cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch
Vietcombank - Chi nhánh Sở giao dịch là thành viên của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, do vậy mọi hoạt động liên quan đến hạn chế rủi ro tín dụng cũng được áp dụng theo những quy định chung của toàn hệ thống.
Các hoạt động của Chi nhánh đều được thực hiện theo chỉ đạo của Vietcombank về các thủ tục kiểm soát theo sự đánh giá bản chất của từng nghiệp vụ.
2.2.3.1. Hệ thống thông tin tín dụng
Hệ thống báo cáo của Vietcombank Sở giao dịch được đồng bộ hóa theo hệ thống của Vietcombank. Với sự h trợ của công nghệ thông tin, định k Chi nhánh thực hiện các báo cáo phục vụ công tác kiểm tra, giám sát của Hội sở chính cũng như việc cung cấp thông tin cho Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)
và Ngân hàng nhà nước. Thông tin cung cấp luôn đảm bảo chính xác, kịp thời và đúng quy định.
2.2.3.2. Quy trình nghiệp vụ tín dụng và hạn chế rủi ro đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch
Sơ đồ 2.2. Quy trình nghiệp vụ tín dụng dành cho khách hàng cá nhân tại Vietcombank - Chi nhánh Sở
-I- Tiếp nhận và thẩm định hồ sơ
Cán bộ KHCN thực hiện tiếp nhận, thu thập thông tin, hồ sơ đề nghị cấp tín dụng theo mẫu, tài liệu liên qua của khách hàng theo Danh mục đã quy định. Mau hồ sơ xin cấp tín dụng đã được ngân hàng lập sẵn, trong đó yêu cầu khách hàng cung cấp các thông tin chi tiết phục vụ cho việc thẩm định tín dụng sau này. Các thông tin và tài liệu cung cấp như thông tin cơ bản về khách hàng, tình hình tài chính hiện tại, mục đích vay, hồ sơ tài sản bảo đảm, cơ sở hoàn trả lãi, gốc và kế hoạch trả nợ s ẽ được cán bộ khách hàng sử dụng nhiều kênh khác nhau để kiểm tra, đánh giá tính hợp pháp và hợp lệ. Căn cứ các thông tin thu thập được và quy định tín dụng hiện hành, cán bộ KHCN lập báo cáo nhu cầu tín dụng.
Sau khi hoàn tất, cán bộ KHCN chuyển báo cáo nhu cầu tín dụng đã ký cùng toàn bộ hồ sơ khách hàng cho cán bộ thẩm định KHCN.
Tiếp theo, cán bộ thẩm định KHCN tiếp tục tiến hành thẩm định khả năng thực hiện các nghĩa vụ trong tương lai có liên quan đến khoản tín dụng mà khách hàng đang xin vay. Ngân hàng đã đưa ra hệ thống các tiêu chuẩn thẩm định tín dụng để phân tích, thẩm định về dự án vay vốn nhằm xác định nhu cầu vốn thực sự, tính khả thi, hiệu quả của phương án vay vốn, khả năng trả nợ, định giá tài sản đảm bảo và
những rủi ro có thể xảy ra để sàng lọc hồ sơ xin cấp tín dụng một cách hiệu quả. Căn cứ trên kết quả của việc xếp hạng tín dụng khách hàng cùng toàn bộ hồ sơ xin cấp tín
dụng, cán bộ thẩm định s ẽ lập tờ trình thẩm định trình cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng (thông thường là cấp lãnh đạo phòng khách hàng ho ặc phòng giao dịch). CBTD sử dụng nhiều kênh khác nhau như thẩm định thực tế, thông tin hệ thống tín dụng (CIC), phòng quản lý và hỗ trợ từ chương trình trong hệ thống Core Host để phát hiện gian lận từ các thông tin mà khách hàng cung cấp, khả năng thực hiện các nghĩa vụ trong tương lai có liên quan đến khoản tín dụng xin vay từ đó nhận biết sớm
RRTD và sàng lọc sơ bộ hồ sơ xin cấp tín dụng của khách hàng.
Các thông tin cánh báo sớm RRTD của hệ thống core Host gồm:
- Thông tin cảnh báo về dư nợ;
- Thông tin cánh báo rủi ro về tài sản đảm bảo;
- Diễn biến về dư nợ và tài sản đảm bảo;
- Thông tin về khách hàng;
- Thông tin cánh báo rủi ro ngoài hệ thống.
