Bước 1: Xác định hạn mức vốn đầu tư hàng năm
- Ban TC chủ trì xác định hạn mức đầu tư trong năm kế hoạch trình Tổng giám đốc, có làm rõ cơ cấu vốn vay, vốn tái đầu tư và các vốn khác, và đề xuất các phương án huy động vốn khả thi.
Các đơn vị phối hợp:
- Ban KHCL cung cấp kế hoạch sản xuất kinh doanh trong năm kế hoạch tới và kế hoạch đầu tư trong năm, 5 năm được Bộ TTTT phê duyệt (nếu có).
- Ban KT cung cấp Báo cáo tài chính trong năm hiện tại, dự báo kết quả Tài chính cuối năm hiện tại.
- Ban KT rà sốt hiện trạng tài sản của Tổng cơng ty lập báo cáo trình Tổng giám đốc.
- Ban ĐT chủ trì đánh giá và báo cáo kết quả thực hiện đầu tư của Tổng cơng ty theo các chương trình đầu tư so với kế hoạch đầu tư được giao trình Tổng giám đốc.
Các đơn vị phối hợp:
- Các đơn vị thực hiện dự án, các đơn vị được giao quản lý, vận hành và khai thác báo cáo đánh giá thực hiện đầu tư trong năm cho Ban KHCL, Ban ĐT, Ban TC, Ban KT.
- Ban KHCL cung cấp số liệu giao kế hoạch đầu tư trong năm hiện tại.
- Dựa trên báo cáo hạn mức đầu tư trong năm kế hoạch, báo cáo rà soát hiện trạng tài sản của Ban KT, báo cáo thực hiện đầu tư của Ban ĐT. Ban TC chủ trì trình người có thẩm quyền xem xét phương án tổng thể đầu tư trong năm kế hoạch bao gồm hiện trạng đầu tư của Tổng công ty và dự kiến hạn mức đầu tư trong năm kế hoạch, cơ cấu nguồn vốn và kế hoạch vay, trả nợ vay. HĐTV Tổng công ty xem xét và ra quyết định ban hành hạn mức vốn cho hoạt động đầu tư trong năm kế hoạch.
Trong năm kế hoạch, nếu có chiến lược trọng điểm mới trong năm cần bổ sung hạn mức đầu tư thì Ban TC chủ trì phối hợp với các Ban liên quan trình người có thẩm quyền và HĐTV phê duyệt bổ sung hạn mức vốn đầu tư trọng điểm phục
vụ mục tiêu trọng điểm năm kế hoạch, đảm bảo tổng hạn mức đầu tư thường xuyên, mở rộng và hạn mức đầu tư trọng điểm không vượt quá tổng hạn mức đầu tư tối đa.
Bước 2: Xây dựng kế hoạch đầu tư
- Chuẩn bị xây dựng kế hoạch
Dựa trên hạn mức đầu tư trong năm kế hoạch theo Quyết định của HĐTV, kế hoạch phát triển 5 năm đã được Bộ TTTT phê duyệt và chỉ đạo của người có thẩm quyền về các mục tiêu đầu tư trong năm kế hoạch, Ban KHCL chủ trì phối hợp với các Ban khác ban hành văn bản xây dựng hướng dẫn đăng ký kế hoạch đầu tư cho năm kế hoạch.
- Đăng ký kế hoạch đầu tư
Căn cứ văn bản hướng dẫn xây dựng kế hoạch đầu tư chi tiết của Ban KHCL, các đơn vị chủ trì thực hiện dự án rà soát, tập hợp nhu cầu đầu tư trong lĩnh vực mà mình phụ trách lập thành bản đăng ký kế hoạch đầu tư chi tiết kèm theo báo cáo đề xuất đầu tư của từng dự án trong kế hoạch (nội dung phải đáp ứng các yêu cầu trong văn bản hướng dẫn đăng ký kế hoạch đầu tư chi tiết của Ban KHCL) gửi về Tổng công ty (Ban KHCL) đồng thời nhập liệu vào hệ thống xây dựng và quản lý kế hoạch đầu tư của Tổng công ty.
- Đánh giá kế hoạch đầu tư đăng ký của các đơn vị.
