NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH
2.2.1. Quá trình hình thành phát triển
Tháng 1 năm 1997 tỉnh Bắc Ninh được tái lập trên cơ sở chia tách tỉnh Hà Bắc. Để đáp ứng nhu cầu hoạt động của ngành ngân hàng tại địa bàn ngày 01/01/1997 Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam ký quyết định thành lập NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh.
NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh là chi nhánh thành viên của NHNo&PTNT Việt Nam, hoạt động trong khuôn khổ pháp luật của Nhà nước, theo Luật của các TCTD, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với Ngân sách Nhà nước theo luật định, thực hiện các chế độ, thể lệ, các quy chế của NHNo&PTNT Việt Nam ban hành.
Sau gần 20 năm hoạt động, ban đầu với 280 lao động, tổng nguồn vốn quản lý và huy động của chi nhánh chỉ có 116 tỷ đồng. Đến nay, chi nhánh đã có quy mô tài sản hơn 7.000 tỷ đồng, 25 điểm giao dịch, hơn 380 lao động, thị phần hoạt động chiếm 19% trên địa bàn. Hầu hết khách hàng lớn, kể cả địa bàn nông nghiệp nông thôn, nông dân đều là khách hàng của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh.
2.2.2. Cơ cấu tổ chức
NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh là Chi nhánh thành viên trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam. Trụ sở đặt tại 26 đường Lý Thái Tổ, phường Đại Phúc, thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh. Mạng lưới hiện nay của chi nhánh gồm 25 điểm giao dịch. Trong đó gồm Hội Sở, 8 chi nhánh loại III, 16 phòng giao dịch. Từ khi thành lập và đi vào hoạt động đến nay quy mô và chất lượng kinh doanh của Chi nhánh không ngừng được cải thiện, kết quả hoạt động năm sau cao hơn năm trước và được đánh giá là ngân hàng có sức mạnh chi phối trên địa bàn, có chất lượng trong kinh doanh, thương hiệu có uy tín.
Tổng biên chế đến 31/12/2014 là 382 người; Nam: 181, Nữ: 201.
- Thạc sỹ: 12 chiếm 3,16%, Đại học: 320 chiếm 83,76%.
- Trình độ cao đẳng, trung cấp: 31 chiếm 8,11%.
- Sơ cấp và chưa qua đào tạo: 19 chiếm 4,97% Tuổi đời bình quân: 38 tuổi
Với hệ thống mạng lưới rộng, tại tất cả các địa bàn hành chính cấp huyện đều được NHNo&PTNT Việt Nam cho phép đặt trụ sở của chi nhánh
loại III và tại một số địa bàn xã hoặc thị tứ kinh tế phát triển đều có phòng giao dịch, Chi nhánh trở thành đơn vị chủ lực cung ứng vốn phục vụ phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn và nông dân và phát triển sản phẩm dịch vụ trong đó có dịch vụ Thẻ.
+ Tại NHNo&PTNT tỉnh: Có 8 phòng nghiệp vụ chuyên môn gồm: phòng Nguồn vốn và Kế hoạch tổng hợp; phòng Tín dụng; phòng Kế toán Ngân quỹ; phòng Điện toán; phòng Hành chính Nhân sự; phòng Kinh doanh ngoại hối; phòng Kiểm tra kiểm toán nội bộ; Phòng Dịch vụ và Marketing; 01 phòng giao dịch trực thuộc: Phòng giao dịch số 1.
+ Tại các chi nhánh loại III có: phòng Kế hoạch Kinh doanh; phòng Kế toán ngân quỹ; phòng Hành chính, các phòng giao dịch trực thuộc.
Với mạng lưới rộng, được bố trí ở hầu hết tất cả các địa phương trong tỉnh, cơ sở vật chất khang trang, sạch đẹp, thuận tiện cho khách hàng đến giao dịch, từ đó tạo nên những lợi thế nhất định cho hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh so với các đối thủ cạnh tranh tại địa bàn.
Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng NV huy động 4.414.705 100 5.247.763 100 6.393.72 7 100
1. Theo loại tiền
- Nguồn vốn nội tệ 4.139.097 93,7 6 4.998.928 6 95,2 06.084.27 6 95,1 - Nguồn vốn ngoại tệ 275.6 08 4 6,2 5 248.83 4,74 309.457 4,84 2. Theo kỳ hạn - NV không kỳ hạn 00 578.9 1 13,1 0 538.00 5 10,2 707.146 6 11,0
Sơ đồ 2.2: Mô hình tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh
2.2.3. Tình hình hoạt động kinh doanh
2.2.3.1 về hoạt động huy động vốn
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu về huy động vốn giai đoạn 2012 - 2014
- Tiền gửi từ dân cư 3.609.601 81,7 6 4.572.000 87,1 2 5.590.69 7 87,4 5 -TG từ các TCKT 79 802.8 9 18,1 3 667.76 2 12,7 791.522 7 12,3 -TG, TV các TCTD 2.2 25 5 0,0 8.000 0,16 11.508 0,18
Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh)
□ Tổng nguồn
42
Qua bảng 2.1 cho thấy tổng nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT Việt
Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh tăng trưởng bền vững qua các năm, cụ thể:
- Xét về tổng nguồn vốn huy động: Chi nhánh đã triển khai nhiều giải pháp đồng bộ về huy động vốn, như các chính sách về lãi suất linh hoạt, bám
sát diễn biến của thị trường, triển khai nhiều hình thức huy động, nhiều kỳ
hạn, nhiều sản phẩm, mở nhiều đợt tiết kiệm dự thưởng...Do vậy, tổng nguồn
vốn huy động tăng qua các năm, năm 2013 tăng hơn 18% so với năm 2012,
năm 2014 tăng hơn 21% so với năm 2013. Đến 31/12/2014 tổng nguồn vốn
huy động đạt: 6.393.727 triệu đồng, chiếm 15.78% thị phần(6.393.727 triệu
đồng/40.500.000 triệu đồng) nguồn vốn của các TCTD trên địa bàn, tăng
1,05% thị phần so với cuối năm 2013.
- Xét về loại tiền huy động: Tiền gửi bằng nội tệ tăng dần theo các năm và luôn ở mức từ 93% - 95% tổng nguồn vốn huy động, tiền gửi bằng
ngoại tệ chiếm
tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn, và có xu hướng ngày càng giảm dần,
nguyên nhân
do chênh lệch lớn giữa lãi suất huy động nội tệ và ngoại tệ, trong khi tỷ
giá ngày
càng có xu thế ổn định, vì vậy khách hàng có xu hướng chuyển từ tiền
gửi ngoại tệ
sang nội tệ. Đây là thực trạng chung của hầu hết các chi nhánh NHTM 43
2.2.3.2 Hoạt động tín dụng
Nếu như huy động vốn là khâu có tính chất quyết định trong kinh doanh thì
cho vay vốn lại là khâu quyết định hiệu quả trong kinh doanh của các NHTM. Do
vậy, các NHTM luôn chú ý phối kết hợp nhịp nhàng giữa công tác huy động vốn
và cho vay.
Nhận thức được tầm quan trọng của công tác cho vay trong hoạt động tín dụng NH, trong những năm qua, NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh luôn coi trọng công tác này. Chính vì vậy, công tác cho vay vốn tại chiĐơn vị tính: triệu đồng
(%) (%) (%)
Tổng dư nợ 4.724.078 100 5.049.500 100 5.446.758 100
1. Phân theo đồng tiền
- Dư nợ nội tệ 4.358.998 27 92, 4.759.154 94,25 5.306.708 2 97,4
- Dư nợ ngoại tệ 365.080 7,73 290.346 5,75 140.050 2,58
2. Phân theo thời hạn
- Dư nợ ngắn hạn 3.411.060 21 72, 3.463.000 68,58 3.462.983 8 63,5
- Dư nợ trung dài hạn 1.313.018 79 27, 1.586.500 31,42 1.983.775 2 36,4
3. Phân theo TPKT
- Dư nợ cho vay DN và HTX 2.565.06 5 54, 29 2.367.00 0 46,87 2.163.52 6 39,7 2 - Dư nợ cá thể, hộ gia đình 2.159.01 45, 70 2.682.50 55,13 3.283.23 8 60,2
Tỷ lệ nợxấu/Tổng dư nợ \---7—
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 - Phân loại nợ___________ Nhóm 1________________ ___________ ______________ _____________ Nhóm 2________________ ____________ 233,198 _______________ 653,211 ______________ 443,824 Nhóm 3________________ _____________ ________________ _______________ Nhóm 4________________ ______________ 19,179 _________________ 8,045 _______________ 23,042 Nhóm 5________________ ______________ 8,788 ________________ 22,065 _______________ 29.390 -Trích lập dự phòng______ _____________ 33,009 ________________ 60,115 ______________ 108,509
-Thu hồi nợ xử lý rủi ro ______________ 14,112
________________ 21,845
_______________ 25,642
Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ từ năm 2012 - 2014
Qua bảng 2.2 cho thấy dư nợ cho vay tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh tăng trưởng cao và ổn định. Đi sâu xem xét cơ cấu tín dụng
cho ta thấy:
Biểu đồ 2.3: Dư nợ theo loại tiền cho vay
Qua biểu 2.3 cho thấy NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh
cho vay chủ yếu bằng đồng nội tệ, chiếm từ 92% đến 97% tổng dư nợ tín dụng cho vay. Trong đó cho vay bằng ngoại tệ giảm dần qua các năm.