Cán bộ tín dụng s ẽ khai thác và sử dụng hệ thống core của ngân hàng. Căn cứ trên kết quả cánh báo RRTD của hệ thống, cán bộ tín dụng s ẽ nhận diện RRTD có thể phát sinh đối với từng khách hàng.
Để có thể kiểm soát RRTD trong giới hạn cho phép, Chi nhánh dựa trên kết quả của hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng được áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống. Chi nhánh s ẽ phân tích và đưa vào phán quyết mức tín dụng đáp ứng cho khách hàng.
Sau khi nhận được tờ trình thẩm định do cán bộ khách hàng trình, lãnh đạo phòng khách hàng ho ặc phòng giao dịch trực tiếp làm việc với khách hàng s ẽ kiểm tra, rà soát thông tin trên tờ trình thẩm định một lần nữa. Để có thể tái thẩm định được hồ sơ, cấp lãnh đạo phòng trực tiếp s ẽ rà soát lại sự đầy đủ hợp lệ và hợp pháp của tất cả các thông tin, tài liệu có trong hồ sơ vay vốn. Ngoài ra, các thông tin khác phục vụ việc nhận định kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng do cán bộ tín dụng thực hiện cũng được các cấp lãnh đạo xem xét lại để đảm bảo không xảy ra sơ suất. Đồng thời, cấp lãnh đạo phòng trực tiếp đó s ẽ căn cứ vào hồ sơ xin cấp tín dụng để đề xuất giới hạn tín dụng có thể cấp cho khách hàng đã được cán bộ trình là đủ điều kiện vay vốn. Giới hạn tín dụng có thể cấp cho khách hàng s căn cứ vào ba nhân tố chủ yếu là thẩm quyền của phòng; kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng; nhu cầu vay vốn đã nêu trong hồ sơ xin cấp tín dụng. Sau khi cán bộ thẩm định đã thực hiện đủ các công việc cần thiết, cấp lãnh đạo trực tiếp s đưa ra kết luận về việc cấp giới hạn tín dụng đối với khách hàng để trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Sơ đồ 2.3: Mô hình tín dụng theo chuẩn Basel II
Nguồn: [21]
Trường hợp khoản vay vượt mức ủy quyền: Vietcombank thực hiện mô hình tín dụng theo chuẩn Basel II. Mô hình gồm có 3 vòng kiểm soát và mỗ i bộ phận s ẽ có nhiệm vụ khác nhau.
Trong trường hợp này, Vietcombank - Chi nhánh Sở giao dịch đóng vai trò vòng kiểm soát thứ nhất, đề xuất giới hạn tín dụng và dự đoán rủi ro tiềm năng trình Trụ sở chính VCB. Bộ phận quản lý rủi ro chuyên trách quản lý rủi ro một cách độc lập theo quy định trong đó phòng Phê duyệt tín dụng thực hiện rà soát kết quả chấm điểm của chi nhánh và tái thẩm định. Bộ phận kiểm toán nội bộ chịu trách nhiệm về tính hợp pháp, hiệu quả của quản lý rủi ro tại chi nhánh và bộ phận quản lý rủi ro. Trụ sở chính s phê duyệt đề xuất cấp tín dụng của chi nhánh.
-I- Quản lý và giải ngân tín dụng
Căn cứ trên tờ trình thẩm định của cán bộ tín dụng, đề xuất giới hạn tín dụng của cấp lãnh đạo phòng khách hàng hoặc phòng giao dịch, quyết định phê duyệt ho ặc từ chối hồ sơ xin cấp tín dụng cùng với giới hạn tín dụng của cấp có thẩm quyền (trong trường hợp chấp nhận) s ẽ chính thức đưa ra.
Quá trình giải ngân được bắt đầu khi ngân hàng và khách hàng ký kết hợp đồng cho vay. Nguyên tắc cơ bản của ngân hàng trong giải ngân là không bao giờ được giải ngân trước khi hợp đồng cho vay được ký kết và các điều kiện như về tài sản đảm bảo cần phải được đáp ứng. Việc giải ngân bắt buộc phải có sự phê duyệt của các cấp thẩm quyền, ít nhất là cấp lãnh đạo phòng trở lên.
Đối với một số hợp đồng tín dụng, do thời gian dài ho ặc do giá trị khoản vay quá lớn hoặc do thỏa thuận giữa hai bên mà khoản tín dụng đã được phê duyệt có thể không được giải ngân một lần mà được giải ngân thành nhiều lần khác nhau. Trong trường hợp đó, nguyên tắc quản lý rủi ro là cần phải theo dõi chặt chẽ giữa các lần giải ngân để nhận biết kịp thời các dấu hiệu bất thường. Những dấu hiệu bất thường này có thể là việc khách hàng rút ra một lượng tiền lớn bất thường ho ặc rút tiền liên tục, các khoản nợ khác ngoài khoản tín dụng đang được giải ngân có dấu hiệu khó đòi, những khó khăn về nhân sự ho ặc biến động lớn theo hướng bất lợi của ngành kinh doanh mà khách hàng đang hoạt động.