Ban KHCL chủ trì, phối hợp với các đơn vị liên quan đánh giá các chỉ tiêu đầu tư của dự án đối với các hồ sơ đăng kí dự án của các đơn vị. Hồ sơ đã đủ yêu cầu theo hướng dẫn đăng ký kế hoạch đầu tư sẽ được đánh giá chi tiết nội dung như quy mô, suất đầu tư, sự cần thiết đầu tư, hiệu quả đầu tư, phân loại thứ tự ưu tiên đầu tư. Trong q trình đánh giá có thể trao đổi trực tiếp với đơn vị đăng ký dự án để làm rõ các nội dung.
Đối với hồ sơ đăng kí dự án chưa đủ yêu cầu theo hướng dẫn, Ban KHCL sẽ gửi thông báo đến đơn vị đăng kí dự án yêu cầu bổ sung đầy đủ thông tin theo đúng thời hạn nêu trong thông báo. Nếu chưa đầy đủ hồ sơ khi đã quá thời hạn bổ sung thơng thì sẽ khơng tiếp tục đánh giá dự án đã đăng kí đó.
Dựa trên nội dung đánh giá chi tiết các hồ sơ đăng ký dự án tại mục 2.3 ở trên, các đơn vị đăng ký dự án tiến hành rà sốt, giải trình thêm để thống nhất kế hoạch đầu tư dự kiến đề xuất trình người có thẩm quyền.
- Bảo vệ Kế hoạch đầu tư dự kiến.
Ban KHCL trình người có thẩm quyền kế hoạch đầu tư dự kiến để xin ý kiến chỉ đạo. Ban KHCL phối hợp cùng các đơn vị đăng ký dự án giải trình, điều chỉnh, bảo vệ kế hoạch trước Ban Tổng giám đốc. Sau khi được người có thẩm quyền thơng qua danh mục các dự án cần thiết đầu tư trong năm kế hoạch, Ban KHCL phân loại dự án nhóm A, B, C theo quy định để thực hiện các bước tiếp theo.
(Lưu ý: Tùy theo thực tế công tác xây dựng kế hoạch đầu tư hàng năm, bước này không bắt buộc thực hiện).
- Đối với các dự án nhóm A, B
Căn cứ nội dung trình của Ban KHCL, TGĐ Tổng cơng ty trình lên HĐTV phê duyệt chủ trương đầu tư các dự án nhóm A, B trong năm kế hoạch làm cơ sở trình lên Bộ TTTT phê duyệt danh mục dự án đầu tư nhóm A, B. Đồng thời, Ban KHCL chủ trì, phối hợp với các đơn vị liên quan giải trình với Bộ TTTT khi có u cầu.
Bước 3: Giao kế hoạch đầu tư nội bộ
- Đối với các dự án nhóm A, B:
Căn cứ danh mục dự án nhóm A, B được Bộ TTTT phê duyệt, Ban KHCL trình TGĐ để trình HĐTV phê duyệt kế hoạch đầu tư các dự án nhóm A, B trong năm kế hoạch.
- Đối với các dự án nhóm C.
Ban KHCL báo cáo TGĐ trước khi trình HĐTV phê duyệt kế hoạch đầu tư các dự án nhóm C trong năm kế hoạch.
- Căn cứ kế hoạch đầu tư các dự án nhóm A,B,C được HĐTV phê duyệt, TGĐ Tổng công ty giao kế hoạch đầu tư nội bộ trong năm kế hoạch cho các đơn vị thực hiện.
- Sau khi kế hoạch đầu tư được phê duyệt, Ban TC trên cơ sở rà soát kế hoạch đầu tư được phê duyệt đề xuất người có thẩm quyền danh mục các dự án cần
được đánh giá hiệu quả đầu tư trên phương diện tài chính trước khi trình phê duyệt quyết định đầu tư.
- Trình tự và nội dung xây dựng kế hoạch đầu tư điều chỉnh, bổ sung trong năm
Về cơ bản, trình tự xây dựng kế hoạch đầu tư điều chỉnh, bổ sung trong năm giống như trình tự xây dựng kế hoạch đầu tư hàng năm, chỉ có một vài điểm khác biệt như sau:
- Các đơn vị báo cáo tình hình triển khai kế hoạch đầu tư đã được giao, đánh giá lại nhu cầu, hiện trạng và tình hình sản xuất kinh doanh thực tế để lập Báo cáo nhu cầu đầu tư điều chỉnh, bổ sung, Kế hoạch đầu tư điều chỉnh (theo BM-KH-06), bổ sung đề xuất (bao gồm cả việc xin hủy các dự án không khả thi hoặc không hiệu quả đã giao), Báo cáo đầu tư sơ khởi chi tiết cho từng dự án bổ sung.
