2.1.2.1. Khái quát về tín dụng của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam
- Xét về dư nợ theo vùng kinh tế: Hiện nay NHNo&PTNT Việt Nam có mạng lưới hơn 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch, do vậy việc phát triển hoạt động tín dụng ở từng vùng miền tương đối cao.
- Xét về dư nợ theo loại tiền tệ: Hiện nay NHNo&PTNT Việt Nam chủ yếu cho vay bằng đồng nội tệ (chiếm khoảng 92% so với tổng dư nợ toàn hệ thống), phần
còn lại cho vay bằng ngoại tệ chủ yếu là USD.
- Về thời hạn cho vay: Dư nợ chủ yếu là cho vay ngắn hạn (chiếm khoảng 60% tổng dư nợ) phục vụ nhu cầu tiêu dùng ngắn hạn, vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh .
2.1.2.2. Quy định cho vay theo dự án dầu tư và vấn đề thẩm định tài chính dự án
đầu tư tại NHNo&PTNT VN Việt Nam
- Quy định cho vay theo dự án đầu tư:
Quy định cho vay đối với khách hàng nói chung và khách hàng vay vốn theo dự án đầu tư nói riêng tại NHNo&PTNT Việt Nam phải tuân thủ theo quy định tại Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 của Hội đồng thành viên
với khách hàng doanh nghiệp trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam”; Quyết đinh số 836/QĐ-NHNo-HSX ngày 07/08/2014 của Tổng giám đốc Agribank: “ ban hành Quy trình cho vay đối với khách hàng là hộ gia đình, cá nhân trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam”
- Vấn đề thẩm định tài chính dự án đầu tư tại NHNo&PTNT Việt Nam: Nội dung báo cáo thẩm định được hướng dẫn cụ thể tại mẫu số 03A/BCTĐ/ KHDN( áp dụng đối với cho vay khách hàng là doanh nghiệp tại Agribank nơi cho vay), mẫu số 03B/BCTTĐ/KHDN( áp dụng tại nơi phê duyệt vượt thẩm quyền cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp), mẫu số 02/BCTĐ/HSX( áp dụng cho vay hộ gia đình, cá nhân, có bảo đảm bằng tài sản), mẫu số 05/BCTTĐ/HSX( áp dụng tại nơi phê duyệt vượt thẩm quyền cho vay đối với khách hàng là hộ gia đình, cá nhân), trong đó phần thẩm định tài chính dự án đầu tư bao gồm các nội dung sau:
+ Tổng vốn đầu tư: cơ sở để xác định tổng mức đầu tư( nêu chi tiết cơ cấu tổng mức đầu tư)
+ Phương án nguồn vốn: Vốn tự có của chủ đầu tư( phân tích, đánh giá tính khả thi của phương án huy động vốn tự có của khách hàng), vốn khác, vốn vay.
+ Phương án vốn lưu động khi vận hành dự án: Thẩm định tổng nhu cầu vốn, vốn tự có, vốn khác, vốn vay ngân hàng
+ Hiệu quả kinh tế và khả năng trả nợ của dự án: Vòng đời dự án, công suất thiết kế, công suất hoạt động năm đầu, các năm tiếp theo. Giá bán sản phẩm, chi phí biến đổi cho một đơn vị sản phẩm, khấu hao cơ bản, lãi vay, thuế...
+ Kết quả tính toán:NPV, IRR, thời gian hoàn vốn, khảo sát độ nhạy.