- Xét theo thời hạn cho vay:
□ Dư nợ ngắn
hạn
□ Dư nợ trung
Biểu đồ 2.4: Dư nợ xét theo thời hạn cho vay
Qua biểu 2.4 cho thấy tỷ lệ cho vay ngắn hạn chiếm phần lớn tổng dư nợ, tỷ trọng thường ở mức từ 63% đến 72% tổng dư nợ tín dụng.
- Xét theo thành phần kinh tế:
Dư nợ cho vay DNNN của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh chiếm tỷ trọng rất nhỏ, dư nợ cho vay DN ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng tương đối lớn từ 40% đến 54% trong tổng dư nợ TD. Dư nợ cho vay HTX cũng chiếm tỷ trọng nhỏ thường chỉ trên dưới 1% trong tổng dư nợ TD. Trong khi đó cho vay cá thể, hộ gia đình chiếm tỷ trọng từ 45% đến 60% trong tổng dư nợ TD và có xu hướng tăng dần theo các năm.
Bảng 2.3: Phân loại nợ, trích lập dự phòng và thu hồi nợ đã xử lý rủi ro:
Nhóm SPDV thanh toán trong nước
+ Doanh số thanh toán 28,590,415 32,980,862 35,036,42
0 + Đại Sơn, Hoàn Sơn, Tiên Du, Bắc Ninhố
món thanh toán 130,90 5 198,27 4 200,19 6 + Phí thu được 6,42 8 1 7,60 5 8,40
Nhóm SPDV kinh doanh ngoại hối
+ Doanh số mua ngoại tệ ( nghìn USD) 56,77
4
78,80 8
96,20 3
+Doanh số bán ngoại tệ ( nghìn USD) 56,71
9 3 78,65 8 96,11
+ Lãi thu được từ hoạt động kinh doanh Ngoại tệ ( nghìn USD)
67 82 98
Nhóm SPDV thẻ
Số lượng thẻ phát hành luỹ kế 72,57
9 8 96,62 4 118,21
Số lượng giao dịch qua thẻ( nghìn giao
dịch)Nhóm SPDV liên kết ngân hàng bảo hiểm 5 8,12 4 10,84 8 16,27
+ Số lượng khách hàng mua bảo hiểm 8,25
4
13,29 4
15,11 7
+ Doanh thu phí bảo hiểm 3,29
0
5,51 3
6,92 5
+ Doanh thu hoa hồng bảo hiểm 855^ 1,18
8 6 1,49
47
Qua bảng 2.3 cho ta thấy qua các năm dư nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 chiếm tỷ lệ nhỏ hơn 1,6% tổng dư nợ. Tuy nhiên, nợ nhóm 4, nhóm 5 có xu hướng gia tăng, phản ánh một số khách hàng gặp khó khăn không có khả năng phục hồi sản xuất kinh doanh và không trả được nợ, chất lượng tín dụng có dấu hiệu suy giảm.
2.2.3.3 Hoạt động dịch vụ
Bảng 2.4: Kết quả hoạt động dịch vụ
8 5 Trong đó: - Thu nhập từ HĐKD 818.81 5 704.436 784.41 3 - Thu nhập khác 22.31 3 18.231 24.152
2. Tổng chi trong năm 699.97
7 640.780 4 710.52 Trong đó: - Chi trả lãi 541.80 5 506.244 1 569.84 - Chi khác 158.17 2 134.536 140.68 3
2. Lợi nhuận trước thuế 141.15 1
81.887 98.041
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012,2013, 2014, NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh)
Hoạt động dịch vụ tăng trưởng đều qua các năm, thể hiện chất lượng dịch vụ được nâng lên. Trong hoạt động dịch vụ, nhóm dịch vụ thanh toán trong nước chiếm tỷ trọng doanh thu lớn, phí dịch vụ mang lại cao. Các nhóm dịch vụ còn lại là kinh doanh ngoại hối, thẻ, dịch vụ liên kết ngân hàng bảo hiểm cũng góp phần mang lại nguồn thu ổn định, ít rủi ro. Chi nhánh luôn coi sản phẩm dịch vụ là bước đi an toàn, hiệu quả.