- Các đơn vị có nhu cầu đầu tư phát sinh cấp bách cần phải đầu tư, lập hồ sơ dự án đầu tư sơ khởi và tờ trình gửi lên TGĐ xem xét trình HĐTV bổ sung KHĐT.
- Tuỳ theo tình hình, nếu khơng có điều chỉnh nhiều, Ban KHCL có thể xem xét bỏ qua một số nhưng vẫn đảm bảo thực hiện theo quy định về công tác đầu tư.
2.2.2. Chuẩn bị đầu tư
Tùy theo từng loại dự án mà cơng tác chuẩn bị đầu tư có thể bao gồm tồn bộ hoặc từng phần các công việc thực hiện sau đây:
2.2.2.1. Dự án đầu tư xây dựng cơng trình
Việc lập Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi/ Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng/Báo cáo kinh tế kỹ thuật/ trên cơ sở quy mơ, tính chất, u cầu kỹ thuật của dự án tuân thủ theo quy định của Luật xây dựng và các nghị định, thông tư, văn bản hướng dẫn.
Các gói thầu cần thực hiện trước khi có quyết định đầu tư như: gói thầu tư vấn lập báo cáo nghiên cứu khả thi xây dựng (hoặc báo cáo kinh tế kỹ thuật), gói thầu tư vấn khảo sát địa chất cơng trình (nếu cần), gói thầu tư vấn lập cam kết bảo vệ mơi trường... và các gói thầu khác (nếu cần theo yêu cầu của dự án) phải được phê duyệt kế hoạch lựa chọn nhà thầu trước khi thực hiện. Thẩm quyền phê duyệt là
người đứng đầu đơn vị làm chủ đầu tư hoặc đơn vị được giao nhiệm vụ chuẩn bị dự án
a) Lập dự án đầu tư xây dựng gồm (BCNCTKH, BCNCKT, BCKTKT) Nội dung Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi đầu tư xây dựng
- Sự cần thiết đầu tư và các điều kiện để thực hiện đầu tư xây dựng. - Dự kiến mục tiêu, quy mô, địa điểm và hình thức đầu tư xây dựng. - Nhu cầu sử dụng đất và tài nguyên.
- Phương án thiết kế sơ bộ về xây dựng, thuyết minh, công nghệ, kỹ thuật và thiết bị phù hợp.
- Dự kiến thời gian thực hiện dự án.
- Sơ bộ tổng mức đầu tư, phương án huy động vốn; khả năng hoàn vốn, trả nợ vốn vay (nếu có); xác định sơ bộ hiệu quả kinh tế - xã hội và đánh giá tác động của dự án.
Nội dung Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng
- Thiết kế cơ sở được lập để đạt được mục tiêu của dự án, phù hợp với cơng trình xây dựng thuộc dự án, bảo đảm sự đồng bộ giữa các cơng trình khi đưa vào khai thác, sử dụng. Thiết kế cơ sở gồm thuyết minh và các bản vẽ thể hiện các nội dung sau:
- Vị trí xây dựng, hướng tuyến cơng trình, danh mục và quy mơ, loại, cấp cơng trình thuộc tổng mặt bằng xây dựng;
- Phương án công nghệ, kỹ thuật và thiết bị được lựa chọn (nếu có);
- Giải pháp về kiến trúc, mặt bằng, mặt cắt, mặt đứng cơng trình, các kích thước, kết cấu chính của cơng trình xây dựng;
- Giải pháp về xây dựng, vật liệu chủ yếu được sử dụng, ước tính chi phí xây dựng cho từng cơng trình;
- Phương án kết nối hạ tầng kỹ thuật trong và ngồi cơng trình, giải pháp phịng, chống cháy, nổ;
- Tiêu chuẩn, quy chuẩn kỹ thuật được áp dụng và kết quả khảo sát xây dựng để lập thiết kế cơ sở.