Bằng việc sử dụng hệ thống core Host, ngân hàng phát hiện được những tác nghiệp sai của cán bộ, các rủi ro trong giao dịch với khách hàng và tổng hợp để phân tích danh mục tín dụng một cách chính xác và nhanh chóng. Từ đó, những dấu hiệu phát sinh dẫn đến RRTD sớm được nhận diện.
Nhìn chung công tác nhận dạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh vẫn còn hạn chế, đối với những khoản vay lớn Chi nhánh đều gửi hồ sơ lên Trụ sở chính phê duyệt và thực hiện công tác rủi ro. Chi nhánh chỉ chịu trách nhiệm những khoản vay nhỏ, trong hạn mức mà Chi nhánh có quyền tự quyết.
Đối với Chi nhánh Sở giao dịch là chi nhánh thuộc Nhóm 1, giá trị cấp tín dụng tối đa đối với một khách hàng cá nhân là: 300 tỷ đồng đối với cấp tín dụng không theo sản phẩm và được bảo đảm đầy đủ bằng TSĐB có tính thanh khoản cao; tối đa 2 0 tỷ đồng đối với cấp tín dụng không theo sản phẩm trong trường hợp khác và tối đa 50 tỷ đồng đối với khoản vay theo sản phẩm.
Việc nhận diện các dấu hiệu rủi ro tín dụng được thực hiện thường xuyên, liên
tục trong suốt quá trình cấp tín dụng thông qua các dấu hiệu rủi ro chủ yếu như: Các dấu hiệu từ phía khách hàng, các dấu hiệu từ phía ngân hàng. Điều này góp phần quan trọng trong việc ngăn ngừa và xử lý rủi ro tín dụng, đảm bảo hoạt động tín dụng
của ngân hàng đạt mục tiêu đề ra trong thời gian qua. Tuy nhiên, công tác nhận diện rủi ro còn một số vấn đề cần nghiên cứu khắc phục. Đó là: chưa tổng kết, dự báo để đưa ra bảng thống kê các dấu hiệu rủi ro tín dụng; thu thập thông tin để phục vụ việc
Tổng điểm xếp hạng Phân loại rủi ro Phân loại nhóm nợ
Từ 9 1 đến 100 AAA Rủi ro thấp
Nợ nhóm 1
Từ 8 1 đến dưới 91 AA Rủi ro thấp
Từ 75 đến dưới 81 A Rủi ro thấp
phân tích, đánh giá, nhận diện rủi ro có độ tin cậy chưa cao, cập nhật chưa kịp thời; chưa thường xuyên kiểm tra, giám sát, thu thập thông tin sau khi cấp tín dụng, kịp thời nhận diện dấu hiệu rủi ro tín dụng để có biện pháp xử lý phù hợp; công tác kiểm tra, theo dõi, giám sát khoản vay, khách hàng sau khi cấp tín dụng chưa thường xuyên, còn sơ sài, mang tính hình thức; trình độ, kinh nghiệm của cán bộ liên quan trong việc nhận diện rủi ro tín dụng còn hạn chế, chưa nhận diện đầy đủ, chính xác, kịp thời các dấu hiệu rủi ro đã, đang và s ẽ xảy ra trong hoạt động tín dụng.
2.2.3.3. Hệ thống ch ấm điểm và xếp hạng khách hàng
Vietcombank đã hoàn thiện việc xây dựng bộ chỉ tiêu và phần mềm chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng mới và đã triển khai chính thức hệ thống xếp hạng nội bộ. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được lập trình sẵn, phần mềm s ẽ thực hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng. Trên cơ sở đó, ngân hàng s ẽ quyết định cấp tín dụng cho từng khách hàng cá nhân. Phần xếp loại rủi ro khách hàng xem xét hai nhóm chỉ tiêu: nhóm chỉ tiêu về nhân thân và nhóm chỉ tiêu về khả năng trả nợ (khả năng tài chính của người vay và mối quan hệ của người vay với Vietcombank & TCTD khác).