2.2.3.4. Kết quả kinh doanh từ năm 2012 - 2014
Bảng 2.5: Kết quả kinh doanh giai đoạn 2012-2014
Số giải ngân VND 689.22 5 61.196.31 8 1.804.06 Số thu nợ VND 42.19 0 68.15 2 92.14 6 Dư nợ VND 647.03 5 741.085.9 0 1.651.58
Số giải ngân USD 22.15
9 27.17 8 31.87 0 Số thu nợ USD 4.040 9.056 12.16 3 Dư nợ USD 18.14 5 8 14.10 6.637 Tổng dư nợ quy đổi VND 1.102.115 1.376.3
20
1.791.63 0
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012,2013, 2014, NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh)
Qua bảng số liệu trên cho thấy kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm qua của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh không ngừng được mở rộng về số lượng và nâng cao về chất lượng từ đó đã thu được kết quả tốt, hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch được NHNo&PTNT Việt Nam giao, các chỉ tiêu cơ bản đó là nguồn vốn, dư nợ tăng trưởng liên tục hàng năm, tỷ lệ nợ xấu dưới mức quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, kết quả tài chính được đảm bảo đầy đủ theo quy định. Hoạt động kinh doanh trong 3 năm qua (Từ năm 2012 đến năm 2014) của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đạt được kết quả tốt.
2.3. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DAĐT TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH
2.3.1 Thực trạng cho vay dự án tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh
Dư nợ cho vay đối với cá nhân và các TCKT của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đã đạt mức tăng trưởng khá. Dư nợ thời điểm 31/12/2014 đạt 5.446 tỷ đồng, tăng 7.86% so với thời điểm 31/12/2013. Trong đó, tỷ lệ dư nợ cho vay trung, dài hạn bình quân 3 năm( từ 2012-2014) chiếm trên 32% tổng dư nợ (xem bảng 2.2 và biểu 2.4).
Cùng với sự phát triển chung của hoạt động cho vay, hoạt động cho vay theo dự án đầu tư của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh cũng được mở rộng cả về số lượng, quy mô dự án, lĩnh vực hoạt động của dự án và số tiền giải ngân.
Bảng 2.6: Dư nợ cho vay theo dự án
5 0 0 Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) 1.089.80 4 7 1.349.87 8 1.757.86 Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) 5.21 4 12.136 13.15 9
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) 3.03
6 6.33 6 12.15 7 Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) 2.13 5 4.35 8 5.24 8 Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) 1.92 6 3 3.61 8 3.19 Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ 0.64% 1.04% 1.15%
(Nguôn: Tông hợp của tác giả từ hệ thông báo cáo nội bộ)
Thứ nhất, dư nợ cho vay theo dự án liên tục gia tăng trong 3 năm qua. Từ bảng số liệu trên có thể thấy được sự gia tăng nhanh chóng của dư nợ cho vay dự án
50
tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh. Năm 2012, dư nợ cho vay dự án là 1.102.115 triệu đồng, đến năm 2014 dư nợ cho vay dự án tăng 689.515 triệu đồng, tương đương tăng 1.6 lần.
Thứ hai, số lượng và quy mô các dự án mà NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đã cho vay mỗi năm đều có sự tăng trưởng nhanh. Năm 2012, NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh cho vay 98 dự án, thì năm 2014 con số này đã là 136 dự án, gấp 1.4 lần số dự án cho vay năm 2012. Quy mô các dự án cũng được mở rộng, không chỉ dừng lại ở những dự án có quy mô nhỏ, NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đã tiếp cận và cho vay nhiều dự án với quy mô vốn đầu tư lên tới hàng trăm tỷ đồng.
Thứ ba, lĩnh vực hoạt động của các dự án mà NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh tài trợ cũng ngày càng đa dạng hơn. Ngoài lĩnh vực cho vay chủ yếu là xây dựng và đầu tư lắp đặt máy móc thiết bị, hiện NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh cũng đã cho vay đối các dự án sản xuất công nghiệp, vận tải kho bãi, và đang tiếp cận với các dự án trong lĩnh vực công nghệ cao.
Thứ tư, chất lượng các khoản nợ cho vay theo dự án đến thời điểm hiện tại là an toàn. Hiện tại, tỷ lệ nợ xấu của các khoản cho vay theo dự án tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh (nợ nhóm 3 - nhóm 5) được kiểm soát ở mức dưới 2% tổng dư nợ.
Bảng 2.7: Dư nợ cho vay dự án qua các năm theo nhóm nợ
Với quan điểm kinh doanh hiệu quả nhưng phải đảm bảo an toàn, NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh luôn coi trọng công tác thẩm định