- Sự cần thiết và chủ trương đầu tư, mục tiêu đầu tư xây dựng, địa điểm xây dựng và diện tích sử dụng đất, quy mơ cơng suất và hình thức đầu tư xây dựng;
- Khả năng bảo đảm các yếu tố để thực hiện dự án như sử dụng tài nguyên, lựa chọn công nghệ thiết bị, sử dụng lao động, hạ tầng kỹ thuật, tiêu thụ sản phẩm, yêu cầu trong khai thác sử dụng, thời gian thực hiện, phương án giải phóng mặt bằng xây dựng, tái định cư (nếu có), giải pháp tổ chức quản lý thực hiện dự án, vận hành, sử dụng cơng trình và bảo vệ mơi trường;
- Đánh giá tác động của dự án liên quan đến việc thu hồi đất, giải phóng mặt bằng, tái định cư; bảo vệ cảnh quan, mơi trường sinh thái, an tồn trong xây dựng, phòng, chống cháy, nổ và các nội dung cần thiết khác;
- Tổng mức đầu tư và huy động vốn, phân tích tài chính, rủi ro, chi phí khai thác sử dụng cơng trình, đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án; kiến nghị cơ chế phối hợp, chính sách ưu đãi, hỗ trợ thực hiện dự án;
- Các nội dung khác có liên quan.
Nội dung Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng
+ Thiết kế bản vẽ thi cơng, thiết kế cơng nghệ (nếu có) và dự tốn xây dựng. + Các nội dung khác của Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư theo quy định của Luật xây dựng và các thông tư hướng dẫn.
b). Thẩm định dự án đầu tư xây dựng
- Dự án đầu tư xây dựng phải được thẩm định trước khi quyết định đầu tư. - Hồ sơ trình thẩm định dự án đầu tư xây dựng gồm:
+ Tờ trình thẩm định dự án của chủ đầu tư;
+ Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng hoặc Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng;
+ Các tài liệu, văn bản có liên quan.
- Nội dung thẩm định dự án: Thẩm định dự án đầu tư xây dựng gồm thẩm định thiết kế cơ sở và nội dung khác của Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng.
+ Nội dung thẩm định thiết kế cơ sở gồm: theo quy định của Luật xây dựng và các thông tư hướng dẫn.
- Các nội dung khác của Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng được thẩm định gồm: theo quy định của Luật xây dựng và các thông tư hướng dẫn
+ Đối với dự án chỉ cần lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư theo quy định của Luật xây dựng và các thông tư hướng dẫn.
- Thời gian thẩm định dự án đầu tư xây dựng: Thời gian thẩm định dự án không quá 90 ngày đối với dự án quan trọng quốc gia; không quá 40 ngày đối với dự án nhóm A; khơng q 30 ngày đối với dự án nhóm B; khơng q 20 ngày đối với dự án nhóm C và dự án chỉ cần lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng khi nhận đủ hồ sơ hợp lệ;
- Thẩm quyền thẩm định dự án đầu tư xây dựng: Cơ quan chuyên mơn về xây dựng theo phân cấp chủ trì thẩm định thiết kế cơ sở theo quy định của Luật xây dựng; Cơ quan chuyên môn trực thuộc người quyết định đầu tư chủ trì thẩm định thiết kế cơng nghệ (nếu có), các nội dung khác của Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng.
- Đối với dự án đầu tư xây dựng chỉ cần lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng thì thẩm quyền thẩm định dự án đầu tư xây dựng được quy định như sau: cơ quan chuyên môn về xây dựng theo phân cấp có trách nhiệm chủ trì thẩm định thiết kế bản vẽ thi công và dự tốn xây dựng cơng trình. Cơ quan chun mơn trực thuộc người quyết định đầu tư thẩm định phần thiết kế cơng nghệ (nếu có), các nội dung khác của Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng;
c). Thẩm quyền quyết định đầu tư xây dựng
- Theo quy định về phân cấp và ủy quyền của Tổng cơng ty.
2.2.2.2. Dự án khơng có yếu tố xây dựng
- Nghiên cứu về sự cần thiết phải đầu tư và quy mơ đầu t¬ư;
- Tiến hành tiếp xúc, thăm dị thị trường trong nước và ngồi nước để tìm nguồn cung ứng hàng hóa, dịch vụ, xem xét khả năng về nguồn vốn đầu tư và lựa chọn hình thức;
- Tiến hành điều tra, khảo sát và chọn địa điểm triển khai;
a) Nội dung khảo sát
Nội dung khảo sát bao gồm ít nhất những nội dung cơ bản sau: - Tên dự án
- Các căn cứ khảo sát - Phương pháp tiến hành - Kết quả khảo sát. + Địa điểm.
+ Thời gian triển khai.
+ Hiện trạng: Các thống kê, phân tích, ưu nhược điểm;