Các chỉ tiêu này được chia thành 3 nhóm với 3 1 trường thông tin: Nhóm thông tin về nhân thân bao gồm các thông tin nhân khẩu học như độ tuổi, giới tính, trình độ học vấn, tình trạng hôn nhân, nơi ở hiện tại, vùng miền cư trú, nghề nghiệp, tính chất công việc, loại hình doanh nghiệp đang làm việc, phương tiện đi lại,... Nhóm chỉ tiêu về tài chính như thu nhập của khách hàng, của người đồng trả nợ, chi phí thường xuyên của hộ gia đình, tài sản của hộ gia đình,... Nhóm chỉ tiêu về quan hệ tại các tổ chức tín dụng: dư nợ tại các tổ chức tín dụng, thời gian quan hệ với các tổ chức tín dụng, số dư trung bình các tài khoản của khách hàng trong vòng 1 năm tại Vietcombank,...
Sau khi chấm điểm, dựa trên điểm đạt được khách hàng được đánh giá rủi ro vào một trong 1 0 nhóm theo thang điểm như sau:
Từ 60 đến dưới 65 B Rủi ro cao
Nợ nhóm 3
Từ 55 đến dưới 60 CCC Rủi ro cao
Từ 50 đến dưới 55 CC Rủi ro cao
Nợ nhóm 4 Từ 4 0 đến dưới
50
C Rủi ro cao
mang tính định tính nên kết quả xếp hạng không phải lúc nào cũng chuẩn xác. Định kỳ hàng tháng, Bộ phận thẩm định đều đánh giá lại kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ để đánh giá lại những thay đổi về thông tin khách hàng, đặc biệt là nhóm thông tin về tài chính để có ứng xử phù hợp.
Phân tích tín dụng còn bao gồm những đánh giá của cán bộ QLKH liên quan đến khoản vay và tài sản bảo đảm. Cán bộ QLKH cần phân tích hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh vì nó liên quan chặt chẽ đến khả năng trả nợ của khách hàng. Tài sản bảo đảm không phải là yếu tố quan trọng hàng đầu khi quyết định cho vay nhưng nó có vai trò hết sức quan trọng, là nguồn trả nợ thứ hai khi khách hàng không còn khả năng trả nợ cho ngân hàng. Theo quy định của Vietcombank, trong các đợt kiểm tra tín dụng đều yêu cầu kiểm tra lại tính đúng đắn trong các đề xuất của cán bộ QLKH liên quan đến hiệu quả phương án sản xuất kinh doanh cũng như giá trị tài sản bảo đảm. Mặc dù vậy kết quả của các đợt kiểm tra chưa
xuất giảm giá trị tài sản bảo đảm do đã được định giá quá cao, chưa ghi nhận trường hợp nào đề xuất thu hồi nợ do cán bộ QLKH phân tích sai hiệu quả phương án sản xuất
kinh doanh.
2.2.3.4. Kiểm soát tín dụng
Kiểm soát trong và sau cho vay do cán bộ khách hàng thực hiện:
Việc kiểm soát tại bộ phận kiểm soát sau (back office) nhằm hỗ trợ, kiểm soát quá trình cấp tín dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng, bao gồm các nội dung cơ bản như:
- Thông báo nhắc nợ: Thông báo lịch trả nợ gốc và lãi phải được chuyển tới khách hàng đúng thời gian. Đồng thời NH phải có biện pháp đảm bảo theo dõi tình trạng nợ, thu nợ đến hạn và có phương tiên lưu trữ, cập nhật tình trạng thu nợ. Vietcombank triển khai dịch vụ nhắc nợ qua tin nhắn SMS trên điện thoại. Khách hàng vay vốn tại ngân hàng đăng ký sử dụng dịch vụ này s ẽ chủ động nắm được thời gian trả nợ thông qua tin nhắn nhắc nợ do Vietcombank gửi đến. Với dịch vụ này, khách hàng có thể kiếm soát tốt nguồn thu, giảm dần những khoản nợ trả chậm. Về phía ngân hàng, khả năng kiểm soát hoạt động tín dụng được nâng cao, hạn chế RRTD, đa dạng hoá sản phẩm, đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng từ khâu vay nợ đến khâu nhắc nợ, từ đó xây dựng được mối quan hệ mật thiết với khách hàng vay vốn.
- Cập nhật, lưu giữ hồ sơ tín dụng: Hồ sơ tín dụng phải đảm bảo đủ thông tin cần thiết để đánh giá tình hình tài chính và pháp lý cập nhật nhất của khách hàng, đối tác. Trong trường hợp cần thiết, có thể thực hiện bằng cách mua thông tin kịp