thỏa thuận và cùng có lợi.
+ Tín dụng hoạt động dựa trên nguyên tắc hoàn trả (hoàn trả cả gốc và lãi).
+ Tín dụng ngân hàng có thể thoả mãn một cách tối đa nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế vì nó có thể huy động nguồn vốn là tiền nhàn rỗi trong xã hội dưới nhiều hình thức và khối lượng lớn.
+ Tín dụng ngân hàng có thời hạn cấp rất đa dạng (ngắn hạn, trung hạn và dài hạn) do ngân hàng có thể điều chỉnh giữa các nguồn vốn với nhau để
đáp ứng nhu cầu về thời hạn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa.
+ Tín dụng ngân hàng có phạm vi cấp rất lớn vì nguồn vốn bằng tiền là thích hợp đối với mọi đối tượng trong nền kinh tế, do đó có thể đáp ứng được mọi nhu cầu vay
* Vai trò của tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa:
Trong nền kinh tế thị trường, sự tồn tại và phát triển của các DNNVV là một tất yếu khách quan và cũng như những loại hình doanh nghiệp khác, trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp này sử dụng vốn tín dụng ngân hàng để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn cũng như để tối ưu hoá hiệu quả sử dụng vốn của mình. Vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho các DNNVV đóng vai trò rất quan trọng, không những thúc đẩy sự phát triển kinh tế-xã hội mà còn thông qua đó tác động trở lại thúc đẩy hệ thống ngân hàng, giúp đổi mới chính sách tiền tệ, hoàn thiện các cơ chế chính sách về tín dụng, thanh toán ngoại hối... Cụ thể một số vai trò quan trọng như sau:
+ Góp phần đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNNVV được thông suốt, liên tục
Trong nền kinh tế thị trường như hiện nay, đòi hỏi các doanh nghiệp luôn cần phải cải tiến kỹ thuật, thay đổi mẫu mã mặt hàng, đổi mới công nghệ máy móc thiết bị kịp thời để tồn tại, đứng vững và phát triển trong cạnh tranh. Trên thực tế, hiếm có doanh nghiệp nào có thể đảm bảo đủ 100% vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh. Vốn tín dụng của ngân hàng đã giúp cho các doanh nghiệp đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm máy móc thiết bị cải tiến phương thức kinh doanh. Từ đó góp phần thúc đẩy, tạo điều kiện cho quá trình phát triển sản xuất kinh doanh được liên tục.
+ Góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của DNNVV
Khi sử dụng vốn tín dụng ngân hàng, các doanh nghiệp phải tôn trọng điều khoản, điều kiện trong hợp đồng tín dụng và phải đảm bảo hoàn
trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn dù doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hay không. Vì vậy, đòi hỏi các doanh nghiệp muốn có vốn tín dụng của ngân hàng phải có phương án, kế hoạch sản xuất khả thi. Khi đó, doanh nghiệp không chỉ thu hồi đủ vốn mà còn phải tìm cách sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh chóng vòng quay vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận phải lớn hơn lãi suất ngân hàng thì mới trả được nợ vay, kinh doanh có lãi và hiệu quả. Trong quá trình cho vay ngân hàng thực hiện kiểm soát trước, trong và sau khi giải ngân buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn đúng mục đích, có trách nhiệm và có hiệu quả.
+ Góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho DNNVV
Trong nền kinh tế thị trường bên cạnh một số doanh nghiệp dùng vốn tự có để sản xuất kinh doanh thì phần lớn sử dụng và tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng. Nguồn tín dụng này chính là công cụ đòn bẩy để doanh nghiệp tối ưu hoá hiệu quả sử dụng vốn. Như vậy, doanh nghiệp cần tính toán tỷ
lệ vốn tự có và vốn vay tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh một cách hợp
lý nhằm tối đa hoá lợi nhuận.
+ Góp phần tập trung vốn sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranh của các DNNVV
Cạnh tranh là một quy luật tất yếu của nền kinh tế thị trường, muốn tồn tại và đứng vững thì đòi hỏi các doanh nghiệp phải chiến thắng trong cạnh tranh. Đặc biệt đối với các DNNVV, do có một số hạn chế nhất định, việc chiếm lĩnh ưu thế trong cạnh tranh trước các doanh nghiệp lớn trong nước và nước ngoài là một vấn đề khó khăn. Xu hướng hiện nay của các doanh nghiệp này là tăng cường liên doanh, liên kết, tập trung vốn đầu tư và mở rộng sản xuất, trang bị kỹ thuật hiện đại để tăng sức cạnh tranh. Tuy nhiên để có một lượng vốn đủ lớn đầu tư cho sự phát triển trong khi vốn tự có lại hạn hẹp, khả năng tích luỹ thấp thì phải mất nhiều năm mới thực hiện được và khi đó cơ
hội đầu tư phát triển không còn nữa. Như vậy để có thể đáp ứng kịp thời, các doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ cần đến tín dụng ngân hàng. Tín dụng ngân hàng giúp hỗ trợ các doanh nghiệp thực hiện được mục đích của mình, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh một cách thuận lợi và nhanh chóng hơn.
1.2.3. Các hình thức tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 của Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam ban hành thì việc cấp tín dụng có những hình thức sau: “cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các hình thức cấp tín dụng khác’”. Trong các hình thức trên thì hình thức cấp tín dụng dưới dạng cho vay là chủ yếu và phổ biến nhất đối với doanh nghiệp. Đây cũng là hình thức có nhiều tiêu thức để phân loại nhất, cụ thể như sau:
* Phân loại theo thời hạn tín dụng:
+ Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn tối đa 1 năm. Hình thức này thường được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt tạm thời về nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp. Loại tín dụng này thường đem lại ít rủi ro cho ngân hàng vì trong thời gian ngắn có ít biến động xảy ra ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp và nếu có xảy ra thì ngân hàng có thể dự tính được.
+ Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 1 năm đến tối đa 5 năm và chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao năng lực sản xuất, đầu tư xây dựng các dự án có quy mô nhỏ và vừa, thời gian thu hồi vốn nhanh.
+ Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm và được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây nhà xưởng, văn phòng, mua sắm máy móc thiết bị,...Loại tín dụng này có độ rủi ro lớn vì có thể xảy ra những biến động lớn mà không thể dự tính được trước.
* Phân loại theo đối tượng tín dụng:
+ Tín dụng vốn lưu động: là việc cấp vốn để thanh toán các đối tượng chi phí nguyên vật liệu, nhân công,...để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh mang tính chất ngắn hạn của doanh nghiệp.
+ Tín dụng tài sản cố định: áp dụng với các đối tượng là tài sản cố định như máy móc thiết bị, nhà xưởng, mở rộng quy mô kinh doanh,.
* Phân loại theo hình thức đảm bảo:
+ Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản: là loại tín dụng mà doanh nghiệp muốn vay vốn cần có tài sản để cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh của bên thứ ba.
+ Tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản: là hình thức tín dụng mà ngân hàng cho vay dựa trên uy tín của doanh nghiệp. Do đó chỉ áp dụng đối với những khách hàng truyền thống, tình hình tài chính lành mạnh, thiện chí trả nợ và có phương án kinh doanh rõ ràng, khả thi và hiệu quả.